"QuaBeD" Qualifizierungs- und Beschäftigungsgesellschaft der Diakonie Ennepe-Ruhr / Hagen gGmbH

Witten

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz

Aktiva

	31.12.2012	31.12.2011
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Software	1.052,50	3.962,00
II. Sachanlagevermögen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	90.610,00	79.015,00
III. Finanzanlagen
Beteiligungen	250,00	250,00
	91.912,50	83.227,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Fertige Erzeugnisse und Waren	7.985,62	10.119,71
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	173.523,82	108.913,86
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	5.707,78	0,00
3. Forderungen gegen den Gesellschafter	0,00	1.749,15
4. Sonstige Vermögensgegenstände	7.722,50	7.499,87
	186.954,10	118.162,88
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	798.314,40	898.279,70
	1.085.166,62	1.109.789,29

Passiva

	31.12.2012	31.12.2011
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.600,00	25.600,00
II. Gewinnrücklagen	382.529,18	306.673,65
III. Gewinnvortrag	353.630,23	353.630,23
IV. Jahresüberschuss	4.461,97	75.855,53
	766.221,38	761.759,41
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	241.990,00	263.206,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	43.770,62	41.656,04
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 43.770,62; Vorjahr € 41.656,04)
2. Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter	10.115,51	14.937,60
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 10.115,51; Vorjahr € 14.937,60)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	2.106,00
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 0,00; Vorjahr € € 2.106,00)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	23.069,11	26.124,24
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 23.069,11; Vorjahr € 26.124,24)
(davon aus Steuern € 10.295,80; Vorjahr € 9.890,02)
(davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 2.929,83; Vorjahr € 3.507,24)
	76.955,24	84.823,88
	1.085.166,62	1.109.789,29

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die Firma "QuaBeD", gemeinnützige Qualifizierungs- und Beschäftigungsgesellschaft des Diakonischen Werkes des Kirchenkreises Hattingen - Witten gGmbH, im folgenden Gesellschaft genannt, wurde mit notarieller Urkunde vom 29. Oktober 1998 gegründet.

Die QuaBeD (Qualifizierungs- und Beschäftigungsgesellschaft der Diakonie Ennepe-Ruhr / Hagen gGmbH) ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB, die nach den Vorschriften der Abgabenordnung (AO) steuerbegünstigt ist.

Einziger Gesellschafter war bis zum 22.12.2003 das Diakonische Werk des Kirchenkreises Hattingen - Witten mit Sitz in Witten.

Das Diakonische Werk des Kirchenkreises Hattingen - Witten fusionierte zu diesem Zeitpunkt mit dem Diakonischen Werk des Kirchenkreises Hagen zum Diakonischen Werk Ennepe - Ruhr / Hagen gGmbH.

Einziger Gesellschafter ist nunmehr die Diakonisches Werk Ennepe - Ruhr / Hagen gGmbH mit Sitz in Hagen.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Diakonie Mark-Ruhr gemeinnützige GmbH mit Sitz in Hagen einbezogen.

Der Name der Firma der Gesellschaft wurde mit Gesellschafterbeschuss vom 28.11.2006 geändert in:

"QuaBeD", Qualifizierungs- und Beschäftigungsgesellschaft der Diakonie Ennepe - Ruhr / Hagen gGmbH.

Die Eintragung ins Handelsregister erfolgte beim Amtsgericht Witten unter HRB 1573.

Ab dem 01. Juni 2004 führt das Amtsgericht Bochum das Handelsregister für den Bezirk des Amtsgerichts Witten.

Im Zuge des Zuständigkeitswechsels ist vom Amtsgericht Bochum für die Gesellschaft die Handelsregisternummer HRB 8217 vergeben worden.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Das Stammkapital beträgt 25.600,00 € und ist zu 100 % eingezahlt.

Gegenstand des Unternehmens ist die Förderung, Qualifizierung, sozialpädagogische Begleitung, Beschäftigung und Arbeitsvermittlung für besonders schwervermittelbare Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer in den normalen Arbeitsprozess, durch Projekte und Angebote.

Im Rahmen der Projekte

"CAP Baumarkt"

und

"tragbar"

werden gespendete und gebrauchte Waren (Do-it-yourself-Baumarktartikel, Möbel, Kleinmöbel, Haushaltswaren, Bekleidung, Kunst, Geschenkartikel sowie Kinderspielzeug) veräußert.

Das Bistro der QuaBeD wurde 2009 erweitert und unter der Bezeichnung "Kantinetti" im September 2009 neu eröffnet. Die Kantinetti ist eine Ausbildungsküche, in der Teilnehmerinnen und Teilnehmer, qualifiziert werden.

In der Serviceagentur werden Dienstleistungen wie z.B. Kinderbetreuung, Gartenarbeiten und Reinigungsservice und Umzugshilfen angeboten.

Diese Tätigkeiten entsprechen den Satzungszwecken und dienen ausschließlich der Qualifizierung und Eingliederung der Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer in den normalen Arbeitsprozess.

Gem. Mitteilung des Finanzamtes Hagen vom 04.01.2006 besteht eine umsatzsteuerliche Organschaft zwischen der QuaBeD gGmbH (Tochtergesellschaft) und dem Diakonischen Werk Ennepe-Ruhr / Hagen gGmbH (Muttergesellschaft).

Für den gesamten Organkreis ist daher nur eine Umsatzsteuerveranlagung, unter der Steuernummer des Organträgers (Muttergesellschaft), durchzuführen.

Der Umsatzsteuerausweis betrifft das Geschäftsjahr 2012.

Einziger Gesellschafter ist das Diakonische Werk Ennepe - Ruhr / Hagen gGmbH mit Sitz in Hagen.

Ab dem 10.11.2011 sind zu Geschäftsführern die folgenden Personen bestellt:

	Frau Katja Kern (Diplom-Pädagogin), Witten
	Herr Dirk Bernd Bobe (Pfarrer), Witten

Die Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 10.11.2011.

Die Geschäftsführer sind jeder für sich alleinvertretungsberechtigt.

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB nicht befreit.

II. Bilanzerläuterungen

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden beibehalten.

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Einzelnen ist dem in der Anlage zum Anhang beigefügten Anlagespiegels zu entnehmen.

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und der Sachanlagen entspricht den handelsrechtlichen und ertragsteuerlichen Vorschriften. Die Zugänge wurden zu Anschaffungskosten bewertet.

Abnutzbare Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden planmäßig über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer nach der linearen Methode abgeschrieben.

Die Art der Abschreibung wurde gem. Art. 67 Abs. 4 Satz 1 EGHGB beibehalten.

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu € 410,-- netto wurden gem. § 6 Abs. 2 EStG jeweils in voller Höhe abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Der Bestand der fertigen Erzeugnisse und Waren der Zweckbetriebe wurde durch körperliche Inventur aufgenommen und zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Sämtliche Forderungen weisen wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr aus.

Die liquiden Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.

Eigenkapital

Zum Kauf einer Immobilie wurde in den Vorjahren eine zweckgebundene Gewinnrücklage gebildet. Der Bestand zum 31.12.2012 beträgt 170.000,00 €.

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft blieb mit 25.600,00 € unverändert.

Der Vorjahresüberschuss wurde durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 6. September 2012, in voller Höhe von 75.855,53 €, in die Gewinnrücklagen eingestellt.

Rückstellungen

Als sonstige Rückstellungen wurden die Kosten für die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses, Archivierung, Urlaubsrückstellung und eventuelle Rückzahlungsverpflichtungen von ESF - Mitteln, kommunaler Mittel sowie von Landes- und Bundesmitteln für die Kalenderjahre 2005 - 2012 ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungs- bzw. Rückzahlungsbeträgen bilanziert. Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter betreffen Lieferungen und Leistungen sowie Verbindlichkeiten aus der umsatzsteuerlichen Organschaft.

Die sonstigen Verbindlichkeiten ergeben sich aus der periodengerechten Aufwandszuordnung.

Witten, den 14. August 2013

Dirk Bernd Bobe

Katja Kern

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten
	01.01.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Software	21.292,40	652,96	0,00	21.945,36
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	248.308,45	40.091,74	8.970,69	279.429,50
III. Finanzanlagen
Beteiligungen	250,00	0,00	0,00	250,00
	269.850,85	40.744,70	8.970,69	301.624,86

	Abschreibungen
	01.01.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Software	17.330,40	3.562,46	0,00	20.892,86
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	169.293,45	28.495,74	8.969,69	188.819,50
III. Finanzanlagen
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	186.623,85	32.058,20	8.969,69	209.712,36

	Restbuchwerte
	31.12.2012	31.12.2011
	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Software	1.052,50	3.962,00
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	90.610,00	79.015,00
III. Finanzanlagen
Beteiligungen	250,00	250,00
	91.912,50	83.227,00

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde am 12. September 2013 festgestellt.

Diakonie Mark-Ruhr Qualifizierung und Beschäftigung QuaBeD gGmbH