Frankfurt Ostend Immobilienentwicklungs GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31.12.2021

Aktiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Umlaufvermögen
I. Vorräte
In Ausführung befindliche Bauaufträge	102.862.863,40	98.438.803,92
	102.862.863,40	98.438.803,92
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	432.072,84	178.657,57
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	558.153,50	0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	0,00
	990.226,34	178.657,57
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	13.663,01	19.283,30
	103.866.752,75	98.636.744,79
B. Rechnungsabgrenzungsposten	10.944,00	0,00
	103.877.696,75	98.636.744,79

Passiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	10.219.978,02	10.219.978,02
III. Gewinnvortrag	166.847,24	0,00
IV. Jahresüberschuss	871.641,67	166.847,24
	11.283.466,93	10.411.825,26
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	1.630.714,00	2.368.000,00
2. Sonstige Rückstellungen	53.021,63	50.452,31
	1.683.735,63	2.418.452,31
C. Verbindlichkeiten
1. Anleihen	64.036.791,67	64.039.766,67
2. Erhaltene Anzalungen auf Bestellungen	150.032,53	12.558,27
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	92.411,27	40.646,23
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	26.433.342,44	20.676.838,86
5. sonstige Verbindlichkeiten	197.916,28	1.036.657,19
- davon aus Steuern EUR 152.173,47 (Vorjahr: EUR 161.790,52)	90.910.494,19	85.806.467,22
	103.877.696,75	98.636.744,79

Der Jahresabschluss wurde am 27.10.2022 festgestellt

Anhang zum 31.12.2021

Frankfurt Ostend Immobilienentwicklungs GmbH

Frankfurt am Main

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist unter der Firma CG Frankfurt Ostend GmbH mit Sitz in Frankfurt am Main im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 119698 eingetragen.

Der Jahresabschluss der CG Frankfurt Ostend GmbH Frankfurt am Main (im Folgenden auch kurz "Gesellschaft") für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 wurde unter Anwendung der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Der Jahresabschluss entspricht den gesetzlichen Vorschriften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und gibt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage zutreffend wieder.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die größenabhängigen Erleichterungsvorschriften gem. §§ 276, 288 HGB wurden soweit möglich in Anspruch genommen.

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte unter der Annahme der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gem. § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze maßgebend.

Die in Ausführung befindlichen Bauaufträge sind auf der Basis von Einzelkalkulationen zu Anschaffungs- und Herstellungskosten bewertet, wobei in die Herstellungskosten neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Herstellung veranlasste Abschreibungen einbezogen wurden. Zinsen für Fremdkapital wurden in die Herstellkosten mit einbezogen.

Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. Abwertungen für Bestandsrisiken wurden in erforderlichem Umfang vorgenommen.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag oder dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken angesetzt.

Der Kassenbestand und das Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert ausgewiesen.

Die Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen

Die Steuerrückstellung sowie sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken sowie ungewisse Verbindlichkeiten und wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten ggü. Gesellschaftern betragen 7.783 TEUR (Vorjahr: 7.273 TEUR).

	Restlaufzeit bis zu einem Jahr	Restlaufzeit über einem Jahr	Restlaufzeit mehr als 5 Jahre	Gesamtbetrag	davon durch Grundpfandrechte o.ä. gesicherte Rechte
31.12.2021	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Anleihe	64.037	0	0	64.037	64.037 ^*
(Vorjahr)	(64.040)	(0)	0	(64.040)	(64.000 ^* )
Erhaltene Anzahlungen	150	0	0	150	0
(Vorjahr)	(13)	(0)	(0)	(13)	(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung	92	0	0	92	0
(Vorjahr)	(41)	(0)	(0)	(41)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber verb. Unternehmen	26.433	0	0	26.433	0 ^*
(Vorjahr)	(16.029)	(4.648)	(0)	(20.677)	(10.000)
Sonstige Verbindlichkeiten	198	0	0	198	0
(Vorjahr)	(1.037)	(0)	(0)	(1.037)	(0 ^* )
Summe	90.910	0	0	90.910	74.037
(Vorjahr)	(81.159)	(4.648)	(0)	(85.807)	(74.000)

^* Art der Sicherheiten: Erst-/zweitrangige Grundschulden (mit Zwangsvollstreckungsunterwerfung)

V. Sonstige Angaben

1. Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt, wie im Vorjahr, kein Personal.

2. Konzernverhältnisse

Zum 31. Dezember 2021 wurde die Gesellschaft, gemäß § 290 HGB, in den Konzernabschluss der Adler Group S.A., Luxemburg (RCS Luxemburg Nr. B 197554), einbezogen, die ihren Konzernabschluss in Übereinstimmung mit den International Financial Reporting Standards, wie sie in der EU übernommen wurden, erstellt. Die Adler Group S.A. erstellt den Konzernabschluss für die kleinste Gruppe und für die größte Gruppe von Konzerngesellschaften. Der Konzernabschluss der Adler Group S.A. wird nach luxemburgischem Recht in elektronischer Form im luxemburgischen Handelsregister (registre de commerce et des sociétés - RCSL) veröffentlicht und am Sitz der Gesellschaft, Heienhaff 1B, L-1736 Senningerberg, zur Verfügung gestellt.

3. Geschäftsführer im Berichtsjahr

Geschäftsführer waren im Berichtsjahr die Herren

Jürgen Kutz, Berlin bis zum 26.10.2021

Theodorus Simon Gorens, Kastanienbaum (Schweiz) bis zum 05.07.2022

Nach dem Berichtsjahr wurde zum Geschäftsführer bestellt Herr

Sven-Christian Frank, Berlin ab dem 05.07.2022

Die Geschäftsführer übten ihre Tätigkeit hauptberuflich aus.

Berlin, 1. September 2022

Sven-Christian Frank