Bonitas Krankenpflege GmbH

Herford

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Handelsbilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	787.378,00	759.445,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	213.678,00	281.946,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.950,00	9.968,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	208.728,00	271.978,00
II. Sachanlagen	573.700,00	477.499,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken (KHBV, PBV)	134.871,00	141.844,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	438.828,00	335.654,00
3. Fahrzeuge	1,00	1,00
B. Umlaufvermögen	1.284.400,26	942.212,39
I. Vorräte	7.700,00	7.700,00
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	7.700,00	7.700,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.261.016,09	789.454,27
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	937.129,11	691.216,72
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	-648,00	-1.140,27
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	239.945,64	9.639,24
3. Forderungen aus öffentlicher Förderung	25.082,23	18.606,00
4. sonstige Vermögensgegenstände	58.859,11	69.992,31
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	8.961,43	10.621,41
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	15.684,17	145.058,12
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.133,98	10.379,98
Aktiva	2.076.912,24	1.712.037,37

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	25.000,00	25.000,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	279.791,53	227.676,96
1. sonstige Rückstellungen	279.791,53	227.676,96
C. Verbindlichkeiten	1.772.120,71	1.459.360,41
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	49.289,95	14.082,49
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	49.289,95	14.082,49
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	37.402,54	30.165,67
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	37.402,54	30.165,67
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.534.028,63	1.281.595,11
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.534.028,63	1.281.595,11
4. sonstige Verbindlichkeiten	151.399,59	133.517,14
davon aus Steuern	55.903,46	36.877,61
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	11.314,59	16.867,30
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	151.399,59	133.517,14
Passiva	2.076.912,24	1.712.037,37

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	3.530.550,60	3.024.022,46
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	210.609,01	19.023,97
3. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	3.449.828,16	2.504.274,54
4. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten / der öffentlichen Hand	241.482,54	239.704,21
5. sonstige betriebliche Erträge	265.001,48	206.850,98
6. Materialaufwand	1.260.541,75	1.086.466,19
a) Lebensmittel	167.324,80	111.078,76
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	65.637,63	70.950,45
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	1.027.579,32	904.436,98
7. Personalaufwand	5.660.445,73	4.271.178,05
a) Löhne und Gehälter	4.700.337,85	3.538.581,13
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	960.107,88	732.596,92
davon Aufwendungen für Altersversorgung	643,98	190,92
8. Steuern, Abgaben, Versicherungen	181.405,04	209.189,63
9. Mieten, Pacht, Leasing	692.174,66	395.906,19
10. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	198.358,55	126.981,34
11. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten	101.815,13	0,00
12. Abschreibungen	208.925,40	212.517,74
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	208.925,40	212.517,74
13. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	58.658,79	38.202,47
14. sonstige betriebliche Aufwendungen	147.471,69	73.314,15
15. Aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsvertrags erhaltene Gewinne	230.609,73
16. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	130,47	91,75
17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	18.762,61	20.449,99
davon an verbundene Unternehmen	18.587,09	20.236,42
18. Erträge aus Verlustübernahme		186.275,16
19. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Bonitas Krankenpflege GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Herford
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Bad Oeynhausen
Register-Nr.:	HRB 15595

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Abschreibung auf Geschäfts- oder Firmenwert

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wurde aktiviert. Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer werden 8 Jahre festgelegt.

Die Gründe für eine betriebliche Nutzung mit einer geschätzten Nutzungsdauer von 5 sind:

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 8.313,43 EUR (Vorjahr: 9.481,14 EUR).

Angabe zu Verbindlichkeiten mit Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 1.772.120,71 EUR (Vorjahr: 1.459.360,41 EUR).

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 7.363.501,97 EUR sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:
- Miet- und Leasingverbindlichkeiten

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 180,0.

Konzernzugehörigkeit

Die Bonitas Krankenpflege GmbH ist ein Tochterunternehmen der PDD Pflegedienst Deutschland HoldCo GmbH, Herford (Mutterunternehmen). Das Mutterunternehmen als solches wird in den Konzernabschluss der AI Monet (Luxemburg) Parentco S.à.r.l., Luxemburg zum 31. Dezember 2022 einbezogen.

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift der Geschäftsführung

Herford, den 31. März 2023	gez. Sören Hammermüller
Ort, Datum	Unterschrift

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.03.2023 festgestellt.