Palliavita gemeinnützige GmbH

Erlangen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	23.614,00	1.635,00
I. Sachanlagen	23.614,00	1.635,00
B. Umlaufvermögen	1.180.195,84	903.944,39
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.574,00	43.590,52
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.176.621,84	860.353,87
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.203.809,84	905.579,39

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	1.139.924,93	865.806,16
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	0,00	655.338,20
III. Gewinnrücklagen	1.114.283,00	0,00
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	185.467,96
V. Bilanzgewinn	641,93	0,00
B. Rückstellungen	12.610,00	5.184,68
C. Verbindlichkeiten	51.274,91	34.588,55
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	51.274,91	34.588,55
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.203.809,84	905.579,39

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31.12.2016 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, nach den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.
Auf die Rechnungslegung der Gesellschaften finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Absatz 1 HGB Anwendung.

B Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen
Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§265, 268 - 274a HGB, §§276 - 278 HGB, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§252 - 256a HGB aufgestellt.
Auf die Gliederung der Bilanz finden die Vorschriften der §266 HGB und §275 HGB sowie §42 GmbHG Anwendung.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten, soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten.

Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltliche erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.
Sachlagen
Sachlagen sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Umlaufvermögen
Fertige Erzeugnisse und Waren
Die fertigen Erzeugnisse und Waren werden gemäß dem strengen Niederstwertprinzip nach §253 Absatz 4 HGB mit den durchschnittlichen Anschaffungskosten beziehungsweise letzten Einkaufspreisen bewertet. Notwendige Abschläge auf den niedrigeren beizulegenden Wert wurden vorgenommen.

Unfertige Leistungen
Die unfertigen Leistungen werden entsprechend ihres Fertigungsgrads mit anteiligen Herstellungskosten gemäß §255 Absatz 2 HGB bewertet.
Fertige Erzeugnisse
Die fertigen Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten gemäß §255 Absatz 2 HGB bewertet. Bestandsrisiken aus Lagerdauer und Gängigkeit der Erzeugnisse wurden angemessen berücksichtigt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen bewertet. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird eine angemessene Pauschalwertberichtigung auf den nicht einzelwertberichtigten Netto-Forderungsbestand gebildet.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000 und ist unverändert gegenüber dem Vorjahr.

Andere Gewinnrücklagen
Die anderen Gewinnrücklagen betragen zum 31.12.2016 insgesamt 1.114.283 €.

Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen umfassen alle erkennbaren Risiken und gewisse Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Rückzahlungs- beziehungsweise Erfüllungsbetrages bewertet.

Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaften und sonstige Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

C. Erläuterung zur Bilanz
Die sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.
Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen EUR 51.274,91 (Vorjahr: EUR 34.589,55).

Angabe der Rücklagen, die aufgrund von Wertaufholungen + steuerl. Rücklagen eingest. wurden

1.1.2016 - 31.12.2016

Der Betrag der Gewinnrücklagen, der aufgrund von Wertaufholungen eingestellt wurde, beträgt 600.183,00 EUR.

1.1.2015 - 31.12.2015

Der Betrag der Gewinnrücklagen, der aufgrund von Wertaufholungen eingestellt wurde, beträgt 0,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

D. Sonstige Angaben
Geschäftsleitung
Erlangen, 23.10.2017
gez.
Herr Axel Haendle, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.10.2017 festgestellt.