Lamartis Berlin II GmbH

Zossen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	7.782.450,57	7.856.533,25
I. Sachanlagen	7.782.450,57	7.856.533,25
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	7.738.386,97	7.826.149,61
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.360,55	0,00
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	38.703,05	30.383,64
B. Umlaufvermögen	5.918.049,50	7.782.027,67
I. Vorräte	3.844.627,66	5.435.322,05
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	124.900,00	142.400,00
2. fertige Erzeugnisse und Waren	3.719.727,66	5.292.922,05
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.958.603,44	1.236.694,87
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	12.693,15	44.793,06
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	1.921.797,50	1.167.649,31
3. sonstige Vermögensgegenstände	24.112,79	24.252,50
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	114.818,40	1.110.010,75
C. Rechnungsabgrenzungsposten	39.393,93	108.157,57
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	0,00	448.196,89
Summe Aktiva	13.739.894,00	16.194.915,38

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	163.215,17	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	473.196,89	3.481.811,57
III. Jahresüberschuss	611.412,06	3.008.614,68
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	448.196,89
B. Rückstellungen	250.370,00	237.882,00
1. Steuerrückstellungen	241.970,00	229.482,00
2. sonstige Rückstellungen	8.400,00	8.400,00
C. Verbindlichkeiten	13.326.308,83	15.957.033,38
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	12.503.207,99	15.766.509,99
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	112.878,16	116.800,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.476,82	32.800,86
4. sonstige Verbindlichkeiten	705.745,86	40.922,53
Summe Passiva	13.739.894,00	16.194.915,38

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Lamartis Berlin II GmbH hat ihren Sitz in Zossen und ist unter der Nummer HRB 37029 in das Handelsregister des Amtsgerichts Potsdam eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauer 50 Jahre) angesetzt.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten zum Verkauf bestimmte Immobilien sowie noch nicht abgerechnete Betriebskosten. Die im Zusammenhang mit noch nicht abgerechneten Betriebskosten stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel und das Eigenkapital werden mit dem Nennwert bewertet.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen Gesellschafter beinhalten ein von der Gesellschaft dem Hauptgesellschafter gewährtes Darlehen in Höhe von € 1.900.000,00 (im Vorjahr: € 1.150.000,00) sowie entsprechende Zinsverbindlichkeiten. Die Restlaufzeit dieses Darlehens ist größer als ein Jahr. Die übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 70.000,00 (Vorjahr: € 0,00).

			Verbindlichkeitenspiegel
				Gesamtbetrag
		bis 1 Jahr		größer 1 Jahr
Art der Verbindlichkeit zum 31. Dezember 2023	€	€		€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	12.503.207,99	9.444.857,99		3.058.350,00
Vorjahr	15.766.509,99	9.444.854,99		6.321.655,00
Erhaltene Anzahlungen	112.878,16	112.878,16		0,00
Vorjahr	116.800,00	116.800,00		0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.476,82	4.476,82		0,00
Vorjahr	32.800,86	32.800,86		0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	705.745,86	705.745,86		0,00
Vorjahr	40.922,53	40.922,53		0,00
	13.326.308,83	10.267.958,83		3.058.350,00
Vorjahr	15.957.033,38	9.635.378,38		6.321.655,00


davon mit einer Restlaufzeit
größer 5 Jahre
€
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

Von den Verbindlichkeiten (€13.326.308,83) sind insgesamt € 12.503.207,99 durch folgende Sicherheiten besichert:

Vollstreckbare Buchgrundschuld in Höhe von € 19.300.000,00

Abtretung der Rechte und Ansprüche aus den Miet-/Pachtverträgen

Abtretung der Rechte und Ansprüche aus den Kaufverträgen gegenüber Erwerbern der Beleihungsobjekte

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Zinsen und ähnlichen Erträge enthalten Zinserträge von Gesellschaftern in Höhe von € 46.172,50 (im Vorjahr: € 17.649,31).

In den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen sind Zinsaufwendungen an Gesellschafter in Höhe von € 0,00 (im Vorjahr: € 5.625,00) enthalten.

V. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

Zossen, den 14. März 2024

Goor Rosenberg

Geschäftsführer der Lamartis Berlin II GmbH

Lamartis Berlin II GmbH, Zossen

Anlagenentwicklung vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023

Bil. Pos.	Anlagen-Nr.	Bezeichnung	AK/HK-Datum ND %-Satz	AK/HK Beg. Wj AK/HK Ende Wj	Zugang	Abgang
	1280	Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		8.089.437,53 8.089.437,53
	1300	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		0,00 5.545,40	5.545,40
	1310	Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau		30.383,64 38.703,05	8.319,41
		Gesamtsumme		8.119.821,17 8.133.685,98	13.864,81

Umbuchung	Zuschreibung	Abschr. Kum. Abschr. Wj	RBW Ende Wj RBW Vj
		351.050,56 87.762,64	7.738.386,97 7.826.149,61
		184,85 184,85	5.360,55 0,00
		0,00 0,00	38.703,05 30.383,64
		351.235,41 87.947,49	7.782.450,57 7.856.533,25

Erläuterungen zu den Posten der Bilanz zum 31. Dezember 2023 und der Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023

Aktivseite

A.

Anlagevermögen

I.

Sachanlagen

1.	Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		7.738.386,97	7.826.149,61

Zusammensetzung:

Pflügerstraße / Hobrechtstraße

4.368.127,72

4.419.604,00

Treuchtlinger Straße

3.370.259,25

3.406.545,61

7.738.386,97

7.826.149,61

2.	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		5.360,55	0,00

Zusammensetzung:

Einbauküchen Treuchtlinger Str.

5.360,55

0,00

5.360,55

0,00

3.	Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		38.703,05	30.383,64

Zusammensetzung:

Anzahlungen auf Bauten

38.703,05

30.383,64

38.703,05

30.383,64

B.

Umlaufvermögen

I.

Vorräte

1.	Noch nicht abgerechnete Leistungen
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		124.900,00	142.400,00

Zusammensetzung:

Unfertige Leistungen Uhlandtstraße

22.500,00

52.200,00

Unfertige Leistungen Hobrechtstraße

45.500,00

37.900,00

Unfertige Leistungen Treuchtlinger

56.300,00

37.400,00

Unfertige Leistungen Rödel / Trautenauer

600,00

14.900,00

124.900,00

142.400,00

2.	Zum Verkauf bestimmte Immobilien
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		3.719.727,66	5.292.922,05

Zusammensetzung:

Uhlandstraße

3.719.727,66

5.019.593,65

Rödelstraße / Trautenauer Straße

0,00

273.328,40

3.719.727,66

5.292.922,05

II.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

1.	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		12.693,15	44.793,06

Zusammensetzung:

Mietforderungen

12.693,15

44.793,06

12.693,15

44.793,06

2.	Forderungen gegen Gesellschafter
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		1.921.797,50	1.167.649,31

Zusammensetzung:

24. TG Inspiration Grundstücks KG

1.921.797,50

1.167.649,31

1.921.797,50

1.167.649,31

3.	Sonstige Vermögensgegenstände
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		24.112,79	24.252,50

Zusammensetzung:

Umsatzsteuer

19.308,46

16.885,03

Sonstige

4.796,99

7.367,47

Körperschaftsteuerrückforderung

7,34

0,00

24.112,79

24.252,50

III.	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		114.818,40	1.110.010,75

Zusammensetzung:

VoBa Giro DE51 1009 #80 05

52.253,80

943.024,42

HV Verrechnungskonto Uhlandstraße

42.086,79

122.727,29

HV Verrechnungskonto Rödel / Trautenauer

10.688,86

17.566,34

HV Verrechnungskonto Hobrechtstraße

6.044,08

16.743,04

HV Verrechnungskonto Treuchtlinger

3.724,37

9.949,66

VoBa Tagesgeldkonto #8048

20,50

0,00

114.818,40

1.110.010,75

C.	Rechnungsabgrenzungsposten
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		39.393,93	108.157,57

Zusammensetzung:

Finanzierungskosten

0,00

32.400,00

ARAP Berliner Volksbank

39.393,93

75.757,57

39.393,93

108.157,57

D.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		0,00	448.196,89

Passivseite

A.

Eigenkapital

I.	Gezeichnetes Kapital
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		25.000,00	25.000,00

Zusammensetzung:

Stammkapital

25.000,00

25.000,00

25.000,00

25.000,00

II.	Verlustvortrag
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		-473.196,89	-3.481.811,57

Zusammensetzung:

Verlustvortrag

-473.196,89

-3.481.811,57

-473.196,89

-3.481.811,57

III.	Jahresüberschuss
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		611.412,06	3.008.614,68

IV.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		0,00	448.196,89

B.

Rückstellungen

1.	Steuerrückstellungen
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		241.970,00	229.482,00

Zusammensetzung:

Körperschaftsrückstellungen

141.680,00

141.680,00

Gewerbesteuerrückstellung

100.290,00

87.802,00

241.970,00

229.482,00

2.	Sonstige Rückstellungen
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		8.400,00	8.400,00

Zusammensetzung:

Rückstellungen Abschlusskosten

8.400,00

8.400,00

8.400,00

8.400,00

C.

Verbindlichkeiten

1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		12.503.207,99	15.766.509,99

Zusammensetzung:

Darlehen Donner & Reuschel

9.444.857,99

9.444.854,99

Darlehen Berliner Volksbank #8030

3.058.350,00

6.321.655,00

12.503.207,99

15.766.509,99

2.	Erhaltene Anzahlungen
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		112.878,16	116.800,00

Zusammensetzung:

Vorauszahlungen Hobrechtstraße

39.811,20

35.834,53

Vorauszahlungen Uhlandstraße

14.390,16

35.324,83

Vorauszahlungen Treuchtlinger

40.493,12

31.540,08

Vorauszahlungen Rödel / Trautenauer

253,68

14.100,56

Erhaltene Anzahlungen Kaufpreis

17.930,00

0,00

112.878,16

116.800,00

3.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		4.476,82	32.800,86

Zusammensetzung:

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

4.476,82

32.800,86

4.476,82

32.800,86

4.	Sonstige Verbindlichkeiten
		31.12.2023	31.12.2022
		€	€
		705.745,86	40.922,53

Zusammensetzung:

Geldtransit

50.215,15

30.931,89

Kreditorische Debitoren

6.046,19

6.046,19

INS Management GmbH

405.373,50

0,00

Sonstige Verbindlichkeiten

9.437,17

3.944,45

Verb. Inspiration Holding

120.000,00

0,00

Erh. Kautionen Uhland

6.196,69

0,00

Unpaid commission David Borck

37.485,00

0,00

Erh. Kautionen Trautenauer/Rödel

992,16

0,00

Verb. 1. TG Inspiration

70.000,00

0,00

705.745,86

40.922,53

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1.	Umsatzerlöse
		2023	2022
		€	€
		4.251.929,96	9.819.520,73

Zusammensetzung:

Verkaufserlöse

3.683.000,00

8.918.100,00

Mieten Wohnen

296.375,47

424.296,63

Mieten Gewerbe

153.565,21

226.726,88

Betriebskosten

99.241,08

149.111,16

Verkauf Garagen

0,00

28.000,00

Steuerpfl. Umsätze Bk/HK

17.558,92

20.161,46

Sonstige

2.189,28

53.124,60

4.251.929,96

9.819.520,73

2.	Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen Erzeugnissen und noch nicht abgerechneten Leistungen
		2023	2022
		€	€
		-1.590.694,39	-4.043.421,82

Zusammensetzung:

Bestandsveränd. fertige Erzeugnisse

-1.573.194,39

-4.020.421,82

Noch nicht abgerechnete Betriebskosten

-17.500,00

-23.000,00

-1.590.694,39

-4.043.421,82

3.	Sonstige betriebliche Erträge
		2023	2022
		€	€
		1.881,27	5.480,76

Zusammensetzung:

Periodenfremde Erträge

0,00

5.480,76

Versicherungsentschädigungen

1.881,27

0,00

1.881,27

5.480,76

4.

Materialaufwand

a)	Aufwendungen für bezogene Leistungen
		2023	2022
		€	€
		-167.383,81	-106.141,11

Zusammensetzung:

Betriebskosten

-96.364,46

-76.447,03

Instandhaltung

-71.019,35

-29.694,08

-167.383,81

-106.141,11

5.

Abschreibungen

a)	auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen
		2023	2022
		€	€
		-87.947,49	-110.611,64

Zusammensetzung:

Abschreibungen auf Sachanlagen (ohne AfA auf Fahrzeuge und Gebäude)

-184,85

0,00

Abschreibungen auf Gebäude

-87.762,64

-110.611,64

-87.947,49

-110.611,64

6.	Sonstige betriebliche Aufwendungen
		2023	2022
		€	€
		-993.000,57	-1.773.673,80

Zusammensetzung:

Verkaufsprovisionen intern

-462.821,94

-934.958,87

Verkaufsprovisionen extern

-156.877,80

-309.701,06

Renovierungskosten

-111.664,38

-164.774,95

Managementkosten

-139.906,35

-139.359,74

Umlagefähige Kosten WEG

-30.092,44

-67.138,16

Rechts- und Beratungskosten

-5.281,03

-49.636,36

Instandhaltungsrücklage WEG

-13.104,49

-25.339,21

Notarkosten

-3.439,13

-12.241,86

Sonstige Aufwendungen unregelmäßig

0,00

-12.208,79

Verwaltergebühren WEG

-11.508,37

-12.158,23

Buchhaltung & Steuerberatung

-9.794,51

-9.879,31

Nicht umlagefähige Kosten WEG

-20.983,94

-8.433,34

Periodenfremder Aufwand

-4.473,25

-16.491,28

Sonstige

-15.053,94

-11.352,64

Werbekosten

-149,00

0,00

Aufwand für Gewährleistungen

-350,00

0,00

Relocation

-7.500,00

0,00

-993.000,57

-1.773.673,80

7.	Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
		2023	2022
		€	€
		46.200,34	17.661,31

Zusammensetzung:

Zinsen Darlehen - 24. TG

46.172,50

17.649,31

Sonstige Zinsen u. ähnliche Erträge

0,00

12,00

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

27,84

0,00

46.200,34

17.661,31

8.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen
		2023	2022
		€	€
		-818.518,92	-546.245,46

Zusammensetzung:

Zinsaufwand Donner & Reuschel

-521.927,82

-307.017,95

Zinsen Darlehen Berliner Volksbank

-227.827,46

-116.075,34

Abschreibung Finanzierungskosten

-68.763,64

-76.356,73

Zinsaufwand Signal Iduna

0,00

-41.022,28

Zinsaufwand 24. TG Inspiration KG

0,00

-5.625,00

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

0,00

-148,16

-818.518,92

-546.245,46

9.	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
		2023	2022
		€	€
		-12.488,00	-229.482,00

Zusammensetzung:

Gewerbesteuer

-12.488,00

-87.802,00

Körperschaftsteuer

0,00

-134.290,00

Solidaritätszuschlag

0,00

-7.390,00

-12.488,00

-229.482,00

10.	Ergebnis nach Steuern
		2023	2022
		€	€
		629.978,39	3.033.086,97

11.	Sonstige Steuern
		2023	2022
		€	€
		-18.566,33	-24.472,29

Zusammensetzung:

Grundsteuer

-18.566,33

-24.472,29

-18.566,33

-24.472,29

12.	Jahresüberschuss
		2023	2022
		€	€
		611.412,06	3.008.614,68

Rechtliche und steuerliche Grundlagen

Firma:	Lamartis Berlin II GmbH
Rechtsform:	GmbH
Sitz:	Zossen
Ort der Geschäftsleitung:	Breite 1A
	15806 Zossen
Gründung und Gesellschaftsvertrag:	Die Gesellschaft wurde am 13.06.2016 gegründet. Es gilt der Gesellschaftsvertrag vom 13.06.2016.
Eintrag in das Handelsregister:	Amtsgericht Potsdam HRB 37029 P
Gegenstand des Unternehmens:	Erwerb, Verwaltung und Veräußerung von Immobilien
	Die Gesellschaft darf alle mit dem Gesellschaftszweck im Zusammenhang stehenden Geschäfte betreiben.
	Die Gesellschaft darf andere Unternehmen gleicher oder ähnlicher Art übernehmen, vertreten und sich an solchen Unternehmen beteiligen, auch unter Übernahme der persönlichen Haftung.
	Sie darf auch Zweigniederlassungen errichten.
Geschäftsjahr:	1.1.2023 bis 31.12.2023
Dauer der Gesellschaft:	Die Gesellschaft ist auf unbestimmte Zeit geschlossen.
Stammkapital:	€ 25.000,00
Gesellschafter:	24. TG Inspiration Grundstücks GmbH & Co. KG Anteil: 90 % G.B. Advanced Treatments Ltd. Anteil: 10 %
Geschäftsführung:	Goor Rosenberg Alleinvertretungsbefugnis Befreiung von der Beschränkung des § 181 BGB.
Finanzamt:	Luckenwalde
Steuernummer:	050 113 03910

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 14.3.2024.