Evangelisches Pflegeheim Pillgram gGmbH

Jacobsdorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr TEUR	Gesamt Vorjahr TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		8.657,00		12
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	1.390.187,00		1.430
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken	304.483,79		304
3. Technische Anlagen und Maschinen	76.318,00		86
4. Betriebs- und Geschäftsausstattung	343.515,34		360
5. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	12.815,66	2.127.319,79	0	2.180
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	37.306,92		35
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		13
3. Sonstige Vermögensgegenstände	80.099,32	117.406,24	3	51
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten		1.665.715,53		1.503
C. Rechnungsabgrenzungsposten		6.634,45		8
Summe Aktiva		3.925.733,01		3.754

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr TEUR	Gesamt Vorjahr TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51
II. Gewinnrücklagen	1.089.873,71		1.090
III. Gewinnvortrag	1.654.459,81		1.562
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	262.017,81	3.057.480,52	92	2.795
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		305.308,01		360
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 46.024,24 EUR (Vorjahr 45 TEUR) - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 410.886,57 EUR (Vorjahr 458 TEUR)	456.910,81		503
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 52.881,59 EUR (Vorjahr 56 TEUR)	52.881,59		56
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 9.579,34 EUR (Vorjahr 0 TEUR)	9.579,34		0
4. Sonstige Verbindlichkeiten - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 23.119,69 EUR (Vorjahr 25 TEUR) - davon aus Steuern 7.722,09 EUR (Vorjahr 14 TEUR)	23.119,69	542.491,43	25	584
D. Rechnungsabgrenzungsposten		20.453,05		15
Summe Passiva		3.925.733,01		3.754

ANHANG

1. Allgemeines
Die Evangelisches Pflegeheim Pillgram gGmbH hat ihren Sitz in Pillgram und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt (Oder) unter der Nummer HRB 5155 FF.
Sie wurde am 18. September 1995 gegründet und ist mit Bescheid für 2019 zur Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer vom 19. Oktober 2020 des Finanzamtes Duisburg-Hamborn für die Geschäftsjahre 2017 bis 2019 von der Körperschaft- und Gewerbesteuer freigestellt.
Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb eines Pflegeheims in Pillgram sowie von Nebeneinrichtungen und Nebenbetrieben.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft entsprechend § 267 Abs. 1 Handelsgesetzbuch (HGB). Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des HGB. Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Die Gliederungen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden nach § 265 HGB erweitert. In der Gewinn- und Verlustrechnung wurden keine Änderungen im Ausweis der Vorjahresbeträge vorgenommen.
Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die der Bilanz zum 31. Dezember 2020 zugrunde liegenden Bewertungsgrundsätze wurden gegenüber denjenigen des Vorjahres unverändert fortgeführt.
Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten - vermindert um planmäßige Abschreibungen - bilanziert. Die Abschreibungen erfolgen grundsätzlich linear.
Geringwertige Anlagegüter im Wert von mehr als 250,00 EUR und bis zu 1.000,00 EUR netto werden im Jahr des Zugangs in einen Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG eingestellt, der über fünf Jahre gleichbleibend aufgelöst wird.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten bilanziert. Wertberichtigungsbedarf ergab sich nicht.
Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert bilanziert.
Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) in Höhe von 51.129,19 EUR wurde in voller Höhe bar eingezahlt und ist mit dem Nennwert angesetzt. Alleingesellschafterin ist die Evangelische Altenhilfe Duisburg GmbH, Duisburg.
Die Rückstellungen berücksichtigen sämtliche zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten; sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet worden. Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.
Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Ausgaben und Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

3. Erläuterungen zur Bilanz
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (Evangelische Altenhilfe Duisburg GmbH, Duisburg) sind gleichzeitig Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter.

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

Verbindlichkeitenspiegel

			Davon mit einer Restlaufzeit
			zwischen
		bis zu einem	einem und fünf	von mehr als fünf
	Gesamtbetrag	Jahr	Jahre	Jahren
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kredinstituten	456.910,81	46.024,24	410.886,57	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	52.881,59	52.881,59	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	9.579,34	9.579,34	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	23.119,69	23.119,69	0,00	0,00
Summe	542.491,43	131.604,86	410.886,57	0,00

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind grundbuchlich gesichert.
Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber den Arbeitnehmern bestehen bei der Evangelischen Zusatzversorgungskasse EZVK in Darmstadt. Auf eine Bilanzierung der mittelbaren Pensionsverpflichtung wurde in Ausübung des Wahlrechtes nach Art. 28 Abs. 1 S. 2 EGHGB verzichtet. Während der Zeit der Beschäftigung der Arbeitnehmer besteht für die Gesellschaft eine Umlagepflicht, die einerseits aus einer Versicherungsrentenverpflichtung und andererseits aus einer Versorgungsrentenverpflichtung besteht.

4. Angaben zu den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt; die Aufwendungen und Erträge wurden unter Beachtung von § 246 Abs. 2 HGB auf das Geschäftsjahr begrenzt.
Folgende GuV-Posten enthalten Erträge oder Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung:

―	Sonstige Umsatzerlöse: Corona-Prämie (97 TEUR), Corona-Mehraufwand/-Mindereinnahmen (75 TEUR), Corona-Testung (33 TEUR)

―	Personalaufwand: Corona-Prämie (97 TEUR)

―	Materialaufwand: Corona-Schutzkleidung (77 TEUR)

Im Berichtsjahr wurden 216 TEUR von den sonstigen betrieblichen Aufwendungen in den Materialaufwand umgegliedert. Das Vorjahr wurde entsprechend angepasst. Im Wesentlichen handelte es sich um Fremdleistungen betr. Verwaltungsaufwand (234 TEUR).

5. Son stige Angaben
5.1 Geschäftsführung
Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Dipl.-Päd. Peter Leuker, Sozialwirt (FH), Krefeld

5.2 Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen
Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber den Arbeitnehmern aus Altersversorgungsverpflichtungen bestehen bei der Evangelischen Zusatzversorgungskasse EZVK in Darmstadt. Diese Zusagen werden durch entsprechendes Deckungsvermögen der EZVK, laufende Beiträge und zusätzliche Mehr-/Sanierungsbeiträge der beteiligten Unternehmen vollständig finanziert. Ein Risiko der Inanspruchnahme besteht in Höhe einer eventuellen Deckungslücke. Bezüglich der mittelbaren Pensionsverpflichtungen bei der EZVK verweisen wir auf unsere Ausführungen unter den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden zu den Rückstellungen.

5.3 Konzernzugehörigkeit
Der Jahresabschluss der Evangelisches Pflegeheim Pillgram gGmbH wird in den Konzernabschluss der Evangelische Altenhilfe Duisburg gGmbH, Duisburg, einbezogen. Der Konzernabschluss wird durch Einreichung beim elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

5.4 Mitarbeiter
Im Jahr 2020 wurden durchschnittlich 102,5 Mitarbeiter beschäftigt.

5.6 Ergebnisverwendungsvorschlag
Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 262.017,81 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

Duisburg, den 09. Juni 2021

gez. Peter Leuker

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 04. August 2021