MOBA Dortmund GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31.12.2019

Moba Dortmund GmbH

AKTIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und Lizenzen	912,00	1.663,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	107.453,00	98.442,92
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	64.954,08	58.436,08
2. Unfertige Leistungen	907.422,86	856.641,67
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	-875.786,32	-793.025,35
	96.590,62	122.052,40
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	551.234,94	808.734,10
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	707.457,47	78.170,07
3. Sonstige Vermögensgegenstände	10.031,92	19.528,79
davon größer als ein Jahr: (0,00)
	1.268.724,33	906.432,96
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	675,39	1.959,72
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.920,60	3.186,40
D. Aktive latente Steuern	0,00	260,79
	1.476.275,94	1.133.998,19

PASSIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Gewinnvortrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	241.688,25	286.159,11
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	265.372,57	252.574,60
davon kleiner als ein Jahr: (160.845,60)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	844.117,00	473.060,25
davon kleiner als ein Jahr: (844.117,00)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	25.098,12	22.204,23
davon kleiner als ein Jahr: (25.098,12)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
davon aus Steuern: (15.300,19)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: (0,00)
	1.134.587,69	747.839,08
	1.476.275,94	1.133.998,19

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2019

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft MOBA Dortmund GmbH mit Sitz in Dortmund, eingetragen am Amtsgericht Dortmund unter der Nummer HRB 25272 wurde für das Geschäftsjahr 2019 gemäß den §§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie den bilanziellen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich zum 31. Dezember 2019 um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB. Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellung im Anhang wurden weitgehend in Anspruch genommen.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren - unverändert zum Vorjahr - die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bilanziert und linear nach Maßgabe der Nutzungsdauern, die sich an den steuerlichen Afa-Tabellen der Finanzverwaltung orientieren, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben.

Im Geschäftsjahr 2019 wurden abnutzbare bewegliche, selbständig nutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis zu EUR 800,- entsprechend der steuerlichen Regelung nach § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt gemäß § 253 Abs. 1 S. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag. Die Herstellungskosten der Unfertigen Leistungen umfassen das Fertigungsmaterial, die Fertigungslöhne und die Sonderkosten der Fertigung sowie die zugehörigen Material- und Fertigungsgemeinkosten. Weiterhin werden zulässige Bestandteile der Verwaltungsgemeinkosten einbezogen. Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen werden in Höhe ihres Erfüllungsbetrags von den Vorräten offen abgesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbare Ausfallrisiken wurden durch individuelle Einzelwertberichtigungen berücksichtigt; darüber hinaus wurde eine Pauschalwertberichtigung wegen des allgemeinen Kredit- und Ausfallrisikos gebildet.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die einen Aufwand der Folgeperiode darstellen.

In den sonstigen Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit der Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostensteigerungen bewertet.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2019 in Höhe von EUR 30.782,58 (Vorjahr: EUR 28.572,02) betreffen zu EUR 30.031,58 (Vorjahr: EUR 28.121,02) das Sachanlagevermögen und zu EUR 751,00 (Vorjahr: EUR 451,00) die immateriellen Vermögensgegenstände.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren zu EUR 412,49 (Vorjahr EUR 1.912,35) aus Lieferungen und Leistungen und zu EUR 707.044,98 (Vorjahr EUR 76.257,72) aus Finanzierung (Cashpool).

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren zu EUR 236.661,73 (Vorjahr EUR 206.869,77) aus Lieferungen und Leistungen .

Zudem bestehen Verbindlichkeiten gegen die Gesellschafterin in Höhe von EUR 607.455,27 aus der Ergebnisabführung (Vorjahr: EUR 266.190,48).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet- und Leasingverträgen bestehen über die kommenden vier Jahre sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt TEUR 117.

IV. Ergänzende Angaben

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HPM Die Handwerksgruppe GmbH, Hamburg, einbezogen, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Angaben zur Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 12 Mitarbeiter beschäftigt.

Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss wird gemäß Ergebnisabführungsvertrag an die HPM Geschäftsbereich Fenster und Fassade GmbH, Hamburg, abgeführt.

Dortmund, den 18.06.2020

MOBA Dortmund GmbH, Dortmund

Philip Mecklenburg, Geschäftsführer

Hans-Jürgen Weigt, Geschäftsführer

Dieser Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung festgestellt am 05.08.2020.