Heimstaden Rostock Residential 015 GmbH (vormals: Velvet Park BP Delta Objekt GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022

A K T I V A

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	8.795.798,00	8.971.482,00
Sachanlagen	8.795.798,00	8.971.482,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	615.928,69	435.022,35
I. Vorräte	352.555,38	293.134,05
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	119.876,14	65.440,56
III. Guthaben bei Kreditinstituten	143.497,17	76.447,74
C. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	495.017,53	275.938,64
	9.906.744,22	9.682.442,99

P A S S I V A

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. EIGENKAPITAL	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	60.000,00	0,00
III. Verlustvortrag	-300.938,64	-299.923,90
IV. Jahresfehlbetrag	-279.078,89	-1.014,74
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	495.017,53	275.938,64
B. RÜCKSTELLUNGEN	68.818,00	50.779,21
C. VERBINDLICHKEITEN	9.806.864,89	9.631.663,78
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 274.914,87 (Vorjahr: EUR 140.306,52)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 9.261.026,02 (Vorjahr: EUR 9.214.877,26)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	31.061,33	0,00
	9.906.744,22	9.682.442,99

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Heimstaden Rostock Residential 015 GmbH, Berlin

I. Allgemeine Angaben

Die Heimstaden Rostock Residential 015 GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter HRB 212500 B eingetragen.

Die Gesellschaft ist nach den Größenkriterien des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden. Die ergänzenden Bestimmungen des GmbHG wurden beachtet.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte nach den handelsrechtlichen Vorschriften in Anlehnung an das im Rahmen der ''Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen'' i. d. F. vom 7. August 2021 für Wohnungsuternehmen, die Aktiengesellschaften, Kommanditgesellschaften auf Aktien, Gesellschaften mit beschränkter Haftung oder eingetragene Genossenschaften sind, vorgeschriebene Formblatt.

Die größenabhängigen Erleichterungen für die Aufstellung des Jahresabschlusses gemäß §§ 266, 274a, 276 Satz 1 und 288 Abs. 1 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Da die Gesellschaft mangels Inhalt keine "Steuern vom Einkommen und vom Ertrag" ausweist, entfällt der gemäß § 275 Abs. 2 Nr. 15 HGB vorgesehene Posten ''Ergebnis nach Steuern''.

In Anlehnung an § 246 Abs. 2 HGB und zur Steigerung der Übersichtlichkeit wurden die Verbindlichkeiten gegenüber Mietern im Geschäftsjahr in dem Posten "Verbindlichkeiten aus Vermietung" sowie in dem "Passiven Rechnungsabgrenzunsposten" ausgewiesen. Im Vorjahr erfolgte der saldierte Ausweis mit den Mietforderungen. Der Vorjahresausweis wurde nicht angepasst, sodass die Posten "Forderung aus Vermietung", "Verbindlichkeit aus Vermietung" und "Passiver Rechnungsabgrenzungsposten" nicht mit dem Vorjahr vergleichbar sind.

Der Jahresabschluss wurde unter der Zugrundelegung des Grundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag i.H.v. TEUR 495 aus. Dies steht der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit nicht entgegen, da den bestehenden und zukünftigen Verpflichtungen der Gesellschaft aus der operativen Geschäftstätigkeit und den zur Verfügung stehenden Finanzmitteln nachgekommen werden kann. Die Gesellschafterin hat der Gesellschaft einen Kreditrahmen in Höhe von TEUR 520 gewährt.

Für Zwecke der Offenlegung des Jahresabschlusses wurden die größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 266, 274a und 326 HGB in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und Erläuterungen zur Bilanz

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten abzüglich Anschaffungskostenminderungen unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen angesetzt und bewertet worden.

Die der Abschreibungsberechnung zugrunde gelegten linearen Abschreibungssätze berücksichtigen grundsätzlich die auch steuerlich anerkannten betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern. Die Abschreibungen werden zeitanteilig bemessen.

Die Vorräte beinhalten noch nicht abgerechnete Betriebskosten. Die Bewertung erfolgte anhand der in den Aufwendungen für Hausbewirtschaftung ausgewiesenen umlegbaren Kosten abzüglich der Leerstandskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit den Nominalbeträgen angesetzt.

Das als gezeichnetes Kapital ausgewiesene Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 25. Das Kapital ist vollständig eingezahlt.

Sonstige Zuzahlungen der Gesellschafter wurden im Geschäftsjahr in die Kapitalrücklage in Höhe von TEUR 60 eingestellt.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Wesentliche Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht. Eine Abzinsung der Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr wurde nicht vorgenommen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 3.182 (Vorjahr: 2.999) enthalten.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von TEUR 5.523 (Vorjahr: TEUR 5.665).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte gesichert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet abgegrenzte Mietvorauszahlungen für Januar 2023.

III. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind bzw. waren

•	Frau Caroline Oelmann, Berlin (bis 31. März 2023),
•	Herr Rene Przygoda, Velten,

•	Eduard Gerardus Antonius Rats, Zeist/Niederlande (ab 15. Februar 2023).

Die Geschäftsführer vertreten bzw. vertraten die Gesellschaft gemeinsam oder ein Geschäftsführer in Gemeinschaft mit einem Prokuristen. Sie dürfen Rechtsgeschäfte mit sich selbst und mit sich als Vertreter Dritter abschließen.

Konzernabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Heimstaden Bostad AB, Malmö/ Schweden, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der Heimstaden Bostad AB ist am Sitz dieser Gesellschaft erhältlich und wird im schwedischen Handelsregister (Bolgsverket) unter der Registernummer 556864-0873 veröffentlicht.

Berlin, den 8. Juni 2023

gez. Rene Przygoda gez. Eduard Gerardus Antonius Rats

Heimstaden Rostock Residential 015 GmbH, Berlin

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde am 23. Juni 2023 festgestellt.