ClassiCon Vertrieb von Einrichtungsgegenständen GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	156.883,00	197.651,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.470,00	5.472,50
II. Sachanlagen	153.413,00	192.178,50
B. Umlaufvermögen	2.589.119,14	3.508.384,41
I. Vorräte	1.101.153,72	1.344.073,25
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	589.740,53	515.460,89
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	108.969,69	101.630,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	898.224,89	1.648.850,27
C. Rechnungsabgrenzungsposten	130.333,39	53.180,25
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.876.335,53	3.759.215,66

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	1.595.878,23	2.323.128,37
I. gezeichnetes Kapital	127.822,97	127.822,97
II. Gewinnrücklagen	159.551,95	159.551,95
III. Bilanzgewinn	1.308.503,31	2.035.753,45
davon Gewinnvortrag	2.035.753,45	1.049.114,54
B. Rückstellungen	421.003,60	586.497,64
C. Verbindlichkeiten	859.453,70	849.589,65
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	854.880,43	816.326,17
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.573,27	33.263,48
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.876.335,53	3.759.215,66

Anhang

VORBEMERKUNGEN

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 i. V. m. Abs. 4 HGB. Der Jahresabschluss enthält die für kleine Kapitalgesellschaften gesetzlich erforderlichen Aufgliederungen und Angaben. Ausweiswahlrechte wurden überwiegend zugunsten des Anhangs ausgeübt.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Die Gewinn- und Verlustrechnung entspricht dem Gesamtkostenverfahren.

Abweichungen zwischen der handelsrechtlichen Rechnungslegung im Vergleich zur Steuerbilanz ergeben sich nur in geringfügigem Umfang.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten, soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten bzw. sich durch den Ansatz der neuen HGB Vorschriften nach BilRUG ergaben.

ANGEWANDTE BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

immaterielle Vermögensgegenstände	Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige, lineare Abschreibungen, angesetzt. Entsprechend der Nutzungsdauer werden sie über einen Zeitraum von 3 Jahren abgeschrieben.
Sachanlagen	Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Die ab 2012 angeschafften Geringwertigen Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 150 € und 410 € werden im Jahr der Anschaffung ergebniswirksam behandelt und sind auf einem gesonderten Konto buchhalterisch erfasst.
W aren	Die unter diesem Posten ausgewiesenen Waren werden zu Anschaffungskosten, vermindert um Anschaffungspreisminderungen und vermehrt um Anschaffungsnebenkosten, unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips soweit notwendig zum niedrigeren beizulegenden Werte bewertet. Risiken, die sich aus langer Lagerdauer und Unverwertbarkeit ergeben sind berücksichtigt.
Forderungen aus Lieferungen und Leitungen	Forderungen aus gegenseitigen Rechtsgeschäften werden grundsätzlich zu Nominalwerten angesetzt. Die Bewertung des Forderungsbestandes erfolgte unter Berücksichtigung einer Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% des Nettoforderungsbestandes zum niedrigeren beizulegenden Wert.
Sonstige Vermögensgegenstände	Sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nominalwerten bewertet.
flüssige Mittel	Kassenbestand sowie Bankguthaben sind zu Nominalwerten bewertet.
Rechnungsabgrenzung	Der Rechnungsabgrenzungsposten enthält ausschließlich transitorische Posten.
Eigenkapital	Bewertung zum Nominalwert.
Steuerrückstellungen	Steuerrückstellungen sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Hierbei handelt es sich um die vorläufigen Steuerrückstellungen für das Jahr 2016.
sonstige Rückstellungen	Sonstige Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag auf den Erfüllungszeitpunkt angesetzt.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen, sonstige Verbindlichkeiten, erhaltene Anzahlungen	Verbindlichkeiten aus gegenseitigen Rechtsgeschäften sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet. Höchstwertprinzip ist beachtet. Sonstige Verbindlichkeiten, sowie erhaltene Anzahlungen wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Anlagevermögen	Die Aufgliederung und Entwicklung ist gesondert in Anlage 6 wiedergegeben.
	Die Zugänge betreffen im Wesentlichen Büroeinrichtungen und Büroausstattung wie PC´s.
Vorräte	Die Waren befinden sich teilweise im Fremdlager beim Hersteller.
Forderungen	Die Forderungen sind alle unter einem Jahr fällig.
flüssige Mittel	Diese betreffen überwiegend laufende Bank- und Kassenguthaben.
Rechnungsabgrenzung	Diese Positionen betreffen Abgrenzungen für das neue Geschäftsjahr.
Eigenkapital	Die Entwicklung des Bilanzgewinns ergibt sich aus der Gewinn- und Verlustrechnung.
Verbindlichkeiten	Diese sind innerhalb eines Jahres fällig. Es bestehen handelsübliche Eigentumsvorbehalte.

ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

sonstige betriebliche Erträge	Wesentliche Beträge betreffen die Versteuerung von Sachbezügen,sowie Versicherungsentschädigungen.
sonstige betriebliche Aufwendungen	Wesentliche Beträge betreffen Aufwendungen für Transport-Verpackung, Lizenzgebühren, Verkaufsprovisionen, sowie Marketing- und Messekosten.

SONSTIGE ANGABEN

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind und die weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind, haben sich nicht ergeben.

Geschäftsführer

Geschäftsführer sind im Geschäftsjahr 2016: Herr Oliver Holy, Kaufmann
Herr Michael Groth, Dipl. Betriebswirt
Beide sind Einzelvertretungsberechtigt, von § 181 BGB befreit.

VERBINDLICHKEITENSPIEGEL

Art der Verbindlichkeit		Davon mit einer Restlaufzeit von			Sicherheit
	Bilanzwert 31.12.2016	bis zu 1 Jahr	bis zu 5 Jahren	mehr als 5 Jahre
Erhaltene Anzahlungen	227.386,46	227.386,46
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	564.425,45	564.425,45
sonstige Verbindlichkeiten	67.641,79	67.641,79
GESAMT	859.453,70	859.453,70

ANLAGENSPIEGEL

	Anschaffungskosten	Zugänge	Abgänge	AfA kum.
I. Immaterielle VG	36.018,01	2.639,52	1,00	32.697,63
II. Sachanlagen
1. Bauten auf fremden Grundstücken	229.078,24	0,00	1,00	196.763,54
1. Bauten auf fremden Grundstücken	264.908,54	0,00	0,50	257.456,04
3. Betriebs- u. Ge- schäftsausstattung	510.242,03	23.390,36	68,50	305.099,24
4. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.040.246,82	26.029,88	71,00	792.016,45

	Buchwert 01.01.16	AfA GJ	Buchwert 31.12.16
I. Immaterielle VG	5.472,50	4.641,02	3.470,00
II. Sachanlagen
1. Bauten auf fremden Grundstücken	28.572,00	4.352,00	24.219,00
1. Bauten auf fremden Grundstücken	7.614,00	5.011,00	2.602,50
3. Betriebs- u. Ge- schäftsausstattung	155.992,50	52.722,86	126.591,50
4. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00
	197.651,00	66.726,88	156.883,00

München, 02.05.2017

gez.
Oliver Holy
Michael Groth

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.06.2017 festgestellt.

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