Krankenhaus Mittweida Servicegesellschaft mbH

Mittweida

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2007 bis zum 31. Dezember 2007

Bilanz für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2007 bis zum 31. Dezember 2007

Krankenhaus Mittweida Servicegesellschaft mbH, Mittweida

AKTIVA

	31.12.2007		31.12.2006
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		12.587,00	5.460,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		754,85	975,29
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	21.895,99		8.079,09
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	265.507,37		264.707,06
- davon mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr:
EUR 0,00 (Vj.: TEUR 2)
3. Sonstige Vermögensgegenstände	30.757,15		15.784,05
		318.160,51	288.570,20
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
1. Kassenbestand	5.538,02		3.981,23
2. Guthaben bei Kreditinstituten	205.468,76		205.391,18
		211.006,78	209.372,41
		542.509,14	504.377,90
PASSIVA
	31.12.2007		31.12.2006
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		9.648,47	3.676,76
III. Jahresüberschuss		5.294,53	31.134,89
		39.943,00	59.811,65
B. Sonderposten mit Rücklageanteil
Sonderposten nach § 7g EStG		0,00	5.167,32
C. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	25.224,20		21.015,00
2. Sonstige Rückstellungen	45.889,01		75.920,97
		71.113,21	96.935,97
D. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	249.301,88		154.424,16
- Restlaufzeit bis zu einem Jahr -
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	5.299,62		4.072,16
- Restlaufzeit bis zu einem Jahr -
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	82.331,88		84.879,20
- Restlaufzeit bis zu einem Jahr -
4. Sonstige Verbindlichkeiten	94.519,55		99.087,44
- Restlaufzeit bis zu einem Jahr -
- davon aus Steuern: EUR 11.221,82 (Vj.: TEUR 13)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 240,00 (Vj.: TEUR 0)
		431.452,93	342.462,96
		542.509,14	504.377,90

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2007 bis zum 31. Dezember 2007

Krankenhaus Mittweida Servicegesellschaft mbH, Mittweida

1. ANWENDUNG GESETZLICHER BESTIMMUNGEN

Der Jahresabschluss der Krankenhaus Mittweida Servicegesellschaft mbH, Mittweida, ist nach den Vorschriften des HGB sowie den ergänzenden Bestimmungen des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt worden.

2. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Gemäß § 8 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages ist der Jahresabschluss nach den Vorschriften des Dritten Buches HGB für große Kapitalgesellschaften aufzustellen.

Die Bilanz sowie die Gewinn-und Verlustrechnung wurden entsprechend den §§ 266 und 275 HGB gegliedert.

Die Vermögens-und Schuldpositionen sind ordnungsgemäß nachgewiesen. Die gesetzlichen Gliederungsvorschriften gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB sowie die handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit wurden beachtet.

Allen am Bilanzstichtag bestehenden Risiken, soweit sie bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses erkennbar waren, ist durch Bildung ausreichender Rückstellungen und Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Gewinn-und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren entsprechend § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Im Einzelnen werden folgende Bewertungsgrundsätze angewandt:

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs-oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Ermittlung der Abschreibungen basiert auf steuerrechtlichen Grundsätzen. Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode. Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Bewertung der Vorräte erfolgt unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Bei Forderungen mit erkennbaren Risiken werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen. Zum Bilanzstichtag bestand keine Notwendigkeit zur Bildung von Wertberichtigungen.

Das übrige Umlaufvermögen ist mit dem Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen sämtliche erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Bildung der Rückstellungen erfolgt mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrag in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag bilanziert.

3. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Anlagevermögen

Einzelheiten zur Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im angefügten Anlagenspiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen gegen die Gesellschafterin Landkreis Mittweida Krankenhaus gGmbH in Höhe von TEUR 226, davon Finanzforderungen in Höhe von TEUR 19.

Sämtliche Forderungen sind kurzfristig fällig.

Eigenkapital

Am Stammkapital sind beteiligt:

	Stammeinlage
	EUR	%
Landkreis Mittweida Krankenhaus gGmbH, Mittweida	12.750,00	51,0
Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH, Berlin	12.250,00	49,0
	25.000,00	100,0

Der Jahresüberschuss des Vorjahres wurde gemäß Beschluss der Gesellschafterversammlung in Höhe von TEUR 25 für Ausschüttungen verwendet. Der verbleibende Betrag von TEUR 6 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2007 ebenfalls auf neue Rechnung vorzutragen.

Sonderposten mit Rücklageanteil

Der im Vorjahr ausgewiesene Sonderposten mit Rücklageanteil wurde für Ansparrücklagen gemäß § 7g Abs. 3 EStG (TEUR 4) sowie für Sonderabschreibungen gemäß § 7g Abs. 1 EStG (TEUR 1) gebildet.

Der Sonderposten mit Rücklageanteil ist in Übereinstimmung mit den steuerlichen Regelungen im Geschäftsjahr 2007 vollständig aufgelöst worden.

Rückstellungen

Ausgewiesen werden Rückstellungen für Altersteilzeitverpflichtungen (TEUR 32), sonstige Personalverpflichtungen (TEUR 7), Rechts-, Beratungs-und Abschlusskosten (TEUR 6), Bonuszahlungen (TEUR 1) sowie Steuerrückstellungen (TEUR 25).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind in voller Höhe kurzfristig fällig.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen die Gesellschafterin Landkreis Mittweida Krankenhaus gGmbH in Höhe von TEUR 5 und resultieren im Wesentlichen aus Verpflichtungen im Rahmen der umsatzsteuerlichen Organschaft.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, enthalten ausschließlich Liefer-und Leistungsverbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Dussmann Beteiligungsgesellschaft mbH.

Ergänzende Hinweise zur Bilanz:

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen folgende finanzielle Verpflichtungen:

	TEUR
Verpflichtungen aus Geschäftsbesorgungsverträgen
Fälligkeit unter einem Jahr	351
Fälligkeit über einem Jahr	0
Raummieten
Fälligkeit unter einem Jahr	58
Fälligkeit über einem Jahr	126
Verpflichtungen aus sonstigen Serviceverträgen
Fälligkeit unter einem Jahr	5
Fälligkeit über einem Jahr	3
	543

Die Verpflichtungen aus Raummieten bestehen gegenüber verbundenen Unternehmen.

4. ANGABEN ZUR GEWINN-UND VERLUSTRECHNUNG

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 3.136 enthalten ausschließlich inländische Umsätze und beinhalten Erlöse aus Catering-und Verpflegungsdiensten (TEUR 1.747), Reinigungsleistungen (TEUR 653) sowie aus Empfangs-, Stationshilfs-und sonstigen Wirtschaftsdiensten (TEUR 729).

Mit verbundenen Unternehmen wurden Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 2.825 erzielt.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten keine außerordentlichen oder periodenfremden Posten. Der Auflösung des Sonderpostens mit Rücklageanteil sind Erträge in Höhe von TEUR 5 zuzurechnen.

Abschreibungen auf Sachanlagen

Der Ausweis betrifft planmäßige Abschreibungen auf die Betriebs-und Geschäftsausstattung.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten keine außerordentlichen oder periodenfremden Posten.

5. SONSTIGE ANGABEN

Geschäftsführer

Zur Geschäftsführerin der Krankenhaus Mittweida Servicegesellschaft mbH ist bestellt:

Frau Marlies Sedlaczek, Landkreis Mittweida Krankenhaus gGmbH

Arbeitnehmer

In der Zeit vom 1. Januar 2007 bis zum 31. Dezember 2007 wurden durchschnittlich 117 gewerbliche Arbeitnehmer und 5 Angestellte beschäftigt.

Konzernabschluss

Die Krankenhaus Mittweida Servicegesellschaft mbH wird in den Konzernabschluss der Landkreis Mittweida Krankenhaus gGmbH einbezogen.

Mittweida, im März 2008

Krankenhaus Mittweida Servicegesellschaft mbH

Marlies Sedlaczek, Geschäftsführerin

Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2007 bis zum 31. Dezember 2007

Krankenhaus Mittweida Servicegesellschaft mbH, Mittweida

	Historische Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 1.1.2007 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2007 EUR
Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
Betriebsausstattung	6.301,12	9.767,76	0,00	16.068,88
Geringwertige Wirtschaftsgüter	0,00	7.272,09	7.272,09	0,00
	6.301,12	17.039,85	7.272,09	16.068,88

	Abschreibungen
	Stand 1.1.2007 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2007 EUR
Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
Betriebsausstattung	841,12	2.640,76	0,00	3.481,88
Geringwertige Wirtschaftsgüter	0,00	7.272,09	7.272,09	0,00
	841,12	9.912,85	7.272,09	3.481,88

	Buchwerte
	Stand 31.12.2007 EUR	Stand 31.12.2006 EUR
Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
Betriebsausstattung	12.587,00	5.460,00
Geringwertige Wirtschaftsgüter	0,00	0,00
	12.587,00	5.460,00