Haus Obentraut Alten- und Pflegeheim GmbH

Stromberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	121.930,00	2.561.587,36
I. Sachanlagen	121.930,00	150.769,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	1,00	1,00
2. Technische Anlagen	65.165,00	77.496,00
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	24.003,00	31.283,00
4. Fahrzeuge	32.761,00	41.989,00
II. Finanzanlagen	0,00	2.410.818,36
1. sonstige Ausleihungen	0,00	2.410.818,36
B. Umlaufvermögen	518.761,63	705.140,87
I. Vorräte	4.370,00	4.070,00
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	4.370,00	4.070,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	373.059,85	615.624,17
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	92.032,59	108.092,63
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	225.000,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	56.027,26	507.531,54
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	3.113,48
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	141.331,78	85.446,70
C. Rechnungsabgrenzungsposten	9.085,52	5.030,49
Aktiva	649.777,15	3.271.758,72

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	258.186,12	2.584.788,91
I. eingefordertes Kapital	25.000,00	12.500,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	0,00	-12.500,00
II. Gewinnrücklagen	0,00	1.700.000,00
1. andere Gewinnrücklagen	0,00	1.700.000,00
III. Gewinn-/Verlustvortrag		580.892,68
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		291.396,23
V. Bilanzgewinn	233.186,12
davon Gewinnvortrag	872.288,91
B. Rückstellungen	129.910,00	126.088,93
1. Steuerrückstellungen	0,00	7.306,93
2. sonstige Rückstellungen	129.910,00	118.782,00
C. Verbindlichkeiten	261.681,03	560.880,88
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	45.016,16	175.802,06
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr		120.140,73
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	89.191,73	70.768,26
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	89.191,73	70.768,26
3. Sonstige Verbindlichkeiten	127.473,14	314.310,56
davon aus Steuern	28.680,02	52.640,96
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	4.776,17	15.344,84
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	127.473,14	314.310,56
Passiva	649.777,15	3.271.758,72

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	2.810.376,01	2.685.597,37
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	977.513,88	933.718,60
3. Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen	20.657,83	26.552,73
4. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	683.200,32	684.148,51
5. nach § 277 Absatz 1 des Handelsgesetzbuchs, soweit nicht in den Nummern 1 bis 4 enthalten	134.198,05	58.813,93
6. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten	63.724,25	42.900,46
7. sonstige betriebliche Erträge	43.838,05	48.664,05
8. Materialaufwand	756.975,68	670.269,30
a) Lebensmittel	229.567,74	225.932,80
b) Aufwendungen für Zusatzleistungen	1.512,44	1.616,85
c) Wasser, Energie, Brennstoffe	135.917,62	112.005,12
d) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	389.977,88	330.714,53
9. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen	138.076,10	128.458,04
10. Steuern, Abgaben, Versicherungen	198.301,47	163.397,25
11. Mieten, Pacht, Leasing	375.623,96	314.315,56
12. Personalaufwand	2.852.709,64	2.799.043,20
a) Löhne und Gehälter	2.345.174,24	2.312.746,68
b) Sozialabgaben, Altersversorgung und sonstige Aufwendungen	507.535,40	486.296,52
davon für Altersversorgung	23.331,93	17.824,18
13. Abschreibungen	33.532,63	32.644,49
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen	33.532,63	32.644,49
14. sonstige betriebliche Aufwendungen	170.765,36	89.603,63
15. Zinsen und ähnliche Erträge	22.321,75	27.947,19
16. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	15.948,09	19.215,14
Jahresüberschuss	213.897,21	291.396,23

Anhang

für das Geschäftsjahr 2021

der

Haus Obentraut Alten- und Pflegeheim GmbH, Stromberg
Registergericht: Bad Kreuznach
Registernummer: HRB 4315

Allgemeine Angaben

Von der Gesellschaft sind aufgrund der Pflege-Buchführungsverordnung die Vorschriften für große Gesellschaften zu beachten.

Bei dem vorliegenden Jahresabschluss wurde von dem Wahlrecht nach § 8 (1) S. 1 PBV Gebrauch gemacht.

Die Bilanz wurde unter Berücksichtigung der teilweisen Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode vermindert. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert erfolgen bei voraussichtlicher dauernder Wertminderung.

Die Bandbreite der Nutzungsdauern beläuft sich auf:

EDV-Software	3	Jahre
Einrichtungen für Geschäfts- u.a. Bauten	4-12,5	Jahre
Sonstige Transportmittel	5-7	Jahre
Geschäftsausstattung	2-15	Jahre
Büroeinrichtung	3	Jahre
Ladeneinrichtung	3-8	Jahre
Einbauten in fremde Grundstücke	10	Jahre

Die Vornahme der planmäßigen Abschreibungen erfolgt unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Bei Zugängen von abnutzbaren Vermögenswerten wird die Abschreibung pro rata temporis ermittelt.

Geringwertige Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungswert von bis zu 800,00 € werden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang behandelt, soweit sie nicht wegen Unwesentlichkeit (bei Anschaffungskosten bis 250,00 €) in den Aufwendungen ausgewiesen werden.

Umlaufvermögen

Vorräte

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu (durchschnittlichen) Anschaffungskosten bzw. den jeweils niedrigeren beizulegenden Werten bewertet; die niedrigeren beizulegenden Werte werden im Wesentlichen nach den Verhältnissen am Beschaffungsmarkt, aber unter Berücksichtigung der Einsatzmöglichkeit der Bestände ermittelt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten bzw. den niedrigeren beizulegenden Werten ausgewiesen.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Der Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Anschaffungskosten (in der Regel dem Nennwert) bewertet.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Die anteiligen Ausgaben aus der Zeit vor dem Abschlussstichtag, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, werden unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.

Eigenkapital

Das Eigenkapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen; sie sind ausreichend bemessen und werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet. Alle zukünftigen Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt.

Alle Rückstellungen, mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr, werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Änderungen im Kapitalisierungszinssatz werden im operativen Ergebnis/Zinsergebnis erfasst. Es wird unterstellt, dass die Zinsänderung am Jahresende eintritt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten

Posten der Bilanz

Einzelposten des Anlagevermögens

Die Entwicklung des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres für die Einzelposten des Anlagevermögens ergeben sich aus dem nachfolgenden Anlagenspiegel.

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten 01.01.2021 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten 31.12.2021 EUR
Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	9.569,80	0,00	0,00	0,00	9.569,80
- darunter: Betriebsbauten und Außenanlagen	9.569,80	0,00	0,00	0,00	9.569,80
2. Technische Anlagen	149.742,43	0,00	0,00	0,00	149.742,43
- darunter: in Betriebsbauten und Außenanlagen	149.742,43	0,00	0,00	0,00	149.742,43
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	345.729,56	4.522,39	3.190,18	0,00	347.061,77
- darunter: in Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWGs, Festwerte in Betriebsbauten	345.729,56	4.522,39	3.190,18	0,00	347.061,77
4. Fahrzeuge	56.644,03	1.066,24	3.846,08	0,00	53.864,19
- darunter: Fahrzeuge	56.644,03	1.066,24	3.846,08	0,00	53.864,19
Summe Sachanlagen	561.685,82	5.588,63	7.036,26	0,00	560.238,19
II. Finanzanlagen
sonstige Ausleihungen	2.410.818,36	166.906,89	2.577.725,25	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	2.410.818,36	166.906,89	2.577.725,25	0,00	0,00
	2.972.504,18	172.495,52	2.584.761,51	0,00	560.238,19

	kumulierte Abschreibung 01.01.2021 EUR	Abschreibung Geschäftsjahr EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	kumulierte Abschreibung 31.12.2021 EUR
Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	9.568,80	0,00	0,00	0,00	9.568,80
- darunter: Betriebsbauten und Außenanlagen	9.568,80	0,00	0,00	0,00	9.568,80
2. Technische Anlagen	72.246,43	12.331,00	0,00	0,00	84.577,43
- darunter: in Betriebsbauten und Außenanlagen	72.246,43	12.331,00	0,00	0,00	84.577,43
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	314.446,56	11.797,39	3.185,18	0,00	323.058,77
- darunter: in Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWGs, Festwerte in Betriebsbauten	314.446,56	11.797,39	3.185,18	0,00	323.058,77
4. Fahrzeuge	14.655,03	9.404,24	2.956,08	0,00	21.103,19
- darunter: Fahrzeuge	14.655,03	9.404,24	2.956,08	0,00	21.103,19
Summe Sachanlagen	410.916,82	33.532,63	6.141,26	0,00	438.308,19
II. Finanzanlagen
sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	410.916,82	33.532,63	6.141,26	0,00	438.308,19

	Zuschreibung Geschäftsjahr EUR	Buchwert Geschäftsjahr 31.12.2021 EUR	Buchwert Vorjahr 31.12.2020 EUR
Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	0,00	1,00	1,00
- darunter: Betriebsbauten und Außenanlagen	0,00	1,00	1,00
2. Technische Anlagen	0,00	65.165,00	77.496,00
- darunter: in Betriebsbauten und Außenanlagen	0,00	65.165,00	77.496,00
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	0,00	24.003,00	31.283,00
- darunter: in Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWGs, Festwerte in Betriebsbauten	0,00	24.003,00	31.283,00
4. Fahrzeuge	0,00	32.761,00	41.989,00
- darunter: Fahrzeuge	0,00	32.761,00	41.989,00
Summe Sachanlagen	0,00	121.930,00	150.769,00
II. Finanzanlagen
sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	2.410.818,36
Summe Finanzanlagen	0,00	0,00	2.410.818,36
	0,00	121.930,00	2.561.587,36

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Art der Forderung	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit von
zum 31.12.2021		bis zu 1 Jahr	mehr als 1 Jahr
	T€	T€	T€
aus Lieferungen und Leistungen	92	92	0
gegenüber verbundenen Unternehmen	225	225	0
Verbdlk. a. Lieferungen und Leistungen	3	3	0
Körperschaftsteuerrückforderungen	15	15	0
gegenüber Personal	3	3	0
gegenüber Bundesagentur	3	3	0
sonstige Vermögensgegenstände	32	32	0
31.12.2021
Summe	373	373	0

Art der Forderung	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit von
zum 31.12.2020		bis zu 1 Jahr	mehr als 1 Jahr
	T€	T€	T€
aus Lieferungen und Leistungen	108	108	0
gegenüber Gesellschaftern	471	471	0
Körperschaftsteuerrückforderung	2	2	0
sonstige Vermögensgegenstände	35	35	0
31.12.2020
Summe	616	616	0

Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr (Vorjahr: 615.624 €).

In den Sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von 56.027,26 € werden Forderungen gegen Gesellschaftern in Höhe von 0,- € ausgewiesen (Vorjahr: 471.624,57 €).

In den Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von 373.059,85 € werden Forderungen gegen verbundenen Unternehmen in Höhe von 225.000,- € ausgewiesen (Vorjahr: 0,- €).

Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

In dem Rechnungsabgrenzungsposten werden Zinsen für erhaltene Darlehen in Höhe von 2.206,28 € ausgewiesen. Diese werden über den Darlehenszeitraum aufgelöst.

Eigenkapital

Es wurden eigene Anteile vom gezeichneten Kapital in Höhe von 25.000,- € ausgewiesen.

Der Bilanzgewinn enthält einen Gewinnvortrag in Höhe von 872.288,91 € (Vorjahr: 580.892,68 €).

Sonstige Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen sind nachfolgende Posten mit nicht unerheblichem Umfang enthalten:

	31.12.2021
	€
Rückstellung für Aufbewahrung	5.700,00
Sonstige Rückstellungen	9.920,00
Rückstellung für Abschluss und Prüfungen	13.200,00
Rückstellung Sonderzahlung Personal	43.400,00
Rückstellung für Urlaub/Überstunden	57.690,00
Summe	129.910,00

Verbindlichkeiten

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag		davon mit einer Restlaufzeit von
31. Dezember 2021		bis zu 1 Jahr	mehr als 1 Jahr und bis zu 5 Jahren	mehr als 5 Jahren
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	45	36	9
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	89	89	0
Summe	261	252	9	0

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag		davon mit einer Restlaufzeit von
31. Dezember 2020		bis zu 1 Jahr	mehr als 1 Jahr und bis zu 5 Jahren	mehr als 5 Jahren
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	176	131	45
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	71	71
Summe	561	516	45	0

In den Sonstigen Verbindlichkeiten sind enthalten:

	31.12.2021
	€
aus Steuern:	28.680,02
im Rahmen der sozialen Sicherheit:	4.776,17

	31.12.2020
	€
aus Steuern:	52.640,96
im Rahmen der sozialen Sicherheit:	15.344,84

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse gliedern sich nach Tätigkeitsbereichen wie folgt auf:

	2021
	€
Erträge aus vollstationärer Pflege und Kurzzeitpflege	2.810.376,01
Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	977.513,88
Erträge aus Zusatzleistungen nach PflegeVG	20.657,83
Erträge aus Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	683.200,32
Umsatzerlöse nach § 277 (1) HGB	134.198,05
Zuschüsse zu Betriebskosten	63.724,25
Summe	4.689.670,34

Sonstige betriebliche Erträge

	2021
	€
Periodenfremde Erträge	562,49
Sonstige Sachbezüge	2.496,00
Erträge aus dem Abgang des Anlagevermögens	16.810,00
Erstattungen AAG/Lohnfortzahlungen	0,00
Sachbezug Kfz-Gestellung	23.969,56
Summe	43.838,05

	2020
	€
Erträge aus dem Abgang des Anlagevermögens	6.724,00
Sonstige Sachbezüge	2.278,00
Erstattungen AAG/Lohnfortzahlungen	12.054,51
Sachbezug Kfz-Gestellung	27.607,54
Summe	48.664,05

Personalaufwand

Im Gesamtbetrag der Aufwendungen sind Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von 23.331,93 € (Vorjahr: 17.824,18 €) enthalten.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind enthalten:

	2021
	€
Periodenfremde Aufwendungen	10.138,94
Sonstige betriebliche Aufwendungen	13.825,06
Forderungsverluste	35.794,22
Aufwendungen Abraum-/Abfallbeseitigung	17.555,48

	2020
	€
Periodenfremde Aufwendungen	2.731,16
Sonstige betriebliche Aufwendungen	8.963,74
Aufwendungen Abraum-/Abfallbeseitigung	19.074,26

Sonstige Angaben

Gesamtbetrag der sonstigen finanzielle Verpflichtungen

Finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen von Gegenständen des beweglichen Sachanlagevermögens bestehen in Höhe von 47.779,15 €.

Die Gesellschaft hat finanzielle Verpflichtungen aus Pachtverträgen über das unbewegliche Sachanlagevermögen in Höhe von 11.999.165,- € abgeschlossen.

Arbeitnehmer im Jahresdurchschnitt

Im Durchschnitt des Geschäftsjahres waren folgende Arbeitnehmer beschäftigt:

	2021
Leitende Angestellte	2,00
Angestellte	63,00
Gewerbliche Arbeitnehmer	14,00
Geringfügig Beschäftigte	10,00
Summe	89,00

Organe der Gesellschaft und Gesamtbezüge

Als Geschäftsführer ist, bzw. waren bestellt:

bis 24.08.2021 Josef Wickühler, 55442 Stromberg - Geschäftsführer -
bis 24.08.2021 Iris Wickühler, 55469 Bergenhausen - Heimleitung -
bis 24.08.2021 Susan Wickühler, 55444 Seibersbach - stellver. Heimleitung, Leitung soz. Betreu. u. Verw. -

ab 25.08.2021 Christian Wolfgang Maximilian Ersing, 70176 Stuttgart - Geschäftsführer -

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres

Nach dem Schluss des Geschäftsjahrs sind folgende Vorgänge von besonderer Bedeutung, die weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind, eingetreten:

Das in 2020 erstmals aufgetretene Corona-Virus SARS-CoV 2 stellt für die Haus Obentraut Alten- und Pflegeheim GmbH weiterhin ein Ereignis von besonderer Bedeutung dar. Dem Risiko einer Infektion von Heimbewohnern und Mitarbeitern wurde durch die strikte Einhaltung und Beachtung der vorgegebenen Schutzmaßnahmen und Hygieneregeln weiterhin erfolgreich begegnet. Finanzielle Auswirkungen sind bisher nur durch die Kosten zur Einhaltung der Schutz- und Hygieneregeln entstanden.Diese Kosten wurden jedoch durch entsprechende Rückerstattungen größtenteils kompensiert.

Stromberg,

Haus Obentraut Alten- und Pflegeheim GmbH Alten- u. Pflegeheim

gez. Christian Wolfgang Maximilian Ersing

- Geschäftsführer -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.09.2022 festgestellt.