Haus Flammberg Seniorenresidenz GmbH

Arnsberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	49.282,00	67.098,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	149,00	553,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	149,00	553,00
II. Sachanlagen	49.133,00	66.545,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten (KHBV; PBV)	1,00	259,00
2. Technische Anlagen	22.231,00	29.934,00
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	26.900,00	36.351,00
4. Fahrzeuge	1,00	1,00
B. Umlaufvermögen	727.626,54	359.905,13
I. Vorräte	7.338,26	7.765,39
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	7.338,26	7.765,39
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	580.311,19	273.994,41
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	187.551,37	95.851,64
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00	0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	392.759,82	178.142,77
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	306.865,25	100.245,00
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	139.977,09	78.145,33
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.660,05	13.064,52
Aktiva	778.568,59	440.067,65

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	408.145,66	140.374,17
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Gewinnvortrag	90.374,17
III. Jahresüberschuss	267.771,49	90.374,17
B. Rückstellungen	87.873,27	50.535,24
1. Steuerrückstellungen	52.123,27	17.575,24
2. sonstige Rückstellungen	35.750,00	32.960,00
C. Verbindlichkeiten	215.139,38	195.890,65
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	69.165,77	100.622,58
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	69.165,77	100.622,58
2. sonstige Verbindlichkeiten	142.905,49	95.268,07
davon aus Steuern	19.432,46	20.057,70
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	532,00	0,00
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	142.905,49	95.268,07
3. Verwahrgeldkonto	3.068,12
D. Rechnungsabgrenzungsposten	67.410,28	53.267,59
Passiva	778.568,59	440.067,65

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2023 - 31.12.2023 EUR	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	2.702.231,38	2.148.547,80
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	994.812,68	864.749,61
3. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	28.899,75	39.416,93
4. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	-1.627,13	-958,93
5. sonstige betriebliche Erträge	206.845,66	203.329,13
6. Materialaufwand	807.399,50	586.745,01
a) Lebensmittel	193.315,76	162.618,69
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	202.514,91	120.369,93
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	411.568,83	303.756,39
7. Personalaufwand	2.684.246,01	2.269.946,67
a) Löhne und Gehälter	2.270.116,16	2.003.329,69
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	414.129,85	266.616,98
davon Aufwendungen für Altersversorgung	7.107,34	2.528,04
8. Steuern, Abgaben, Versicherungen	186.907,60	168.575,77
9. Sachaufwendungen für Hilfs- und Nebenbetriebe	99,81	330,59
10. Mieten, Pacht, Leasing	580.480,98	633.739,12
11. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	706.756,20	613.249,78
12. Abschreibungen	19.588,31	33.643,99
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	19.588,31	33.643,99
13. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	70.557,16	60.755,13
14. sonstige betriebliche Aufwendungen	27.614,56	24.614,70
15. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	6.746,88	390,83
16. Jahresüberschuss	267.771,49	90.374,17

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Haus Flammberg Seniorenresidenz GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Arnsberg
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Arnsberg
Register-Nr.:	1343

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	2023	2022
	EUR	EUR
Ausleihungen	0,00	0,00
Forderungen	0,00	0,00
Verbindlichkeiten	0,00	0,00

Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Bilanzgewinn ein Gewinnvortrag von EUR 90.374,17 einbezogen.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 142.905,49 (Vorjahr: EUR 95.268,07).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind keine weiteren Haftungsverhältnisse zu vermerken:

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Außerplanmäßige Abschreibungen auf das Anlagevermögen

Erläuterung der Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung

Bei den Erträgen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung handelt es sich im Einzelnen um:

Bei den Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung handelt es sich im Einzelnen um:

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 70.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Kreditentwicklung	Betrag
	EUR
Stand bisheriger Kredite	0,00
Rückzahlungen im Berichtsjahr	0,00
Neuvergaben im Berichtsjahr / Zinsen	0,00
= neuer Kreditbestand	0,00

Unterschrift der Geschäftsführung

Arnsberg, 26.11.2024	gez. Alexander Bart
Ort, Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.11.2024 festgestellt.