Medizinisches Versorgungszentrum am St. Josefs-Hospital Wiesbaden GmbH

Wiesbaden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

	31.12.2020		31.12.2019
	EURO		EURO
A. Anlagevermögen:
I. Immaterielle Vermögensgegenstände und dafür geleistete Anzahlungen	9.520,00		14.075.00
II. Sachanlagen:
Einrichtungen und Ausstattungen	174.963,00		4.298,00
		184.483,00		18.373,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		83.478,70		69.667,17
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		275.097,81		188.750,54
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		538.345,72		548.477,22
Summe Aktiva		1.081.405,23		825.267,93

Passiva

	31.12.2020		31.12.2019
	EURO		EURO
A. Eigenkapital:
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinn-/Verlustvortrag	-573.477,22		-578.730,94
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	10.131,50		5.253,72
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	538.345,72		548.477,22
		0,00		0,00
B. Rückstellungen:
Sonstige Rückstellungen		780,00		985,00
C. Verbindlichkeiten:
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.219,09		9.565,13
2. Verbindlichkeiten gegenüber Trägereinrichtungen	1.075.956,63		810.409,52
3. Sonstige Verbindlichkeiten	449,51		4.308,28
		1.080.625,23		824.282,93
Summe Passiva		1.081.405,23		825.267,93

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2020

	2020		2019
	EURO		EURO
1. Umsatzerlöse	601.398,44		556.537,15
2. Sonstige betriebliche Erträge	27.381,97		17.608,25
		628.780,41		574.145,40
3. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-168.611,08		-142.557,60
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-14.337,94		-9.184,57
		-182.949,02		-151.742,17
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	-7.026,12
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-201.820,50		-142.625,00
		-208.846,62		-142.625,00
Zwischenergebnis		236.984,77		279.778,23
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegen- stände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-46.500,00		-60.435,90
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-147.186,69		-186.329,05
		-193.686,69		-246.764,95
Zwischenergebnis		43.298,08		33.013,28
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-33.166,58		-27.759,56
		-33.166,58		-27.759,56
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		10.131,50		5.253,72
10. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag		10.131,50		5.253,72

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

1. Allgemeine Angaben

Das Medizinische Versorgungszentrum am St. Josefs-Hospital Wiesbaden GmbH hat ihren Sitz in Wiesbaden und ist eingetragen in das Handelsregister B beim Amtsgericht Wiesbaden unter der Nummer 24939.

Die steuerbegünstigten Zweckbetriebe sind von der Körperschaftsteuer und der Gewerbesteuer befreit. Nicht befreit sind die steuerpflichtigen wirtschaftlichen Geschäftsbetriebe.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des HGB. Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 aufgestellt.

Die Gesellschaft erfüllt hinsichtlich der Bilanzsumme, der Umsatzerlöse und der im Jahresdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer die Merkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 2 HGB.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Diese Annahme basiert auf der auch für die Zukunft geplanten Unterstützung durch die St. Josef Hospital Wiesbaden GmbH.

Aufgrund der Neufassung von § 277 Abs. 1 HGB durch das BilRUG haben sich keine Veränderungen in der Gewinn- und Verlustrechnung ergeben.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Anlagevermögen

Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um die planmäßige lineare Abschreibung entsprechend der wirtschaftlichen Nutzungsdauer. Geringwertige Anlagegüter (GWG), deren Anschaffungskosten- und Herstellungskosten zwischen 250,00 EUR und 1.000,00 EUR lagen, wurden im Jahr des Zugangs voll aktiviert und werden über 5 Jahre abgeschrieben.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Abschreibungen auf den (dauerhaft) niedrigeren beizulegenden Wert. Sofern die Gründe für die Wertminderung zwischenzeitlich ganz oder teilweise entfallen sind, erfolgt eine Wertaufholung bis höchstens zu den Anschaffungskosten.

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Zweifelhafte Forderungen sind einzelwertberichtigt. Für das in den Forderungen enthaltene allgemeine Kreditrisiko ist eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen enthalten sämtliche zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Diese sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen bilanziert.

3. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagennachweis, erweitert um immaterielle Vermögensgegenstände und Finanzanlagen, dargestellt, der diesem Anhang abschließend beigefügt ist.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen haben sämtlich eine Laufzeit bis zu einem Jahr.

4. Sonstige Angaben

Leitungs- und Aufsichtsorgane

Organe der Gesellschaft sind:

	die Gesellschafterversammlung,
	die Geschäftsführung.

Sicherheiten

Zur Aufrechterhaltung der Zahlungsfähigkeit und damit zur Vermeidung eines künftigen Insolvenzantrages der Gesellschaft ist diese auf die hinreichende Liquiditätsunterstützung Dritter angewiesen. Nach der mit Datum vom 21. Januar 2014 erstmals abgeschlossenen Patronatserklärung verpflichtet sich die St. Josefs-Hospital GmbH gegenüber der Gesellschaft auch weiterhin, während des Zeitraums ab Unterzeichnung dieser Erklärung bis zum 31. Dezember 2021 diese zu leisten und finanziell bis zu einem Höchstbetrag in Höhe von 800.000,00 EUR auszustatten, dass diese jederzeit in der Lage ist, ihre Verpflichtungen gegenüber Gläubigern fristgerecht zu erfüllen.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist ein 100 %-Tochterunternehmen der St. Josefs-Hospital Wiesbaden GmbH, Wiesbaden, und wird als solche in den Konzernabschluss der St. Josefs-Hospital Wiesbaden GmbH, Wiesbaden, zum 31. Dezember 2020 einbezogen.

Wiesbaden, den 30.01.2021

Martin Bosch, Geschäftsführer

Thomas Schneider, Geschäftsführer

Jens Gabriel, Geschäftsführer

Anlagennachweis für das Jahr 2020

	Entwicklung der Anschaffungswerte

	Anfangsstand	Zugang	Abgang	Endstand
	€	€	€	€
I Immaterielle Vermögensgegenstände	692.000,00	11.900,00	0,00	703.900,00
II Sachanlagen
1 Grundstücke mit Betriebsbauten	0,00	0,00	0,00	0,00
2 Grundstücke mit Wohnbauten	0,00	0,00	0,00	0,00
3 Technische Anlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
4 Einrichtungen u. Ausstattungen	35.862,70	200.710,00	0,00	236.572,70
5 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
III Finanzanlagen Sonstige Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
	727.862,70	212.610,00	0,00	940.472,70

	Entwicklung der Abschreibungen
	Abschreibungen
	Anfangsstand 01.01.2020	des Geschäftsjahres	Entnahme für Abgänge	Endstand 31.12.2020
	€	€	€	€
I Immaterielle Vermögensgegenstände	677.925,00	16.455,00	0,00	694.380,00
II Sachanlagen
1 Grundstücke mit Betriebsbauten	0,00	0,00	0,00	0,00
2 Grundstücke mit Wohnbauten	0,00	0,00	0,00	0,00
3 Technische Anlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
4 Einrichtungen u. Ausstattungen	31.564,70	30.045,00	0,00	61.609,70
5 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
III Finanzanlagen Sonstige Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
	709.489,70	46.500,00	0,00	755.989,70

	Entwicklung der Abschreibungen

	Restbuchwerte 31.12.2020
	€
I Immaterielle Vermögensgegenstände	9.520,00
II Sachanlagen
1 Grundstücke mit Betriebsbauten	0,00
2 Grundstücke mit Wohnbauten	0,00
3 Technische Anlagen	0,00
4 Einrichtungen u. Ausstattungen	174.963,00
5 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00
III Finanzanlagen Sonstige Finanzanlagen	0,00
	184.483,00

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