Polytives GmbH

Rudolstadt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	139.480,00	156.457,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	43.575,00	46.025,00
II. Sachanlagen	95.905,00	110.432,00
B. Umlaufvermögen	263.161,67	159.456,90
I. Vorräte	148.981,65	9.855,77
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	19.198,03	6.531,61
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	94.981,99	143.069,52
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.523,62	2.273,84
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	0,00	313.920,96
Summe Aktiva	404.165,29	632.108,70

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	264.704,76	0,00
I. gezeichnetes Kapital	45.333,00	33.334,00
II. Kapitalrücklage	1.748.483,00	491.666,00
III. Bilanzverlust	1.529.111,24	838.920,96
IV. Nachrichtlich: nicht gedeckter Fehlbetrag (Passivausweis)	0,00	313.920,96
B. Rückstellungen	10.848,00	14.911,00
C. Verbindlichkeiten	126.112,53	613.197,70
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.500,00	4.000,00
Summe Passiva	404.165,29	632.108,70

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Firma: Polytives GmbH

Sitz: Rudolstadt

Registernummer: HRB 516688

Registergericht: Jena

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Nach den in § 267a HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine Kleinstkapitalgesellschaft. Der Jahresabschluss wird aufgrund gesellschaftsvertraglicher Regelungen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften aufgestellt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Die Gliederungen von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden im Vergleich zum Vorjahr nicht geändert.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr wurde unter der Prämisse der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens gemäß § 6 Abs. 2 EStG wurden im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.

Soweit erforderlich, wurde für die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwendbarkeit sowie anderen Gründen ergeben, werden durch angemessene Abwertung berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Das Niederstwertprinzip wurde beachtet.

Die Bewertung der Kassenbestände erfolgte zum Nennwert. Forderungen gegenüber Kreditinstituten wurden mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten wurden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das Eigenkapital entspricht dem Saldo der Aktiva abzüglich Rücklagen, Rückstellungen, Verbindlichkeiten und passiven Rechnungsabgrenzungsposten.

Die Steuerrückstellungen beinhalten alle noch nicht veranlagten Steuern des Unternehmens.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt und in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Archivierungsrückstellung wurde nach Betrachtung der Wesentlichkeit und Wirtschaftlichkeit mit dem steuerlichen Wert angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

III. Weitere Angaben zur Bilanz

Alle Posten der Bilanz sind mit den Beträgen des Vorjahres vergleichbar. Es wurden keine Anpassungen bei den Vorjahresvergleichszahlen vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Zum Bilanzstichtag bestehen Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von 4.534,23 Euro (Vorjahr: 2.067,50 Euro).

Eigenkapital

Der Bilanzverlust enthält einen Verlustvortrag in Höhe von 838.920,96 Euro.

Verbindlichkeiten (Vorjahr in Klammern)

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten: 110.117,84 Euro (598.967,47 Euro)

- mit einer Restlaufzeit bis 1 Jahr:

110.117,84 Euro (5.719,25 Euro)

- mit einer Restlaufzeit von 1-5 Jahren:

0,00 Euro (593.248,22 Euro)

- mit einer Restlaufzeit über 5 Jahren:

0,00 Euro (0,00 Euro)

weitere Angaben

Die Summe der Verbindlichkeiten ist in Höhe von insgesamt 0,00 Euro durch Pfandrechte gesichert. Davon entfallen 0,00 Euro auf Verbindlichkeiten über 5 Jahre.

Es bestehen zum Bilanzstichtag Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 1.353.003,59 Euro. Eingeschlossen sind hier Beträge, soweit diese auf Gesellschafter-Geschäftsführer entfallen.

Weitere Angaben
Die Gesellschaft hat im abgelaufenen Wirtschaftsjahr einschließlich der Geschäftsführung durchschnittlich 9 Mitarbeiter beschäftigt.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB bestanden nicht.

Geschäftsführung:

Die Gesellschaft wurde im abgelaufenen Geschäftsjahr durch folgende Geschäftsführer vertreten:

Viktoria Rothleitner

Oliver Eckardt

Jena, 03.12.2024

Viktoria Rothleitner

Oliver Eckardt

sonstige Berichtsbestandteile

Rudolstadt, den 27.12.2024

gez. Viktoria Rothleitner, Geschftsführerin; Oliver Eckardt, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 27.08.2024 festgestellt.