Servicegesellschaft Schmalkalden GmbH

Schmalkalden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Anhang

1. Allgemeine Hinweise

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011 wurde nach den Vorschriften des HGB sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss wurde gemäß § 75 Abs. 4 ThürKO unter Anwendung der Vorschriften für große Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Die Prinzipien der Periodenabgrenzungen und der Einzelbewertung, das Vorsichtprinzip sowie Going-Concern wurden beachtet.

Bei Wahlrechten wurden zur Wahrung der Übersichtlichkeit in der Regel Angaben im Anhang gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten einschließlich Nebenkosten, vermindert um lineare Abschreibungen, angesetzt. Abschreibungen werden monatsgenau und linear vorgenommen.

Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00, die nach dem 31. Dezember 2007 und vor dem 01. Januar 2011 angeschafft worden sind, wurde der jährlich steuerlich zu bildende Sammelposten aus Vereinfachungsgründen in die Handelsbilanz übernommen. Von den jährlichen Sammelposten, deren Höhe insgesamt von untergeordneter Bedeutung ist, werden entsprechend den steuerlichen Vorschriften pauschalierend jeweils 20 Prozent im Jahr, für dessen Zugänge er gebildet wurde, und den vier darauf folgenden Jahren abgeschrieben.

Die Vorräte sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung der Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungspreisminderungen bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert sind berücksichtigt.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Einzelwertberichtigungen sowie Pauschalwertberichtigungen waren nicht erforderlich.

Liquide Mittel sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagespiegel dargestellt.

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten in Höhe von TEUR 78 (Vj. TEUR 68) Forderungen gegen Gesellschafter. Es handelt sich dabei um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten im Wesentlichen Forderungen gegen Krankenkassen.

Die unter Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten ausgewiesenen Kassenbestände sind durch Bestandaufnahmeprotokolle nachgewiesen. Die Salden der Bankbestände sind durch gleichlautende Bestätigungen der Hausbanken zum Bilanzstichtag belegt.

Kapital

Gezeichnetes Kapital

Gemäß § 4 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages beträgt das Stammkapital EUR 25.000,00 und wird von der Elisabeth Klinikum Schmalkalden GmbH, Schmalkalden, gehalten.

Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen sind Posten enthalten:

	2011	2010
	in TEUR	in TEUR
Rechts-, Prüfungs- und Beratungskosten	5	4
Personal kosten	44	29
Archivierung	1	1
Ausstehende Rechnungen	1	0
	51	34

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2011 sind im nachfolgenden Verbindlichkeitsspiegel erläutert:

	31.12.2011				31.12.2010
	Restlaufzeit				Restlaufzeit
in TEUR	Gesamt	< 1 Jahr	1 - 5 Jahre	> 5 Jahre	Gesamt	< 1 Jahr	1 - 5 Jahre	> 5 Jahre
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	50	50	0	0	56	56	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0	0	0	0	1	1	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2	2	0	0	1	1	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	38	38	0	0	34	34	0	0
- davon aus Steuern	(3)	(3)	0	0	(5)	(5)	(0)	(0)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	(0)	(0)	0	0	(1)	(1)	(0)	(0)
Summe Verbindlichkeiten	90	90	0	0	92	92	0	0

Der unter der Position Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte von Lieferanten besichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bzw. verbundenen Unternehmen enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus kurz- und mittelfristigen Miet- und sonstigen Verträgen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.20111	31.12.2010
	in TEUR	in TEUR
bis 1 Jahr	883	107
1 bis 5 Jahre	0	0
größer 5 Jahre	0	0
	883	107

Auf sonstige finanzielle Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen davon TEUR 413 (Vj. TEUR 107).

Darüber hinaus bestehen keine wesentlichen Bestellobligo (Vj. TEUR 0,2).

4. Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse verteilen sich nach Tätigkeitsbereichen wie folgt:

	2011	2010
	in TEUR	in TEUR
Küche	807	758
Reinigung	421	446
Fahrdienst	114	86
Gebäudemanagement	190	265
Wäscheservice	41	32
Sonstige	64	60
Gesamt	1.637	1.647

85 % der Umsätze (Vj. 85 %) werden mit dem Gesellschafter erzielt.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten keine periodenfremden Erträge.

	2011	2010
	in TEUR	in TEUR
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	0	3
	0	3

Abschlussprüfung

Die erforderlichen Angaben zum Gesamthonorar des Abschlussprüfers sind im Konzernanhang der Kreiswerke Schmalkalden-Meiningen GmbH, Schmalkalden, enthalten.

5. Sonstige Angaben

Personalentwicklung

Im Berichtsjahr waren durchschnittlich beschäftigt:

	2011	2010
Angestellte	2	2
Gewerbliche Arbeitnehmer	31	29
	33	131

Geschäfte mit nahestehenden Personen

Im Geschäftsjahr wurden keine Geschäfte mit nahestehenden Personen zu nicht marktüblichen Bedingungen getätigt

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Umsatzsteuerlich besteht mit der Elisabeth Klinikum Schmalkalden GmbH, Schmalkalden, eine Organschaft (Organträger).

Organe der Gesellschaft

Aufsichtsrat

Die Gesellschaft hat satzungsgemäß keinen Aufsichtsrat, jedoch hat der Gesellschafter im Innenverhältnis geregelt, dass der Aufsichtsrat der Konzernmuttergesellschaft die Funktion für alle Beteiligungen übernimmt.

Als Geschäftsführer war im Berichtsjahr bestellt:

Herr Robert Recknagel, Diplom-Physiker, Schmalkalden

Prokura ist erteilt:

Frau Karin Wilhelm, Dipl.-Ing.-oec, Fambach

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Organmitglieder wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Kreiswerke Schmalkalden-Meiningen GmbH, Schmalkalden, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Es wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss von EUR 7.122,71 (Vj. EUR 6.644,28) auf neue Rechnung vorzutragen.

Schmalkalden, den 23. März 2012

Robert Recknagel, Geschäftsführer

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2011		31.12.2010
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		398,00	733,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	15.369,74		14.371,02
2. Waren	5.646,57		5.149,04
		21.016,31	19.520,06
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	6.493,64		5.037,51
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	77.755,45		70.233,37
3. Sonstige Vermögensgegenstände	1.120,11		185,92
		85.369,20	75.456,80
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		85.492,26	73.998,21
		191.877,77	168.975,07
		192.275,77	169.708,07
PASSIVA
	31.12.2011		31.12.2010
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag	18.001,69		11.357,41
III. Jahresüberschuss	7.122,71		6.644,28
		50.124,40	43.001,69
B. RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen	50.765,07		34.103,00
		50.765,07	34.103,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	50.671,72		56.483,03
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.871,59		1.327,47
3. Sonstige Verbindlichkeiten	38.842,99		34.792,88
- davon aus Steuern: EUR 3.657,27 (Vorjahr: EUR 4.648,24)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 219,83 (Vorjahr: EUR 1.181,43)
		91.386,30	92.603,38
		192.275,77	169.708,07

Gewinn- und Verlustrechnung

	2011		2010
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		1.637.108,55	1.647.507,03
2. Sonstige betriebliche Erträge		17.094,39	12.895,98
		1.654.202,94	1.660.403,01
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	344.850,48		342.696,66
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	430.590,64		458.432,24
		775.441,12	801.128,90
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	588.612,25		566.696,69
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	133.834,51		122.735,12
- davon für Altersversorgung: EUR 4.338,42 (Vorjahr: EUR 6.787,39)
		722.446,76	689.431,81
5. Abschreibungen auf Sachanlagen		335,00	335,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen		146.583,44	160.872,80
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		442,93	266,88
- davon aus der Abzinsung EUR 45,00 (Vorjahr: EUR 0,00)
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		0,00	2,72
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		9.839,55	8.898,66
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		2.716,84	2.255,75
11. Sonstige Steuern		0,00	1,37
12. Jahresüberschuss		7.122,71	6.644,28

Anlagenspiegel

	Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten				Abschreibungen				Restbuchwerte
	Stand 1.1.2011	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2011	Stand 1.1.2011	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2011	Stand 31.12.2011	Stand 31.12.2010
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäfts-ausstattung	2.232,16	0,00	0,00	2.232,16	1.499,16	335,00	0,00	1.834,16	398,00	733,00
	2.232,16	0,00	0,00	2.232,16	1.499,16	335,00	0,00	1.834,16	398,00	733,00

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2011

A. GESCHÄFTSVERLAUF UND WIRTSCHAFTLICHE RAHMENBEDINGUNGEN

I. Allgemeine Angabe zum Unternehmen und zur Aufbau- und Ablauforganisation

Die Servicegesellschaft Schmalkalden GmbH wurde am 17. März 2008 gegründet und ist im Handelsregister B des Amtsgerichtes Jena unter HRB 502650 eingetragen.

Gegenstand des Unternehmens ist auch weiterhin gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages die Erbringung von infrastrukturellen Dienstleistungen, wie Gebäudereinigung, technisches Gebäudemanagement, Fahrdienste, Catering und sonstige nicht medizinische Dienstleistungen sowie allen damit in Verbindung stehenden Geschäften.

Wesentliche Änderungen in der Aufbau- und Ablauforganisation der Gesellschaft haben sich im Berichtsjahr nicht ergeben. Im September 2011 wurde der Einkauf des medizinischen Sachbedarfs für die Elisabeth Klinikum Schmalkalden GmbH übernommen.

II. Entwicklung der gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen und der spezifischen Branchensituation

Da die Servicegesellschaft Schmalkalden GmbH nahezu ausschließlich Dienstleistungen für die Elisabeth Klinikum Schmalkalden GmbH erbringt, haben branchenspezifische Risiken kaum Auswirkungen auf die wirtschaftliche Situation der Berichtsfirma.

Gesetzesänderungen, welche die wirtschaftliche Situation wesentlich beeinflusst hätten, gab es im Jahr 2011 nicht.

III. Geschäftsverlauf im Berichtsjahr

Zusammenfassend ist festzustellen, dass die Geschäftstätigkeit im Berichtsjahr auf Vorjahresniveau stagnierte. Folglich ergaben sich auch im allgemeinen Geschäftsverlauf der Gesellschaft im Berichtsjahr keine nennenswerten Änderungen zum Vorjahr.

Die im Wirtschaftsplan des Geschäftsjahres 2011 gesetzten wirtschaftlichen Ziele wurden erreicht. Die geplanten Umsatzerlöse wurden jedoch nicht in voller Höhe realisiert. Dies konnte aber durch einen moderaten Anstieg der Personalkosten und einen Rückgang der Sachkosten kompensiert werden, so dass das im Wirtschaftsplan prognostizierte Jahresergebnis leicht überschritten wurde.

Zur detaillierten Darstellung des Geschäftsverlaufes

1. Umsatz- und Auftragsentwicklung

Die Höhe der im Berichtsjahr erzielten Umsatzerlöse betrug TEUR 1.637. Gegenüber dem Vorjahreswert in Höhe TEUR 1.647 bedeutet dies einen marginalen Rückgang um 0,6 %.

Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen des Geschäftsjahres war dagegen ein Anstieg um TEUR 4 auf TEUR 17 zu verzeichnen. Zurückführen lässt sich dies vor allem auf gegenüber dem Vorjahr erhöhte Erstattungsbeträge der Krankenkassen aus den Umlagen U1 und U2. Gegenläufig wirkten der Wegfall von Erträgen aus der Auflösung von Rückstellungen sowie geringere Erträge aus Weiterberechnungen.

2. Investitionstätigkeit

Im Berichtsjahr wurden keine Investitionen getätigt.

3. Finanzierung

Im Berichtsjahr war kein Kapitaldienst zu bedienen. Kredite wurden nicht aufgenommen.

4. Analyse des Geschäftsverlaufes anhand monetärer Indikatoren

Der geschäftliche Verlauf des Berichtsjahres soll anhand wesentlicher betriebswirtschaftlicher Kennzahlen und deren Veränderung zum Vorjahr verdeutlicht werden:

Kennzahl	Einheit	2011	2010
Umsatzrentabilität	%	0,6	0,4
Materialaufwandsquote	%	47,3	48,6
Personalaufwandsquote	%	43,2	41,3
Eigenkapitalrentabilität	%	14,2	16,3
Vollkräfte	Anzahl	27	26
Umsatz je Vollkraft	TEUR	60,6	63,3
Personalkosten je Vollkraft	TEUR	26,7	26,5

IV. Sonstige wesentliche Ereignisse und Entwicklungen des Geschäftsjahres

Im Berichtsjahr wurde der Einkauf des medizinischen Sachbedarfs der Elisabeth Klinikum Schmalkalden GmbH übernommen. Sonstige wesentliche Ereignisse und Entwicklungen des Geschäftsjahres waren nicht zu verzeichnen.

B. WIRTSCHAFTLICHE LAGE DES UNTERNEHMENS

I. Vermögenslage

1. Zusammensetzung des Vermögens/Vermögensstruktur

Die Bilanzstruktur der Gesellschaft ist im Wesentlichen unverändert. Der Vermögensaufbau der Servicegesellschaft Schmalkalden GmbH am 31. Dezember 2011 anhand der nach Liquiditätsgesichtspunkten zusammengefassten Bilanzzahlen gestaltet sich wie folgt:

	2011	2010
Position	(in TEUR)	(in TEUR)
Mittel-/langfristig gebundenes Vermögen	0	1
Kurzfristig gebundenes Vermögen	192	169
Vermögen gesamt	192	170

Hinsichtlich der Entwicklung wesentlicher Bilanzpositionen der Aktivseite sind folgende Kernaussagen zu treffen:

Das Anlagevermögen zum 31. Dezember 2011 verringerte sich gegenüber dem Vorjahr lediglich geringfügig infolge planmäßiger Abschreibungen.

Zugleich erhöhte sich das Umlaufvermögen um TEUR 23 auf nun TEUR 192. Ursächlich hierfür waren im Wesentlichen um TEUR 8 erhöhte Forderungen gegen verbundene Unternehmen sowie ein Anstieg des Bestandes liquider Mittel von TEUR 74 im Jahr 2010 auf nun TEUR 85.

Zu den maßgeblichen Veränderungen der Bilanzpositionen der Passivseite wird auf folgende Faktoren verwiesen:

Das Eigenkapital hat sich um den im Berichtsjahr erwirtschafteten Jahresüberschuss erhöht und beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 50 (Vj. TEUR 43).

Die Summe der nach handelsrechtlichen Vorschriften gebildeten Rückstellungen ist zum Vorjahr um TEUR 17 angestiegen und beträgt nun TEUR 51 (Vj. TEUR 34). Kausal hierfür ist vorrangig die eingetretene Erhöhung der Rückstellungen für Personalkosten um TEUR 15 auf TEUR 44.

Die Verbindlichkeiten sind mit TEUR 90 zum Vorjahreswert von TEUR 93 annähernd konstant.

Der Rückgang der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen um TEUR 6 auf TEUR 51 wird durch den Anstieg der sonstigen Verbindlichkeiten auf TEUR 39 (Vj. TEUR 35) nahezu kompensiert.

2. Investitions- und Abschreibungspolitik

Geringfügige Veränderungen im Anlagevermögen haben sich lediglich infolge planmäßiger Abschreibungen ergeben. Investitionen wurden im Berichtsjahr nicht getätigt.

3. Angaben zu nicht betriebsnotwendigem Vermögen

Im Berichtszeitraum lag kein nicht betriebsnotwendiges Vermögen vor. Die Bestände entsprachen den Anforderungen der Gesellschaft.

4. Angaben zu stillen Reserven

Die Vermögenslage war im Berichtsjahr nicht durch im Vergleich zu den bilanziellen Werten erheblich höhere oder niedrigere Verkehrswerte der Vermögensgegenstände wesentlich beeinflusst.

II. Finanzlage

Die finanziellen Verhältnisse des Unternehmens sind auch über das Geschäftsjahr 2011 hinaus grundsätzlich als geordnet anzusehen. Die Liquidität war im Berichtsjahr zu jeder Zeit gewährleistet.

Zur detaillierten Darstellung von Herkunft und Verwendung der Finanzmittel sowie zur Offenlegung der Entwicklung der finanziellen Lage während des abgelaufenen Geschäftsjahres sollen im Folgenden die einzelnen Kenngrößen der Kapitalflussrechnung aufgezeigt werden:

	2011	2010
Position	(in TEUR)	(in TEUR)
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	11	22
Cashflow aus Investitionstätigkeit	0	0
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit	0	0
Finanzmittelfonds am Beginn der Periode	74	52
Veränderung des Finanzmittelfonds	11	22
Finanzmittelfonds am Ende der Periode	85	74

Der Finanzmittelfonds des Unternehmens am Ende des Berichtsjahres 2011 betrug TEUR 85 und stellt im Vergleich zum Vorjahr eine Steigerung (stichtagsbezogen) um rund 15 % dar.

Im Wesentlichen ist dies bedingt durch den Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit. Dieser ergibt sich durch eine Zunahme der Rückstellungen um TEUR 17, einer Zunahme der Forderungen und Vorräte von TEUR 10, einer Abnahme der Verbindlichkeiten um TEUR 2 und dem Jahresüberschuss von TEUR 7.

1. Kapitalstruktur

Es bestehen keine Finanzierungsprobleme auf Grund einer evtl. zu niedrigen Eigenkapitalausstattung. Das Gesamtkapital zum Abschlussstichtag betrug TEUR 192, davon bildete das Eigenkapital einen Betrag von TEUR 50.

Dies entspricht einem Anteil von rund 26 %. Das Eigenkapital von TEUR 50 enthält einen Jahresüberschuss von TEUR 7, der auf neue Rechnung vorgetragen werden soll.

Am Bilanzstichtag 31. Dezember 2011 weist die Kapitalstruktur neben internen Finanzierungsquellen auch externen Finanzierungsquellen auf.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestanden jedoch nicht. Wesentliche Investitionsverpflichtungen waren zum Bilanzstichtag ebenfalls nicht vorhanden.

2. Wesentliche Finanzierungsmaßnahmen

Zu den im Berichtsjahr getätigten Finanzierungsmaßnahmen wird auf Punkt A Nr. III.3 verwiesen.

3. Liquiditätslage

Die Liquidität war im Berichtsjahr zu jeder Zeit gesichert. Das Unternehmen verfügt zum Bilanzstichtag über liquide Mittel in Höhe von TEUR 85 (Vj. TEUR 74). Dies entspricht einem Anteil am Gesamtkapital von rund 44 %.

4. Aussagen zur möglichen Ausschöpfung von Kreditlinien

Eine Ausschöpfung aller bestehenden Kreditlinien ist nicht gegeben. Die Gesellschaft hat zum Bilanzstichtag weiterhin keine Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten.

III. Ertragslage

1. Betriebsergebnis

Anhand der folgenden Erläuterungen soll zunächst die Entwicklung der Ertragslage dargestellt werden:

	2011	2010
Position	(in TEUR)	(in TEUR)
Umsatzerlöse	1.637	1.647
übrige betriebliche Erträge	1	2
Betriebsleistung	1.638	1.649
Materialaufwand	775	801
Personalaufwand	707	681
Abschreibungen	0	0
übriger betrieblicher Aufwand	146	161
sonstige Steuern	0	0
Betriebsaufwendungen	1.628	1.643
Betriebsergebnis	10	6
FINANZERGEBNIS	0	0
NEUTRALES ERGEBNIS	0	3
Ertragsteuern	3	2
JAHRESERGEBNIS	7	7

Das Betriebsergebnis beträgt zum 31. Dezember 2011 insgesamt TEUR 10 und erhöhte sich zum Vorjahr um TEUR 4. Ausschlaggebend hierfür ist, dass der Rückgang der Umsatzerlöse durch den Rückgang des Material- und Sachaufwands und den Rückgang des sonstigen betrieblichen Aufwandes überkompensiert wurde.

Ergebniseffekte aus Finanz- und neutralem Ergebnis wurden im Berichtsjahr nicht bzw. in marginaler Höhe erzielt. Maßgebliche Veränderungen zum Vorjahr waren nicht zu verzeichnen, so dass ein Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 7 erwirtschaftet wurde, der damit auf Vorjahresniveau lag.

IV. Besondere Darstellungen zur Lage des Unternehmens

Das Betriebsergebnis setzt sich im Wesentlichen aus den Segmenten Küche, Reinigung und Gebäudemanagement zusammen.

V. Erläuterung des Geschäftsergebnisses

Im Ergebnis der obigen Ausführungen blieb das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (TEUR 10) im Vergleich zum Vorjahr (TEUR 9) nahezu konstant.

Nach Abzug des Aufwandes für Steuern vom Einkommen und Ertrag in Höhe von TEUR 3 (Vj. TEUR 2) sowie für sonstige Steuern von TEUR 0 (Vj. TEUR 0) wird im Ergebnis für das Geschäftsjahr 2011 ein Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 7 ausgewiesen (Vj. TEUR 7).

C. CHANCEN UND RISIKEN DER KÜNFTIGEN ENTWICKLUNG

I. Risikobericht

Konkrete bestandsgefährdende Risiken sind zum gegenwärtigen Zeitpunkt aus Sicht des Unternehmens nicht erkennbar.

Da die Servicegesellschaft Schmalkalden GmbH nahezu ausschließlich für die Elisabeth Klinikum Schmalkalden GmbH, Schmalkalden, tätig ist und sich auch in deren Trägerschaft befindet, sind hier die gleichen Risiken zu nennen.

Diese wären in erster Linie eine für Krankenhäuser nachteilige Änderung der Gesetzgebung auf Bundes- oder Länderebene sowie ein Rückgang der Patientenzahlen oder der Fallschweregrade.

In einem eingerichteten Risikomanagementsystem wurden alle bekannten existenzgefährdenden Risiken nach möglicher Schadenshöhe und Eintrittswahrscheinlichkeit klassifiziert und Präventionsmaßnahmen zur Abwendung von Schäden festgelegt.

II. Prognosebericht

Die Servicegesellschaft Schmalkalden GmbH hat im September 2011 den Einkauf des medizinischen Sachbedarfs für die Elisabeth Klinikum Schmalkalden GmbH, Schmalkalden, übernommen.

Die Vergütung dieser zusätzlichen Leistungen wirkt sich positiv auf die Umsatzerlöse der folgenden Geschäftsjahre aus.

Weiterhin bleibt die Belegungssituation der Elisabeth Klinikum Schmalkalden GmbH bestimmend für das Ergebnis der Gesellschaft. Investitionen sind für das Jahr 2012 nicht geplant.

Mit Gesellschafterbeschluss 03/2011 vom 22. Dezember 2011 wurde der Wirtschaftsplan der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2012 bestätigt. Wesentliche Kennziffern der Gewinn- und Verlustrechnung sind:

	Plan 2012
Position Gewinn- und Verlustrechnung	in TEUR
Umsatzerlöse	1.716
sonstige betriebliche Erträge	17
Materialaufwand	756
Personalaufwand	810
Abschreibungen	0
sonstige betriebliche Aufwendungen	145
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	22
Jahresüberschuss	20

Für das Geschäftsjahr 2013 rechnet die Gesellschaft bei kontinuierlicher Geschäftsentwicklung gleichfalls mit einem ausgeglichenen Ergebnis.

D. NACHTRAGSBERICHT

Ereignisse mit wesentlichen Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben sich nach dem Bilanzstichtag nicht ergeben.

Schmalkalden, den 23. März 2012

Robert Recknagel, Geschäftsführer

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Servicegesellschaft Schmalkalden GmbH

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Servicegesellschaft Schmalkalden GmbH, Schmalkalden, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2011 bis zum 31. Dezember 2011 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung des gesetzlichen Vertreters der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des gesetzlichen Vertreters sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Erfurt, den 23. März 2012

BDO AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

gez. ppa. Reinhardt, Wirtschaftsprüfer

gez. ppa. Moka, Wirtschaftsprüfer