Wohnbau Service Nostro GmbH (vormals: NOSTRO Grundstücks GmbH & Co Von-der-Trenck-Straße KG)

Bonn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktiva

				Stand am 31.12.2020
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten		3.568.364,96		3.716.632,61
II. Finanzanlagen
1. Ausleihungen an ein verbundenes Unternehmen		777.445,82		622.977,33
			4.345.810,78	4.339.609,94
I. Vorräte
1. Noch nicht abgerechnete Betriebskosten		174.900,00		175.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	4.687,15			2.698,60
2. Forderungen gegen ein verbundenes Unternehmen	510,00			0,00
davon gegen Gesellschafter: € 510,00 (Vorjahr: € 0,00)
3. Sonstige Vermögensgegenstände	82.455,10			83.820,02
		87.652,25		86.518,62
III. Guthaben bei Kreditinstituten		21.979,80		16.134,74
			284.532,05	277.653,36
			4.630.342,83	4.617.263,30

Passiva

				Stand am 31.12.2020
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		0,00
II. Kapitalanteile persönlich haftende Gesellschafterin
Verrechnungskonto		0,00		7.200,00
III. Kapitalanteile der Kommanditisten
1. Pflichteinlagen	0,00			2.266.000,00
2. Sonstige Entnahmen	0,00			-543,30
3. Verlustanteile	0,00			-1.651.576,20
		0,00		613.880,50
IV. Kapitalrücklage		588.880,50		0,00
V. Bilanzgewinn		0,00		140.427,33
			613.880,50	761.507,83
B. Sonderposten mit Rücklageanteil (Wertberichtigung gemäß § 14 a BerlinFG)			500.770,78	545.953,78
C. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen			14.410,00	12.910,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		2.832.447,02		2.924.102,56
2. Erhaltene Anzahlungen		187.839,09		177.495,34
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		22.781,71		15.817,73
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		368.906,88		92.276,50
davon gegen Gesellschafter: € 368.906,88 (Vorjahr: € 92.276,50)
5. Verbindlichkeiten aus Vermietung		89.306,85		87.199,56
			3.501.281,55	3.296.891,69
			4.630.342,83	4.617.263,30

Anhang 2021

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wird im Handelsregister des Amtsgerichts Bonn unter HR B 26770 geführt.

Sie wies zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf und erfüllt zudem die Merkmale einer Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267a HGB.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte in Anlehnung an das im Rahmen der "Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen" i.d.F. vom 25. Mai 2009 vorgeschriebene Formblatt.

Die für kleine Kapitalgesellschaften und Kleinstkapitalgesellschaften gemäß § 266 Abs. 1 HGB, § 275 Abs. 5 HGB und § 276 Satz 1 HGB eingeräumten Erleichterungen bei der Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden nicht in Anspruch genommen.

Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 264 Abs. 1 Satz 5, 274a und 288 HGB wurde bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise Gebrauch gemacht.

Auf die Aufstellung eines Anhangs hat die Geschäftsführung nicht verzichtet.

Beim Jahresabschluss konnten bis auf rechtsformbedingte Änderungen nach dem Formwechsel die bisherigen und nachstehend beschriebenen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden aus dem Vorjahr weitgehend übernommen werden. Diese erfolgten nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung.

II. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres sind aus dem Anlagenspiegel (Seite 3) ersichtlich.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen auf Gebäude erfolgen linear über eine Nutzungsdauer von 50 Jahren.

Die Finanzanlagen werden zu den Anschaffungskosten ausgewiesen. Die Ausleihungen bestehen gegenüber einer Gesellschafterin.

Bei den Vorräten handelt es sich um Nebenkosten, die am Bilanzstichtag noch nicht abgerechnet sind. Die Bewertung erfolgte in Höhe der umlegbaren Aufwendungen für Heiz- und sonstige Betriebskosten unter Berücksichtigung von Leerständen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert bzw. dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, wurden angemessene Wertabschläge vorgenommen.

Von den Sonstigen Vermögensgegenständen entfallen T€ 81,9 (Vorjahr: T€ 80,8) auf Mietkautionen, die korrespondierende Schuld ist unter den Verbindlichkeiten aus Vermietung erfasst.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalbetrag angesetzt.

Der Jahresabschluss wurde entgegen dem Vorjahr (teilweise Ergebnisverwendung) unter Berücksichtigung des am 17. Dezember 2021 abgeschlossenen Gewinnabführungsvertrages aufgestellt.

Der passivierte Sonderposten mit Rücklageanteil für Abschreibungen gemäß § 14a BerlinFG wurde in Ausübung des Wahlrechts von Art. 67 Abs. 3 Satz 1 EGHGB unter Anwendung der bis 2009 geltenden Regelungen beibehalten. Der Sonderposten wird seit 1996 entsprechend der steuerlichen Regelung über die Restwertabschreibung anteilig aufgelöst.

Die Rückstellungen wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Abschlusskosten. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen wurden berücksichtigt, sofern ausreichende Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Von dem Abzinsungswahlrecht bei einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr wurde kein Gebrauch gemacht.

Entwicklung des Anlagevermögens in der Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021

	Anschaffungswerte
	Stand am 1.1.2021	Zugänge	Abgänge	Stand am 31.12.2021
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	8.944.805,13	10.440,11	0,00	8.955.245,24
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.143,83	0,00	0,00	1.143,83
	8.945.948,96	10.440,11	0,00	8.956.389,07
II. Finanzanlagen
Ausleihungen an ein verbundenes Unternehmen	622.977,33	196.468,49	42.000,00	777.445,82
Anlagevermögen insgesamt	9.568.926,29	206.908,60	42.000,00	9.733.834,89

	kumulierte Abschreibungen
	Bis zum 1.1.2021	Abschreibungen Geschäftsjahr	Zuschreibungen	Bis zum 31.12.2021
	€	€	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	5.228.172,52	158.707,76	0,00	5.386.880,28
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.143,83	0,00	0,00	1.143,83
	5.229.316,35	158.707,76	0,00	5.388.024,11
II. Finanzanlagen
Ausleihungen an ein verbundenes Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen insgesamt	5.229.316,35	158.707,76	0,00	5.388.024,11

	Restbuchwerte
	Stand am 31.12.2021	Stand am 31.12.2020
	€	€
I. Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	3.568.364,96	3.716.632,61
2. Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	0,00
	3.568.364,96	3.716.632,61
II. Finanzanlagen
Ausleihungen an ein verbundenes Unternehmen	777.445,82	622.977,33
Anlagevermögen insgesamt	4.345.810,78	4.339.609,94

Die mit ihren Erfüllungsbeträgen passivierten Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

		Restlaufzeit
	Stand am 31.12.2021	bis 1 Jahr	> 1 Jahr	davon > 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten
1. ... gegenüber Kreditinstituten	2.832,4	95,0	2.737,4	2.322,3
Vorjahr:	2.924,1	91,7	2.832,4	2.431,6
2. …aus erhaltenen Anzahlungen	187,8	187,8	0,0	0,0
Vorjahr:	177,5	177,5	0,0	0,0
3. …aus Lieferungen und Leistungen	22,8	22,8	0,0	0,0
Vorjahr:	15,8	15,8	0,0	0,0
4. …gegenüber verbundenen Unternehmen	368,9	368,9	0,0	0,0
Vorjahr:	92,3	92,3	0,0	0,0
5. …aus Vermietung	89,3	89,3	0,0	0,0
Vorjahr:	87,2	87,2	0,0	0,0
Gesamt	3.501,2	763,8	2.737,4	2.322,3
Vorjahr	3.296,9	464,5	2.832,4	2.431,6

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von T€ 2.832,4 (Vorjahr: T€ 2.924,1) sind durch Grundpfandrechte gesichert. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen stellen der Art nach in Höhe von T€ 62,9 (Vorjahr: T€ 61,6) solche aus Lieferungen und Leistungen und im Übrigen sonstige Verbindlichkeiten dar.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind teilweise durch Eigentums-vorbehalte besichert.

III. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß dem in § 275 Abs. 2 HGB enthaltenen Gesamtkostenverfahren erstellt.

IV. Ergänzende Angaben

Arbeitnehmer wurden im Geschäftsjahr 2021 nicht beschäftigt.

Am Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.

Der Vorjahresabschluss 2020 wurde in verkürzter Form offen gelegt. Die Veröffentlichung der Unterlagen durch den Bundesanzeiger erfolgte am 22. September 2021.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hat das kaufmännische und technische Gebäude-Management für ihr Gebäude einem verbundenen Unternehmen übertragen. Die Pauschalvergütung beträgt 24 T€ EUR per annum. Der Vertrag hatte eine ursprüngliche Laufzeit bis zum 31. August 2017 und verlängert sich bei Nichtkündigung um jeweils ein weiteres Jahr.

Ferner hat die Gesellschaft die auf Mieter umlegbaren Hausmeisteraufgaben für ihr Objekt einem verbundenen Unternehmen übertragen. Die Abschlagsvergütung beträgt T€ 28 per annum. Die endgültige Abrechnung erfolgt jährlich auf Basis einer dezidierten Vergütungsvereinbarung in der Anlage zu dem Vertrag. Der Vertrag hatte eine ursprüngliche Laufzeit bis zum 31. Dezember 2015 und verlängert sich bei Nichtkündigung um jeweils ein weiteres Jahr.

Im Übrigen besteht ein übliches Bestellobligo an Lieferungen und Leistungen zum Bilanzstichtag.

Die Gesellschaft wird durch ihre folgenden Geschäftsführer vertreten:

Diplom-Ingenieur Jens Bräutigam, Bonn

Diplom-Kaufmann Matthias Schweizer, Bonn

Dipl.-Betriebswirt Thomas zur Oven, Bonn

Die Geschäftsführer haben von der Gesellschaft keine Vergütungen bezogen.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Wohnbau GmbH, München, einbezogen. Der Konzernabschluss und der Konzernlagebericht der Wohnbau GmbH, München, werden gemäß § 325 HGB offen gelegt. Die Einreichung dieser Unterlagen erfolgt beim Bundesanzeiger in Köln.

Bonn, den 18. Februar 2022

gez. Jens Bräutigam

gez. Matthias Schweizer

gez. Thomas zur Oven

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde zum 20.09.2022 festgestellt.