LichtBlick ZuhauseKraftwerk GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz

Aktiva

	31.12.2013	31.12.2012
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte
und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten	357.638,00	482.196,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	35.892.104,23	27.235.133,20
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	214.430,00	267.927,00
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.411.365,50	6.635.294,90
	37.517.899,73	34.138.355,10
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	74.800,00	74.800,00
	37.950.337,73	34.695.351,10
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	192.217,29	156.343,83
2. Handelsware	4.847.720,44	0,00
	5.039.937,73	156.343,83
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.803.798,03	747.827,74
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.320.089,80	3.958.112,01
(davon gegenüber Gesellschafter € 1.314.377,80;
Vorjahr € 3.952.400,01)
3. Sonstige Vermögensgegenstände	758.562,41	345.581,44
	3.882.450,24	5.051.521,19
III. Guthaben bei Kreditinstituten	89.775,38	311.209,34
	9.012.163,35	5.519.074,36
	46.962.501,08	40.214.425,46

Passiva

	31.12.2013	31.12.2012
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	500.000,00	500.000,00
II. Kapitalrücklage	20.750.000,00	20.750.000,00
III. Verlustvortrag	-709,75	-709,75
	21.249.290,25	21.249.290,25
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	265.957,85	3.518.543,07
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.783.617,72	2.856.312,71
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	18.329.445,36	7.553.892,56
(davon gegenüber Gesellschafter € 18.161.350,93;
Vorjahr € 7.468.068,81)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	480.889,90	1.182.886,87
	20.593.952,98	11.593.092,14
D. Rechnungsabgrenzungsposten	4.853.300,00	3.853.500,00
	46.962.501,08	40.214.425,46

Gewinn- und Verlustrechnung

	2013	2012
	€	€
1. Umsatzerlöse	9.126.231,23	3.571.227,96
2. Sonstige betriebliche Erträge	9.360.291,71	552.216,19
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren	1.592.414,87	161.633,76
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	6.352.053,02	2.934.083,02
	7.944.467,89	3.095.716,78
4. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und Sachanlagen	4.045.759,61	4.363.936,14
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	18.653.506,92	23.346.875,18
6. Erträge aus Beteiligungen	60.000,00	0,00
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	27.860,24	1.920,63
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	709,38	10,94
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-12.070.060,62	-26.681.174,26
10. Erträge aus Verlustübernahme	12.070.060,62	26.681.174,26
11. Jahresüberschuss	0,00	0,00

Anhang

(1) Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2013 wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB aufgestellt. Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt, bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) verwendet.

Es besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag mit der LichtBlick SE, Hamburg. Mit Eintragung im Handelsregister am 28.01.2013 hat die LichtBlick AG ihre Rechtsform von einer deutschen Aktiengesellschaft auf eine europäische Aktiengesellschaft (Societas Europaea - SE) gewechselt und firmiert seitdem als LichtBlick SE.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Das Realisationsprinzip sowie der Grundsatz der Vorsicht bzw. das Imparitätsprinzip wurden beachtet.

Abnutzbare immaterielle Vermögensgegenstände werden zu den Anschaffungskosten bilanziert. Die Abschreibungen werden linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 3 Jahren vorgenommen.

Das abnutzbare bewegliche Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Die Abschreibungen werden linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 5 bis 10 Jahren vorgenommen. Abnutzbare bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, deren Anschaffungskosten EUR 150 nicht übersteigen, werden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben. Für nach dem 31. Dezember 2009 angeschaffte oder hergestellte, abnutzbare bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, deren Anschaffungskosten EUR 150, aber nicht EUR 1.000 übersteigen, werden Sammelposten gebildet. Diese als unwesentlich klassifizierten Sammelposten werden, unabhängig vom tatsächlichen Vorhandensein/Gebrauch, einheitlich über fünf Jahre abgeschrieben. Aus Wesentlichkeitsgründen wurden diese steuerlichen Bewertungsmethoden für die geringwertigen Wirtschaftsgüter auch für Zwecke des handelsrechtlichen Abschlusses beibehalten.

Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Vorräte werden zu Anschaffungskosten bzw. zu den niedrigeren beizulegenden Werten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert unter Berücksichtigung von Wertberichtigungen angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist mit dem Nennbetrag bewertet.

Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen; sie sind in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

(3) Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem beiliegenden Anlagenspiegel zu ersehen.

Anteilsbesitz zum 31.12.2013

Gesellschaft, Sitz	Anteilsb e sitz in %	Eigenkapital zum 31.12.12 in TEUR	Jahresergebnis zum 31.12.12 in TEUR
Gebers Energietechnik GmbH, Hamburg	60,0	332	129

Vorräte

Die Vorräte beinhalten im Berichtsjahr erstmals Handelsware in Höhe von TEUR 4.848 (Vorjahr TEUR 0). Zusätzlich sind Hilfs und Betriebsstoffe in Höhe von TEUR 192 (Vorjahr TEUR 156) enthalten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 1.804 (Vorjahr TEUR 748) resultieren im Wesentlichen aus dem Verkauf von ZuhauseKraftwerken, aus ausstehenden KWK-Zulagen sowie aus offenen Einbringungszuschüssen und Sonderleistungen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 1.320 (Vorjahr TEUR 3.958) resultieren im Wesentlichen aus dem Liefer- und Leistungsverkehr mit der Gesellschafterin LichtBlick SE, Hamburg.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben Restlaufzeiten von weniger als einem Jahr.

Eigenkapital

Das Stammkapital beläuft sich auf TEUR 500 und ist voll eingezahlt.

Die Kapitalrücklage beträgt TEUR 20.750.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Verpflichtungen aus Dienstleistungen von Strom- und Gasnetzbetreibern.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen mit TEUR 18.161 (Vorjahr TEUR 7.468) gegenüber der Gesellschafterin LichtBlick SE und betreffen Energielieferungen, weiter belastete Umlagen für Dienstleistungen und Personalgestellung sowie Rückzahlungsverpflichtungen aus Vorauszahlungen auf die Verlustübernahme. Darüber hinaus bestehen Verbindlichkeiten aus Dienstleistungsrechnungen der Gebers Energietechnik GmbH in Höhe von TEUR 168 (Vorjahr TEUR 86).

Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von TEUR 4.853 (Vorjahr TEUR 3.854) resultiert aus der Abgrenzung der Einbringungszuschüsse und Sonderleistungen in Bezug auf die Gesamtlaufzeit der Wärmelieferungsverträge.

(4) Erläuterung zur Gewinn und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse resultieren im Wesentlichen aus Erlösen aus geschlossenen Wärmelieferungsverträgen, d.h. den Wärmeabrechnungen, Einbringungszuschüssen sowie Sonderleistungen in Höhe von TEUR 3.371 (Vorjahr TEUR 1.784), aus Erlösen aus KWK-Zuschlägen und der EEG-Vermarktung in Höhe von TEUR 2.953 (Vorjahr TEUR 746), aus Erlösen für den eingespeisten Strom in Höhe von TEUR 1.388 (Vorjahr TEUR 885) sowie aus Erlösen aus dem Verkauf von ZuhauseKraftwerken in Höhe von TEUR 1.222 (Vorjahr TEUR 0).

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von TEUR 9.360 (Vorjahr TEUR 552) resultieren im Geschäftsjahr im Wesentlichen aus dem Verkauf der Steuerungssoftware "SchwarmDirigent" zum optimierten Betrieb von dezentralen Energieerzeugungsanlagen an die LichtBlick SE.

Materialaufwand

Die Materialaufwendungen in Höhe von TEUR 7.944 (Vorjahr TEUR 3.096) entfallen im Wesentlichen auf Aufwendungen für bezogene Leistungen für Strom und Gas in Höhe von TEUR 6.669 (Vorjahr TEUR 3.029).

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die Sonstigen betriebliche Aufwendungen in Höhe von TEUR 18.654 (Vorjahr TEUR 23.347) setzen sich im Wesentlichen aus Reparatur und Instandhaltungsaufwendungen, Aufwendungen aus Dienstleistungen und Personalgestellung und Aufwendungen der Neukundengewinnung zusammen.

Erträge aus Verlustübernahme

Gemäß Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag vom 2. April 2010 wurde das negative Jahresergebnis in Höhe von TEUR 12.070 von der LichtBlick SE, Hamburg, übernommen.

(5) Sonstige Angaben

Angaben gemäß § 6b EnWG

Die LichtBlick ZuhauseKraftwerk GmbH hat im Geschäftsjahr 2013 Geschäfte größeren Umfangs gem. § 10 Abs. 2 EnWG mit der alleinigen Gesellschafterin LichtBlick SE, Hamburg, durchgeführt. Hierbei handelt es sich um den Bezug von Energielieferungen und sonstige Leistungen, mit einem Gesamtvolumen im Geschäftsjahr von TEUR 18.886. Im Weiteren übernahm die LichtBlick SE, Hamburg, gem. Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag vom 2. April 2010 den Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 12.070 (Vorjahr TEUR 26.681). Zudem wurde die selbstentwickelte Software "SchwarmDirigent" zum Kaufpreis von TEUR 9.000 an die LichtBlick SE veräußert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen zum Bilanzstichtag.

Honorar des Abschlussprüfers

Das vom Abschlussprüfer berechnete Gesamthonorar beträgt TEUR 13.

Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr bzw. im Zeitpunkt der Jahresabschlusserstellung folgende Personen an:

	Herr Heiko von Tschischwitz, Hamburg, Geschäftsführender Direktor Vorsitzende LichtBlick SE, Hamburg
	Herr Gero Lücking, Hamburg, Geschäftsführender Direktor Energiewirtschaft LichtBlick SE, Hamburg
	Herr Mustafa Özen, Hamburg, Geschäftsführender Direktor Finanzen LichtBlick SE, Hamburg
	Herr Olaf Westermann, Wetter, Geschäftsführender Direktor Vertrieb LichtBlick SE, Hamburg

Die Gesellschaft wird durch zwei Geschäftsführer gemeinsam gem. Handelsregistereintragung vertreten. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Im Geschäftsjahr 2013 haben die Geschäftsführer keine Bezüge von der LichtBlick ZuhauseKraftwerk GmbH bezogen.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr keine Mitarbeiter.

Mutterunternehmen und Konzerneinbindung

Der einzige Gesellschafter der LichtBlick ZuhauseKraftwerk GmbH, Hamburg, ist die LichtBlick SE, Hamburg. Die LichtBlick SE, Hamburg, wird in den Konzernabschluss der LichtBlick Holding AG, Hamburg, einbezogen. Aufgrund der Einbeziehung ist die LichtBlick SE von der Aufstellung eines eigenen Konzernabschlusses befreit. Dieser Konzernabschluss wird nach § 325 HGB im Bundesanzeiger eingereicht und offengelegt.

Hamburg, den 25. März 2014

Heiko von Tschischwitz

Mustafa Özen

Gero Lücking

Olaf Westermann

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2013	Zugänge	Abgänge	Umbuch-ungen	31.12.2013
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	5.477.482,47	174.259,62	1.345.500,00	0,00	4.306.242,09
	5.477.482,47	174.259,62	1.345.500,00	0,00	4.306.242,09
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	30.518.734,10	6.719.080,65	95.253,00	5.672.951,37	42.815.513,12
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	389.583,19	15.169,00	0,00	0,00	404.752,19
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	6.635.294,90	449.021,97	0,00	-5.672.951,37	1.411.365,50
	37.543.612,19	7.183.271,62	95.253,00	0,00	44.631.630,81
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	74.800,00	0,00	0,00	0,00	74.800,00
	74.800,00	0,00	0,00	0,00	74.800,00
Summe Anlagevermögen	43.095.894,66	7.357.531,24	1.440.753,00	0,00	49.012.672,90

	Kumulierte Abschreibungen
	01.01.2013	Zugänge	Abgänge	31.12.2013
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.995.286,47	298.817,62	1.345.500,00	3.948.604,09
	4.995.286,47	298.817,62	1.345.500,00	3.948.604,09
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	3.283.600,90	3.678.275,99	38.468,00	6.923.408,89
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	121.656,19	68.666,00	0,00	190.322,19
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
	3.405.257,09	3.746.941,99	38.468,00	7.113.731,08
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	8.400.543,56	4.045.759,61	1.383.968,00	11.062.335,17

	Buchwerte
	31.12.2013	31.12.2012
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	357.638,00	482.196,00
	357.638,00	482.196,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	35.892.104,23	27.235.133,20
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	214.430,00	267.927,00
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.411.365,50	6.635.294,90
	37.517.899,73	34.138.355,10
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	74.800,00	74.800,00
	74.800,00	74.800,00
Summe Anlagevermögen	37.950.337,73	34.695.351,10

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die LichtBlick ZuhauseKraftwerk GmbH, Hamburg:

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der LichtBlick ZuhauseKraftwerk GmbH, Hamburg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführer der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grund-sätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführer sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Hamburg, den 25. März 2014

PricewaterhouseCoopers
Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Niklas Wilke, Wirtschaftsprüfer

ppa. Benjamin Röhe, Wirtschaftsprüfer

Der Jahresabschluss wurde noch nicht festgestellt.