Schrader Engineering und Service GmbH

Ennigerloh

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	3.922,00	6.241,00
I. Sachanlagen	3.922,00	6.241,00
B. Umlaufvermögen	1.011.128,34	997.037,81
I. Vorräte	36.600,00	500,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	533.816,49	621.584,58
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	440.711,85	374.953,23
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	840,14
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	923.467,74	1.297.366,85
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.938.518,08	2.301.485,80

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	1.322.366,85	1.632.835,71
III. Jahresüberschuss	373.899,11	310.468,86
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	923.467,74	1.297.366,85
B. Rückstellungen	55.000,00	82.550,00
C. Verbindlichkeiten	1.883.518,08	2.218.935,80
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.883.518,08	2.218.935,80
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.938.518,08	2.301.485,80

Anhang

I. Allgemeine Angaben



1. Der Jahresabschluss der Schrader Engineering und Service GmbH mit Sitz in Ennigerloh (Amtsgericht Münster, HR B 16348) wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.



2. Die Schrader Engineering und Service GmbH weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.



3. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.



4. Die Form der Darstellung sowie die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden im Abschlussjahr beibehalten. Die Zuordnung der Vermögens- und Schuldposten sowie der Aufwendungen und Erträge zu den einzelnen Posten des Jahresabschlusses ist mit der des Vorjahres identisch. Die Vorjahresbeträge entsprechen den Werten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung des Vorjahres.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden


1. Die Gegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet und planmäßig abgeschrieben. Bei der Bemessung der Abschreibungen wird auf die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgestellt.

Dabei wurde die lineare Abschreibungsmethode angewendet.

Die beweglichen abnutzbaren Anlagegüter mit Anschaffungskosten von 250,00 € bis zu 1.000,00 € werden in einen jahresbezogenen Sammelposten eingestellt. Dieser wird über die Dauer von fünf Jahren gleichmäßig verteilt aufgelöst.



2. Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten gem. § 255 Abs. 1 HGB (Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe) bzw. mit den Herstellkosten gem. § 255 Abs. 2 S. 2 HGB (unfertige Erzeugnisse) bewertet. Neben den Einzelkosten werden angemessene Teile der Verwaltungsgemeinkosten mit einbezogen. Das Niederstwertprinzip gem. § 253 Abs. 4 HGB wurde beachtet.



3. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit ihrem Nominalbetrag angesetzt worden. Dem Ausfallrisiko wurde durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.



4. Die sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Bankguthaben sind zum Nominalwert bilanziert.



5. Rückstellungen wurden für alle erkennbaren, ungewissen Verbindlichkeiten gebildet (§ 249 HGB). Angesetzt wurden diese gem. § 253 Abs. 1 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag, der auch die am Bilanzstichtag zu berücksichtigenden Kostensteigerungen, in Form von erwarteten inflationär bedingt steigenden Kosten, umfasst. Sie werden nur gebildet, wenn ihnen eine rechtliche oder faktische Verpflichtung gegenüber Dritten zugrunde liegt.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die in den sonstigen Rückstellungen enthaltenen Personalrückstellungen basieren auf den vertraglichen, gesetzlichen und sozialversicherungsrechtlichen Vorschriften.


6. Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zu einzelnen Bilanzpositionen

1. Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im folgenden Brutto-Anlagenspiegel dargestellt.

			Anschaffungs-/Herstellungskosten
			Bestand	Zugänge	Abgänge	Bestand
			01.01.2018			31.12.2018
I.	Sachanlagen
	1.	andere Anlagen, Betriebs-
		und Geschäftsausstattung	36.968,33	0,00	0,00	36.968,33
			36.968,33	0,00	0,00	36.968,33
			36.968,33	0,00	0,00	36.968,33
			Kumulierte Abschreibungen
			Bestand	lfd. Jahr	Abgänge	Bestand
			01.01.2018	2 0 1 8		31.12.2018
I.	Sachanlagen
	1.	andere Anlagen, Betriebs-
		und Geschäftsausstattung	30.727,33	2.319,00	0,00	33.046,33
			30.727,33	2.319,00	0,00	33.046,33
			30.727,33	2.319,00	0,00	33.046,33
					Buchwerte
					Bestand	Bestand
					01.01.2018	31.12.2018
I.	Sachanlagen
	1.	andere Anlagen, Betriebs-
		und Geschäftsausstattung			6.241,00	3.922,00
					6.241,00	3.922,00
					6.241,00	3.922,00

2. In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 491 T€ enthalten (Vorjahr: 0 T€).


3. Das gezeichnete Kapital beträgt zum Bilanzstichtag 25.000,00 € und ist in voller Höhe einbezahlt.


4. Die Verbindlichkeiten haben allesamt wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

      In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter in Höhe von 1.165T€ enthalten (Vorjahr: 1.163 T€).

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" in Höhe von 923 T€ aus.

Auf Grund einer qualifizierten Rangrücktrittserklärung der Schrader Verfahrenstechnik GmbH zugunsten der Gesellschaft sind insolvenzrechtliche Maßnahmen gem. 19 InsO nicht zu ergreifen.

Haftungsverhältnisse

Die Avalkredit Linie in Höhe von insgesamt rd. 14,7 Mio. € kann auf Basis einer Mitsicherungs- und Mithaftungsvereinbarung wahlweise auch von den nahestehenden Unternehmen, der Schrader Apparatebau GmbH, der Schrader Verfahrenstechnik GmbH, der sowie der Schrader Engineering und Services GmbH (bisher: Schrader Industrieservice GmbH), in Anspruch genommen werden. Zum Bilanzstichtag betrug die Gesamtinanspruchnahme der vier Gesellschaften insgesamt rd. 9,57 Mio. €. Hiervon entfielen auf die nahestehenden Unternehmen insgesamt rd. 9,56 Mio. €.

Basierend auf den Erfahrungen aus Vorjahren wird das Risiko aus Inanspruchnahme der Bürgschaften als gering eingeschätzt.

Im Rahmen der Mitsicherungs- und Mithaftungsvereinbarung ist eine Inanspruchnahme der Schrader Engineering & Service GmbH für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten der Unternehmensgruppe mit einem Gesamtrahmen von 3,16 Mio. € möglich. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten der nahestehenden bestanden zum Bilanzstichtag in Höhe von 3,16 Mio. €.

Das Risiko aus der Inanspruchnahme gegenüber den Kreditinstituten besteht, jedoch ist die aktuelle Liquidität der Gesellschaften ausreichend.

Zur Absicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und der Avalkredit Linie der Schrader Unternehmensgruppe bestanden zum Abschlussstichtag Sicherheiten in Form von Grundschulden in Höhe von 2,8 Mio. € und weitere dingliche Sicherheiten.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus der Auflösung von Verbindlichkeiten in Höhe von 175 T€ enthalten. Die Erträge sind als solche außergewöhnlicher Größenordnung gemäß § 285 Nr. 31 HGB anzusehen.

V. Sonstige Angaben

Geschäftsführer im Geschäftsjahr waren:

Herr Dipl.-Ing. Dirk Darmstädter, Techniker, Beckum
Herr Dipl.-Ing. Jan Schneider, Techniker, Münster
Herr Dipl.-Ing. Carsten Steiling, Techniker, Sendenhorst

Alle Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Eintragung ins Handelsregister der zum 01.01.2018 zur Geschäftsführung berufenen Herren Schneider und Steiling erfolgte am 23.01.2018.

Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der Beschäftigten betrug im Berichtsjahr 4 Mitarbeiter.

Ennigerloh, den 8. November 2019


Dipl.-Ing. Dirk Darmstädter
      -Geschäftsführer-

Dipl.-Ing. Jan Schneider
-Geschäftsführer-

Dipl.-Ing. Carsten Steiling
-Geschäftsführer-

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.11.2019 festgestellt.