Potsdamer Immobiliengesellschaft mbH

Potsdam

Jahresabschluss für das Jahr 2013

Bilanz zum 31. Dezember 2013

Aktiva

	31.12.2013		31.12.2012
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
1. Grundstücke mit fertigen Bauten	1.512.863,26		1.001,770,17
2. Nicht abgerechnete Betriebskosten	35.837,73	1.548.700,99	6.875,62	1.008.645,79
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	434,76		511,86
2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	20,10		0,00
3. Forderungen aus dem Verkauf von Grundstücken	0,00		6,99
4. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	33.900,20		1.424,49
- davon gegenüber Gesellschaftern 33.900,20 EUR (i.Vj. 1.073,00 EUR) -
5. Sonstige Vermögensgegenstände	36.595,30	70.950,36	10.734,53	12.677,87
III. Flüssige Mittel
Guthaben bei Kreditinstituten		19.866,61		4.353,05
- davon bei verbundenen Unternehmen 19.866,61 EUR (i.Vj. 4.353,05 EUR) -
B. Rechnungsabgrenzungsposten
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten		382,13		0,00
		1.639.900,09		1.025.676,71
Passiva
	31.12.2013		31.122012
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Stammkapital	25.000,00		25.000,00
II Bilanzgewinn	11.851,92	36.851,92	17.864,27	42.864,27
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		2.000,00		2.000,00
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen	34.041,35		5.758,01
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.829,98		447.682,70
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.562.393,02		524.732,80
- davon gegenüber Gesellschaftern 1.559.884,67 EUR (i.Vj. 518.732,80 EUR) -
4. Sonstige Verbindlichkeiten	2.783,82	1.601.048,17	2.638,93	980.812,44
- davon aus Steuern 0,00 EUR (i.Vj. 976,50 EUR) -
		1.639.900,09		1.025.676,71

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013

	01.01.- 31.12.2013		01.01. - 31.12.2012
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse
a) aus der Hausbewirtschaftung	99.134,00		38.248,42
b) aus dem Verkauf von Grundstücken	210.000,00		420.358,40
c) aus sonstigen Lieferungen und Leistungen	33.900,20	343.034,20	10.060,00	468.666,82
2. Bestandsveränderung an zum Verkauf bestimmten Grundstücken und an Betriebskosten
a) Grundstücke mit fertigen Bauten	538.732,17		584.862,58
b) Bestandserhöhung nicht abgerechnete Betriebskosten	28.962,40	567.694,57	5.608,60	590.471,18
3. Sonstige betriebliche Erträge		9.406,03		275,00
4. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
a) Aufwendungen für die Hausbewirtschaftung	93.018,68		6.438,70
b) Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke	719.737,63		1.033.544,21
c) Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen	10.232,94	822.989,45	294,07	1.042.276,98
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen		55.423,66		15.779,72
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		142,19		421,55
- davon aus verbundenen Unternehmen 120,44 EUR (i.Vj. 405,74 EUR) -
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		40.614,13		17.227,78
- davon an Gesellschafter 34.207,53 EUR (i.Vj. 12.954,39 EUR) -
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		1.251,73		-15.449,93
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		2.719,18		-5.216,94
10. Sonstige Steuern		4.544,90		892,52
11. Jahresfehlbetrag		-6,012,35		-11.125,51
12, Gewinnvortrag aus dem Vorjahr		17.864,27		28,989,78
13. Bilanzgewinn		11.851,92		17.864,27

Anhang für das Geschäftsjahr 2013

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG), des GmbH-Gesetzes sowie der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 25.05.2009 erstellt.

Gemäß § 267 Abs. 1 HGB handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewendet.

Die Gesellschaft gehört zu 94,9% der FMP Forderungsmanagement Potsdam GmbH, Potsdam und zu 5,1% der DKB Immobilien Beteiligungs GmbH, Potsdam.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Die Grundstücke mit fertigen Bauten werden zu Anschaffungskosten zzgl. Anschaffungsnebenkosten bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nominalwerten, gegebenenfalls abzüglich Einzelwertberichtigungen, angesetzt.

Die Flüssigen Mittel sind zu Nominalwerten angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen im Rahmen einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag bewertet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Als Grundstücke mit fertigen Bauten sind im Zuge der Zwangsversteigerung erworbene Wohnimmobilien ausgewiesen. Im Jahr 2013 wurden vier Objekte verwertet und sieben Objekte erworben.

Des Weiteren werden im Umlaufvermögen nicht abgerechnete Betriebskosten gegenüber Mietern aktiviert.

Unter den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind Ansprüche aus Garantieausbietungen ausgewiesen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände resultieren überwiegend aus Forderungen gegenüber Mietverwaltungen sowie aus Steuererstattungsansprüchen.

Bei den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich im Wesentlichen um eine Versicherungsbeitragszahlung für das Jahr 2014.

Das Stammkapital beträgt 25.000,00 EUR und wird zum 31.12.2013 entsprechend den Beteiligungsverhältnissen von den Gesellschaftern gehalten.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen ausstehende Rechnungen zur Erstellung der Ertragsteuererklärung und Offenlegung des Jahresabschlusses für das Jahr 2013 sowie Rückstellungen für die Verpflichtung zur Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen.

Die erhaltenen Anzahlungen resultieren aus Betriebskostenvorauszahlungen der Mieter.

Unter den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber Lieferanten und Versorgern ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbunden Unternehmen resultieren im Wesentlichen aus der Stundung des der Gesellschafterin FMP Forderungsmanagement Potsdam GmbH zustehenden Anteils an Zwangsversteigerungserlösen (1.411.271,91 EUR), einem Gesellschafterdarlehen (120.000,00 EUR) sowie Zinsen (28.612,76 EUR).

Sonstige Verbindlichkeiten betreffen hauptsächlich Verpflichtungen gegenüber dem Erwerber des Gewerbeobjektes Hof und gegenüber Mietern.

Die Forderungen haben eine Restlaufzeit unter einem Jahr. Die Verbindlichkeiten aus der Stundung von Zuschlagsbeträgen sowie die darauf entfallenden Zinsen sind zur Zahlung fällig, wenn die Gesellschaft das betreffende Objekt verwertet hat. Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsätze betreffen Erlöse aus dem Verkauf von Objekten, aus der Vermietung von Wohnungen sowie Umsätze aus Garantieausbietung.

Die Bestandserhöhungen resultieren aus Aktivierungen im Zuge von Objekterwerben. Darüber hinaus sind hier für die Vermietungsobjekte im Mietvertrag geregelte und für Wohnraummietverträge gemäß Betriebs-/Heizkostenverordnung umlegbare Kosten enthalten.

Die Bestandsminderungen betreffen den Verkauf diverser Objekte sowie die Abrechnung von Betriebskosten aus Vorjahren.

Sonstige betriebliche Erträge resultieren im Wesentlichen aus Weiterbelastungen an Mieter, Erträgen aus früheren Jahren und Versicherungsentschädigungen sowie der Wertaufholung einer Wohnimmobilie erzielt.

Aufwendungen für die Hausbewirtschaftung sind hauptsächlich aus Betriebskosten gegenüber Versorgern und Hausverwaltungen sowie aus Instandhaltungsarbeiten entstanden.

Die Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke resultieren im Wesentlichen aus Objektankäufen und Kosten, die im Zuge der Objektverkäufe angefallen sind.

Die Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen ergeben sich im Wesentlichen aus Kosten für die Hausverwaltung sowie Kosten für Terminsvertretungen.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind diverse Verwaltungskosten (z.B. Versicherungsprämien, Steuerberatungskosten, Gerichts- und Anwaltskosten, Geschäftsbesorgung Rechnungswesen) sowie Einzelwertberichtigungen auf zum Verkauf bestimmte Grundstücke enthalten.

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen resultieren aus der Stundung der Zwangsversteigerungserlöse sowie aus dem Gesellschafterdarlehen.

V. sonstige Angaben

Personal

Die Gesellschaft beschäftigt selbst keine Mitarbeiter. Die Geschäftsbesorgung erfolgt durch die FMP Forderungsmanagement Potsdam GmbH.

Angaben zum Mutterunternehmen und Konzernabschluss

Gesellschafter zum 31.12.2013 sind:

FMP Forderungsmanagement Potsdam GmbH	94,9%
DKB Immobilien Beteiligungs GmbH	5,1%

Das Unternehmen gehört zum Konzern der DKB AG mit Sitz in Berlin sowie der BayernLB mit Sitz in München.

Die Konzernabschlüsse der DKB AG und der BayernLB werden im Bundesanzeiger veröffentlicht. Der Abschluss der Potsdamer Immobiliengesellschaft mbH wird nicht in die Konzernabschlüsse einbezogen.

Geschäftsführer

	Herr Karsten Reitz, Jurist
	Herr Dr. Michael Schneider, Diplom-Geologe

Potsdam, den 11.10.2014

Karsten Reitz, Geschäftsführer

Dr. Michael Schneider, Geschäftsführer