Steidel GmbH Industrie- und Städtereinigung - Transporte

Moosburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	1.189.289,00	1.186.875,00
I. Sachanlagen	1.189.289,00	1.186.875,00
B. Umlaufvermögen	4.358.807,79	4.043.803,84
I. Vorräte	15.000,00	12.327,95
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.258.264,67	2.182.355,37
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	261.747,60	338.657,39
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.085.543,12	1.849.120,52
C. Rechnungsabgrenzungsposten	19.495,00	5.259,35
D. Aktive latente Steuern	62.645,33	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	5.630.237,12	5.235.938,19

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	3.994.318,58	3.065.775,01
I. gezeichnetes Kapital	25.564,60	25.564,60
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.782,29	-12.782,29
2. eingefordertes Kapital	12.782,31	12.782,31
II. Gewinnvortrag	3.052.992,70	2.424.497,39
III. Jahresüberschuss	928.543,57	628.495,31
B. Rückstellungen	344.044,00	405.420,88
C. Verbindlichkeiten	1.291.874,54	1.695.570,64
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	670.092,74	836.243,62
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	621.781,80	859.327,02
D. Passive latente Steuern	0,00	69.171,66
Bilanzsumme, Summe Passiva	5.630.237,12	5.235.938,19

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Auf Grund der erstmaligen Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) wurde auch der Vorjahreswert der Umsatzerlöse angepasst, ein Vergleich mit dem Jahresabschluss des Vorjahres ist damit nicht möglich.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Steidel GmbH Industrie- und Städtereinigung - Transporte

Firmensitz laut Registergericht: Moosburg

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: München

Register-Nr.: 71946

Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.

Die folgende Aufstellung zeigt die betreffenden Posten: Umsatzerklöse sowie sonstige betriebliche Erträg, welche aufgrund des BilRUG umgegliedert wurden. Ebenso nicht vergleichbar sind die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bzw. die sonstigen Vermögegensgegenstände, da hier die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Gesellschaftern umgegliedert wurden.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten (gemäß § 255 Abs. 2 bis 3 HGB) bilanziert.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern zwischen zwei und 25 Jahren) angesetzt. Die Herstellungskosten der Sachanlagen werden in Höhe der handelsrechtlichen Untergrenze bemessen (Einzelkosten, angemessene Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie Werteverzehr des Anlagevermögens, soweit durch die Fertigung veranlasst). Einbeziehungswahlrechte werden nicht ausgeübt. Auch Fremdkapitalzinsen werden nicht aktiviert.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren werden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird zusätzlich durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen werden nach anerkannten versicherungsmathematischen Grundsätzen unter Anwendung der "Projected-Unit-Credit-Methode" ermittelt. Als biometrische Rechnungsgrundlagen wurden die "Richttafeln 2005G" von Klaus Heubeck zugrunde gelegt. Gehalts- und Rentenanpassungen sind mit jeweils 0 %. p. a. eingerechnet. Für die Abzinsung wurde pauschal eine durchschnittliche Restlaufzeit von 15 Jahren unterstellt. Als Abzinsungsfaktor wurde (ggf.: erstmals) der dazu von der Deutschen Bundesbank auf den Bilanzstichtag ermittelte durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahre von 4,01 % angesetzt (im Vorjahr: durchschnittlicher Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre von 3,24 %).

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen in Höhe der allgemeinen Inflationsrate berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Ausleihungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 287.753,62 (Vorjahr: EUR 349.543,62).

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 261.747,60 (Vorjahr: EUR 338.657,39).

Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 1.474.770,14 (Vorjahr: EUR 1.255.739,48).

Pensionsrückstellungen

Bei den Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr in Höhe von EUR 47.633.

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden	EUR
Erfüllungsbetrag der Schulden	300.796,00
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	145.852,00
verrechnete Aufwendungen	11.597,00
verrechnete Erträge	1.539,00

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 27,5.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Kreditentwicklung	Betrag
	EUR
Stand bisheriger Kredite	1.605.283,10
Rückzahlungen im Berichtsjahr	199.364,00
Neuvergaben im Berichtsjahr	356.604,66
= neuer Kreditbestand	1.762.523,76

Diese Beträge entsprechen den Ausleihungen und Forderungen gegenüber Gesellschaftern.

Es besteht eine Betriebsaufspaltung. Dem Besitzunternehmen wurden verschiedene Darlehen gewährt.
Ein Darlehen über ursprünglich 346.000,00 € wurde zu nominal 2,25 % jährlich gewährt.
Ein weiteres Darlehen über ursprünglich 250.000,00 € wurde zu nominal 1,5 % jährlich gewährt.
Darüber hinaus wird noch ein flexibles Darlehen über 1.250.000,00 € gewährt, welches mit 2,25 % jährlich zu verzinsen ist.

Daneben besteht noch ein Verrechnungskonto, welches aufgrund der kurzfristigen Laufzeit nicht verzinst wird.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2016 - 31.12.2016

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.474.770,14 EUR.

1.1.2015 - 31.12.2015

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.255.739,48 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Moosburg, den

Otto Steidel
-Geschäftsführer-

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.03.2018 festgestellt.

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