Schauf GmbH

Wuppertal (vormals: Langenfeld)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten 31.12.2023 EUR	Gesamt 31.12.2023 EUR	Einzelposten 31.12.2022 EUR	Gesamt 31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen		655.308,56		1.860.526,98
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	165.666,23		1.671.599,26
II. Sachanlagen	22.310,82		121.427,72
III. Finanzanlagen	467.331,51		67.500,00
B. Umlaufvermögen		470.377,15		730.961,47
I. Vorräte	303.455,59		430.748,20
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	115.277,23		300.122,43
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	51.644,33		90,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.971,91		6.261,96
Summe Aktiva		1.129.657,62		2.597.750,41

PASSIVA

	Einzelposten 31.12.2023 EUR	Gesamt 31.12.2023 EUR	Einzelposten 31.12.2022 EUR	Gesamt 31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital		318.556,92		1.256.187,28
I. Gezeichnetes Kapital	150.000,00		150.000,00
II. Kapitalrücklage	7.450.000,00		7.450.000,00
III. Verlustvortrag	-6.343.812,72		-5.153.428,93
IV. Jahresfehlbetrag	-937.630,36		-1.190.383,79
B. Rückstellungen		72.778,33		147.106,29
C. Verbindlichkeiten		738.322,37		1.194.456,84
Summe Passiva		1.129.657,62		2.597.750,41

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Schauf GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft. Die Gesellschaft wurde bis zum 31.12.2023 unter der Handelsregisternummer HRB 86936 beim Amtsgericht Düsseldorf geführt. Aufgrund der Sitzverlegung nach Wuppertal ist eine neue Handelsregisternummer beim Amtsgericht Wuppertal beantragt.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) erstellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr erfolgte aus Gründen der Übersichtlichkeit gem. § 267 Abs. 3 HGB nach den Vorschriften des HGB und des GmbH-Gesetzes für große Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde unter Anwendung des Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft wird zu 100% von der Frowein & Co. Beteiligungs AG, Wuppertal, gehalten und in den Konzernabschluss der Hesus GmbH & Co. KG, Wuppertal, als Muttergesellschaft des kleinsten und größten Konsolidierungskreises einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Zum 01.01.2023 wurde der Geschäftsbereich Personenleitsysteme in die damalige Schauf QX GmbH, Langenfeld ausgegliedert. Anschließend wurden 75% der Anteile an die Nexus AG, Donaueschingen verkauft. Die Gesellschaft firmiert heute unter NEXUS / SCHAUF GmbH, Ratingen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsab-grenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden, soweit dies nach den Vorschriften des § 246 HGB nicht ausdrücklich gefordert wird.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind, soweit dies gesetzlich nicht ausdrücklich gefordert wird, nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Anlagevermögen

Die Gesellschaft hat von dem Wahlrecht gemäß § 248 Abs. 2 S. 1 HGB Gebrauch gemacht und selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens zu Herstellungskosten, d.h. mit den bei ihrer Entwicklung angefallenen Aufwendungen als Aktivposten in die Bilanz aufgenommen und nach Fertigstellung planmäßig linear über ihre Nutzungsdauer abgeschrieben.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen wurden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer gemäß § 253 Abs. 3 HGB linear vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen wurden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer gemäß § 253 Abs. 3 HGB linear vorgenommen. Bei technischen Anlagen und Maschinen beträgt die Nutzungsdauer 10 Jahre, bei anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 3 bis 15 Jahre. Zur Entwicklung des Anlagevermögens verweisen wir auf den als gesonderte Anlage beigefügten Anlagenspiegel.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens werden seit dem 01.01.2019 bis zu einem Wert von 250,00 € direkt voll aufwandswirksam gebucht und bei

Anschaffungskosten mit einem Wert über 250,00 € und bis 800,00 € im Jahr der Anschaffung als Zugang erfasst und voll abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Vorräte sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert abzüglich Wertberichtigungen für erkennbare Risiken angesetzt. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden zum Barwert angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung werden im Rahmen der Zugangsbewertung mit dem Kurs am Tage des Geschäftsvorfalls bewertet. Verluste aus Kursänderungen bis zum Abschlussstichtag werden stets, Gewinne aus Kursänderungen nur bei Restlaufzeiten von einem Jahr oder weniger berücksichtigt.

Verbindlichkeiten / Rückstellungen

Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen wurden entsprechend § 249 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostenänderungen angesetzt. Bei Rückstellungen mit Restlaufzeiten von über einem Jahr erfolgt eine Abzinsung mit dem fristkongruenten von der Deutschen Bundesbank vorgegebenen durchschnittlichen Marktzins. Sämtliche Rückstellungen mit einer ursprünglichen Laufzeit oder Restlaufzeit von genau einem Jahr oder weniger werden nicht abgezinst. Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken aus ungewissen Verpflichtungen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Werte

Von dem ausgewiesenen Betrag sind TEUR 6 (Vj. TEUR 433) zum Bilanzstichtag noch nicht fertiggestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände weisen eine Restlaufzeit von unter einem Jahr aus.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 73 (Vj.: TEUR 147) wurden im Wesentlichen für Verpflichtungen im Personalbereich (TEUR 48) gebildet.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen mit 74 T€ überwiegend gegenüber der alleinigen Gesellschafterin.

In den sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 8 (Vorjahr: T€ 40) sind T€ 6 (Vorjahr: T€ 24) aus Steuern enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2023 hat die Schauf GmbH im Durchschnitt 12 (Vj.: 27) angestellte Mitarbeiter sowie 3 (Vj.: 2) Auszubildende beschäftigt.

Geschäftsführung:

Matthias Wierling, Dipl.-Betriebswirt, Mülheim an der Ruhr

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind, sind nicht eingetreten.

Das Ergebnis in Höhe von EUR -1.190.383,79 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Wuppertal, 21.02.2024

Matthias Wierling

Wuppertal, den 29. Februar 2024

gez. Matthias Wierling

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 20. März 2024