U-Serv GmbH

Gelsenkirchen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	142.828,00	213.118,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	67.258,00	117.052,00
II. Sachanlagen	75.570,00	96.066,00
B. Umlaufvermögen	1.286.677,27	1.117.189,83
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.286.677,27	1.065.631,83
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	85.743,30	25.275,10
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	0,00	51.558,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	12.671,92	12.135,26
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.442.177,19	1.342.443,09

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	437.750,12	324.722,50
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	20.000,00	20.000,00
III. Gewinnvortrag	392.750,12	279.722,50
B. Rückstellungen	146.646,95	105.316,86
C. Verbindlichkeiten	857.780,12	912.403,73
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	573.022,45	568.548,75
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.442.177,19	1.342.443,09

Anhang

Allgemeine Angaben zur Aufstellung

Die Gesellschaft hat als kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB für die Aufstellung des Anhanges die größenabhängigen Erleichterungen nach §§ 274a, 276 S. 2 und 288 HGB in Anspruch genommen.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte in Übereinstimmung mit den handelsrechtlichen Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 266 und 275 Abs. 2 HGB). Aus Gründen der Klarheit der Aussage des Jahresabschlusses wurden entsprechend § 265 Abs. 7 Nr. 2 HGB die Restlaufzeiten der Forderungen ( § 268 Abs. 4 HGB) und der Verbindlichkeiten (§§ 268 Abs. 5 und 285 Nr. 1a HGB) sowie Vermerke zu den Verbindlichkeiten aus Steuern und im Rahmen der sozialen Sicherheiten im Anhang angegeben.

Für die Veröffentlichung des Jahresabschlusses werden die größenabhängigen Erleichterungen nach
§ 326 HGB in Anspruch genommen.

Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Allgemeine Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des HGB (§§ 238 bis 263 HGB) sowie den besonderen Vorschriften für Kapitalgesellschaften und bestimmten Personenhandelsgesellschaften (§§ 264 bis 289 HGB). Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten wurde nach den Vorgaben der §§ 252 bis 256a HGB vorgenommen. Es wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Das in 2009 in Kraft getretene Gesetz zur Modernisierung des Bilanzrechts (BilMoG) ist in Bezug auf Ansatz und Bewertungsvorschriften erstmals auf den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010 anzuwenden (Art. 66 Abs. 3 S. 1 EGHGB). Von der Möglichkeit einer vorzeitigen Anwendung (Art. 66 Abs.3 S. 6 EGHGB) wurde kein Gebrauch gemacht. Die Einführung des BilMoG in der sogenannten BilMoG-Eröffnungsbilanz zum 1. Januar 2010 hat zu keinen Bewertungs- und Ausweisänderungen von Bilanzposten geführt. Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgte höchstens mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, die der Verbindlichkeiten mit dem Erfüllungsbetrag. Rückstellungen wurden in Höhe der Beträge gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung der Risiken und möglichen Verpflichtungen zur Erfüllung erforderlich sein werden.

Dem Prinzip der Bewertungsstätigkeit wurde Rechnung getragen.

Die Bilanzerstellung erfolgt nach Verwendung des Jahresergebnisses.

Aktivseite der Bilanz

Die Gegenstände des Anlagevermögens, die keiner üblichen Abnutzung unterliegen, sind mit ihren Anschaffungs-/Herstellungskosten bewertet. Bei den Gegenständen des Anlagevermögens, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, sind die Anschaffungs-/Herstellungskosten um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungsbeträge werden anhand der voraussichtlichen Nutzungsdauer der jeweiligen Vermögensgegenstände ermittelt. Im Jahr des Zugangs erfolgt die Abschreibung pro rata temporis. Gebraucht erworbene bewegliche Anlagengegenstände werden verkürzt abgeschrieben.
Geringwertige Wirtschaftsgüter (Anschaffungskosten bis 410,00 Euro) - soweit in 2010 zugegangen - wurden gemäß § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe abgeschrieben.

Zu Beginn 2010 bereits vorhandene geringwertige Wirtschaftsgüter des Sachanlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als 150,00 Euro und bis zu 1.000,00 Euro wurden in einen wirtschaftsjahrbezogenen Sammelposten (Pool) eingestellt, der in 2010 zu 1/5 gewinnmindernd aufgelöst wurde.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen teilen sich hinsichtlich der Restlaufzeiten gem. § 268 Abs. 4 HGB wie folgt auf:

Forderungen	Bis 1 Jahr	Über 1 Jahr	Gesamt
	Euro	Euro	Euro
Aus Lieferungen und Leistungen	916.687,46	0,00	916.687,46
	853.969,10	0,00	853.969,10
Sonstige Vermögensgegenstände	369.989,81	0,00	369.989,81
	211.662,73	0,00	211.662,73
Summe	1.286.677,27	0,00	1.286.677,27
	1.065.631,83	0,00	1.065.631,83
			(Die Vorjahreswerte sind kursiv ausgewiesen)

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden gemäß § 250 Abs. 1 HGB angesetzt.

Passivseite der Bilanz

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurden allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen. Sie wurden einzeln in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung der jeweiligen Risiken und möglichen Verpflichtungen zu deren vollständigen Erfüllung erforderlich sein wird.

Genau bestimmbare Verbindlichkeiten sind gemäß § 253 Abs. 1 S. 2 HGB mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten teilen sich hinsichtlich der Restlaufzeiten gem. § 268 Abs. 5 HGB und § 285 Nr. 1a HGB wie folgt auf:

Verbindlichkeiten	Bis 1 Jahr	> 1 bis 5 Jahre	Über 5 Jahre	Gesamt
	Euro	Euro	Euro	Euro
Gegenüber Kreditinstituten	138.777,37	59.934,85	0,00	198.712,22
	0,00	92.167,89	0,00	92.167,89
Aus Lieferungen und Leistungen	275.313,45	0,00	0,00	275.313,45
	395.533,37	0,00	0,00	395.533,37
Sonstige Verbindlichkeiten	383.754,45	0,00	0,00	383.754,45
	424.702,47	0,00	0,00	424.702,47
- davon aus Steuern	150.664,49	0,00	0,00	150.664,49
	123.316,16	0,00	0,00	123.316,16
- davon im Rahmen sozialer Sicherheit	2.671,26	0,00	0,00	2.671,26
	9.683,80	0,00	0,00	9.683,80
Summe	797.845,27	59.934,85	0,00	857.780,12
	820.235,84	92.167,89	0,00	912.403,73
				(Die Vorjahreswerte sind kursiv ausgewiesen)

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind solche gegenüber Gesellschaftern i.H.v. 224.822,82 Euro (Vorjahreswert: 251.687,09 Euro) enthalten. Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern wurden mit nominal 5% p.a. verzinst.

Zusätzliche Angaben

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in Euro umgerechnet wurden.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt.

Unterschrift der Geschäftsleitung (sämtliche Geschäftsführer)

gez. Armin Pirkwiesr
gez. Ralf Werthschützky

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.05.2011 festgestellt.