Heimstaden HaNeu Residential 017 GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022

A K T I V A

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	25.494.988,45	25.832.416,45
Sachanlagen	25.494.988,45	25.832.416,45
B. UMLAUFVERMÖGEN	3.083.624,09	1.005.181,01
I. Vorräte	1.028.933,42	851.852,08
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	254.806,56	139.081,68
III. Guthaben bei Kreditinstituten	1.799.884,11	14.247,25
C. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	5.554.493,80	3.056.528,76
	34.133.106,34	29.894.126,22

P A S S I V A

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. EIGENKAPITAL	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	60.000,00	60.000,00
III. Verlustvortrag	-3.141.528,76	-1.397.914,71
IV. Jahresfehlbetrag	-2.497.965,04	-1.743.614,05
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	5.554.493,80	3.056.528,76
B. RÜCKSTELLUNGEN	103.680,96	241.027,51
C. VERBINDLICHKEITEN	33.980.656,42	29.653.098,71
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 2.384.033,16 (Vorjahr: EUR 15.377.149,42)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 30.733.910,47 (Vorjahr: EUR 13.396.060,81)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	48.768,96	0,00
	34.133.106,34	29.894.126,22

Heimstaden HaNeu Residential 017 GmbH, Berlin

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Heimstaden HaNeu Residential 017 GmbH, Berlin

I. Allgemeine Angaben

Die Heimstaden HaNeu Residential 017 GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter HRB 188829 B eingetragen.

Die Gesellschaft ist nach den Größenkriterien des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden. Die ergänzenden Bestimmungen des GmbHG wurden beachtet.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte nach den handelsrechtlichen Vorschriften in Anlehnung an das im Rahmen der ''Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen'' i. d. F. vom 7. August 2021 für Wohnungsuternehmen, die Aktiengesellschaften, Kommanditgesellschaften auf Aktien, Gesellschaften mit beschränkter Haftung oder eingetragene Genossenschaften sind, vorgeschriebene Formblatt.

Die größenabhängigen Erleichterungen für die Aufstellung des Jahresabschlusses gemäß §§ 266, 274a, 276 Satz 1 und 288 Abs. 1 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Da die Gesellschaft mangels Inhalt keine "Steuern vom Einkommen und vom Ertrag" ausweist, entfällt der gemäß § 275 Abs. 2 Nr. 15 HGB vorgesehene Posten ',Ergebnis nach Steuern".

In Anlehnung an § 246 Abs. 2 HGB und zur Steigerung der Übersichtlichkeit wurden die Verbindlichkeiten gegenüber Mietern im Geschäftsjahr in dem Posten "Verbindlichkeiten aus Vermietung" sowie in dem "Passiven Rechnungsabgrenzunsposten" ausgewiesen. Im Vorjahr erfolgte der saldierte Ausweis mit den Mietforderungen. Der Vorjahresausweis wurde nicht angepasst, sodass die Posten "Forderung aus Vermietung", "Verbindlichkeit aus Vermietung" und "Passiver Rechnungsabgrenzungsposten" nicht mit dem Vorjahr vergleichbar sind.

Der Jahresabschluss wurde unter der Zugrundelegung des Grundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag i.H.v. 5.554 aus. Dies steht der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit nicht entgegen, da den bestehenden und zukünftigen Verpflichtungen der Gesellschaft aus der operativen Geschäftstätigkeit und den zur Verfügung stehenden Finanzmitteln nachgekommen werden kann. Die Gesellschafterin hat der Gesellschaft einen Kreditrahmen in Höhe von TEUR 2.580 gewährt.

Für Zwecke der Offenlegung des Jahresabschlusses wurden die größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 266, 274a und 326 HGB in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und Erläuterungen zur Bilanz

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten abzüglich Anschaffungskostenminderungen unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen angesetzt und bewertet worden.

Die der Abschreibungsberechnung zugrunde gelegten linearen Abschreibungssätze berücksichtigen grundsätzlich die auch steuerlich anerkannten betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern. Die Abschreibungen werden zeitanteilig bemessen.

Die Vorräte beinhalten noch nicht abgerechnete Betriebskosten. Die Bewertung erfolgte anhand der in den Aufwendungen für Hausbewirtschaftung ausgewiesenen umlegbaren Kosten abzüglich der Leerstandskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit den Nominalbeträgen angesetzt.

Das als gezeichnetes Kapital ausgewiesene Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 25. Das Kapital ist vollständig eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Wesentliche Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht. Eine Abzinsung der Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr wurde nicht vorgenommen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 16.614 (Vorjahr: TEUR 13.396) enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte gesichert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet abgegrenzte Mietvorauszahlungen für Januar 2023.

III. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind bzw. waren

•	Frau Caroline Oelmann, Berlin (bis 31. März 2023),
•	Herr Rene Przygoda, Velten,

•	Eduard Gerardus Antonius Rats, Zeist/Niederlande (ab 15. Februar 2023).

Die Geschäftsführer vertreten bzw. vertraten die Gesellschaft gemeinsam oder ein Geschäftsführer in Gemeinschaft mit einem Prokuristen. Sie dürfen Rechtsgeschäfte mit sich selbst und mit sich als Vertreter Dritter abschließen.

Konzernabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Heimstaden Bostad AB, Malmö/ Schweden, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der Heimstaden Bostad AB ist am Sitz dieser Gesellschaft erhältlich und wird im schwedischen Handelsregister (Bolgsverket) unter der Registernummer 556864-0873 veröffentlicht.

Berlin, den 8. Juni 2023

gez. Rene Przygoda gez. Eduard Gerardus Antonius Rats

Heimstaden HaNeu Residential 017 GmbH, Berlin

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde am 22. Juni 2023 festgestellt.