APF 1 Projekt Nr. 3 GmbH

Grünwald

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2020 bis zum 30.09.2021

BILANZ zum 30.09.2021

AKTIVA

	EUR	EUR	Vorjahr TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen
Flugzeuge		37.347.085,65	42.819
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	5.183.878,19		1.327
2. Sonstige Vermögensgegenstände	119.926,40		68
		5.303.804,59
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		2.567.018,33	2.417
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		18.184,16	0
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG		4.558.072,96	5.718
		49.794.165,69	52.349
PASSIVA
	EUR	EUR	Vorjahr TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Stammkapital	25.000,00		25
II. Kapitalrücklage	1.081.666,97		1.082
III. Verlustvortrag	-6.824.620,58		-4.532
IV. Jahresüberschuss	1.159.880,65		-2.293
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	4.558.072,96		5.718
		0,00
B. RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen		322.823,86	74
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.788.660,42		13.200
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 2.743.233,36 (Vj. TEUR 13.200)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 6.045.427,07 (Vj. TEUR 0)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	707.762,29		33
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 707.762,29 (Vj. TEUR 33)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	38.292.834,36		37.715
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (Vj. TEUR 37.715)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 38.292.834,36 (Vj. TEUR 0)
davon gegen verbundene Unternehmen EUR 38.292.834,36 (Vj. TEUR 37.715)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	1.682.084,76		1.327
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 1.342.084,76 (Vj. TEUR 1.327)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 340.000,00 (Vj. TEUR 0)
		49.471.341,83
		49.794.165,69	52.349

ANHANG für das Geschäftsjahr 2020/2021

der APF 1 Projekt Nr. 3 GmbH, Grünwald

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die APF 1 Projekt Nr. 3 GmbH, mit Sitz in Grünwald, ist unter HRB 205632 im Handelsregister des Amtsgerichts München eingetragen.

Die Gesellschaft erstellt den Jahresabschluss nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG).

Um die Aussagefähigkeit zu erhöhen, wird in der Bilanz bei den Sachanlagen ein Unterposten Flugzeuge ausgewiesen.

Die Gesellschaft ist nach § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Die Gesellschaft nimmt die Erleichterungsvorschriften nach § 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie ergänzende Erläuterungen zum Jahresabschluss

Anlagevermögen

Die Flugzeuge werden mit ihren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer angesetzt.

Der Kaufpreis der Flugzeuge betrug TUSD 77.298. Der USD-Anteil der Anschaffungskosten wurde durch Umrechnung mit dem im Vorfeld fixierten Kurs aus dem Devisentermingeschäft (1 EUR = USD 1,0936) ermittelt.

Umlaufvermögen

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit ihren Nennwerten ausgewiesen.

Die Forderungen und Guthaben bei Kreditinstituten in USD sind zum Devisenkassamittelkurs am 30.09.2021 (1 EUR = 1,1579 USD) bewertet.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch New York Pfandrechte an den Flugzeugen, die Abtretung der Ansprüche insbesondere aus den Leasingverträgen und die Verpfändung der Mieteingangskonten/EUR Konten/Kautionskonten (jeweils 2 Monatsmieten) besichert. Die übrigen Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind die Kautionszahlungen der Asia Aviation Capital Limited in Höhe von TUSD 518 pro Flugzeug enthalten. Die Bewertung der Kautionszahlung erfolgt mit dem Stichtagskurs zum 30.09.2021 von 1 EUR = 1,1579 USD. Ebenso enthalten ist die Kautionszahlung der Volotea SL in Höhe von TEUR 340.

Bewertungseinheit

Aufgrund der durch die Pandemie bedingten Änderungen der wirtschaftlichen Rahmenbedingungen sowie den Leasingnehmerwechsel wurden die bestehenden Bewertungseinheiten zwischen den Kautionsverbindlichkeiten in USD und den dafür bei Banken angelegten Sicherungsdepots in USD aufgelöst. Die hierdurch erfolgten Kursdifferenzen wurden erfolgswirksam erfasst.

Haftungsverhältnisse

Bei der Gesellschaft bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Bilanzielle Überschuldung

Die Gesellschaft weist im Geschäftsjahr einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag aus. Die Gesellschaft bilanziert weiterhin unter der Annahme der Unternehmensfortführung, da sie vom planmäßigen und gewinnbringenden Verlauf des Engagements über die Laufzeit ausgeht. Darüber hinaus ist die Liquidität der Gesellschaft durch die eingehenden Leasingraten sichergestellt.

Die Aviation Portfolio Fund Nr. 1 GmbH & Co. geschlossene Investment KG, Grünwald, hat der Gesellschaft in voller Höhe einen Rangrücktritt für ihre Verbindlichkeiten gewährt.

III. Sonstige Angaben

Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr keine Arbeitnehmer.

Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Berichtszeitraum:

	Düker, Kathrin, Angestellte Kapitalverwaltungsgesellschaft
	Schloemann, Christian, Angestellter Fondshaus

Der Geschäftsführung wurden im Geschäftsjahr weder Vorschüsse noch Kredite von der Gesellschaft gewährt.

Grünwald, den 03.11.2021

Die Geschäftsführer

Düker

Schloemann

Datum der Feststellung des Jahresabschlusses (§ 328 Abs. 1 Nr. 1 S. 2 HGB): 03.12.2021