Wärmetechnik Halver GmbH

Plettenberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	292.698,60	68.137,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.645,00	6.075,00
II. Sachanlagen	289.053,60	62.062,00
B. Umlaufvermögen	1.154.179,86	607.334,11
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.096.019,99	579.339,27
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	58.159,87	27.994,84
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	12.241,37
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.446.878,46	687.712,48

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	324.300,81	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	37.241,37	0,00
III. Jahresüberschuss	261.542,18	-37.241,37
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	12.241,37
B. Rückstellungen	295.823,69	81.182,50
C. Verbindlichkeiten	826.753,96	606.529,98
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.446.878,46	687.712,48

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Wärmetechnik Halver GmbHhat ihren Sitz in Halver. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Iserlohn unter HRB 10204 eingetragen.
B. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses
Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und 264 ff. HGB für kleine Kapitalgesellschaften sowie nach dem Gesellschaftsvertrag aufgestellt.
C. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierung und Bewertung erfolgte nach der "Going-Concern"-Annahme.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten bewertet und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert (Nutzungsdauer bis zu fünf Jahren).

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet, vermindert um planmäßige Abschreibungen. In die Herstellungskosten wurden neben den direkt zurechenbaren Einzelkosten auch Fertigungs- und Materialgemeinkosten unter Einbeziehung von Abschreibungen eingerechnet. Die Abschreibungen wurden linear über die erwartete Nutzungsdauer ermittelt (Nutzungsdauern bis zu zehn Jahre bei Anlagen, 15 Jahre bei Betriebs- und Geschäftsausstattung).

Geringwertige Anlagegüter wurden im Zugangsjahr mit 20 % über eine Nutzungsdauer von fünf Jahren abgeschrieben (Poolbewertung).

Die Forderungen wurden zum Nennwert angesetzt. Für das allgemeine Ausfallrisiko, Skontoaufwendungen sowie für Zinsverluste wurde eine Pauschalwertberichtigung gebildet.

Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände und der liquiden Mittel erfolgte zum Nennwert.

Die Rückstellungen wurden für alle passivierungspflichtigen Risiken nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit ihrem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

D. Angaben zur Bilanz

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten bestehen die branchenüblichen Pfandrechte und Eigentumsvorbehalte.
E. Sonstige Angaben
Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres 2022 beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Auszubildende & Geschäftsleitung) beträgt 17.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag ergeben sich für die Gesellschaft finanzielle Verpflichtungen aus dem Mietvertrag mit der Gottfried Kämper GmbH & Co. KG, Halver über die Betriebsimmobilie. Dieser hat eine Laufzeit bis zum 29.02.2026. Die finanzielle Verpflichtung aus diesem Mietvertrag beläuft sich auf insgesamt TEUR 520 und bezieht sich auf die Gesamtvertragsdauer des Mietvertrags.

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Vermögensverwaltung Plettenberg GmbH & Co. KG, Plettenberg, (kleinster und größter Kreis) zum 31. Dezember 2023 einbezogen. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Plettenberg, den 25.03.2024

WTH Wärmetechnik Halver GmbH, Plettenberg
Der Geschäftsführer

(Cornel Müller)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.05.2024 festgestellt.