Projektgesellschaft Schulen Magdeburg Paket 4 GmbH

Magdeburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz

Aktiva

	31.12.2010	25.05.2010
	€	€
Umlaufvermögen
I. Vorräte
Unfertige Leistungen	2.830.855,18	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Eingeforderte ausstehende Einlagen auf das
gezeichnete Kapital	0,00	25.000,00
2. Sonstige Vermögensgegenstände	43.193,08	0,00
	43.193,08	25.000,00
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.339.538,77	0,00
	4.213.587,03	25.000,00
	4.213.587,03	25.000,00

Passiva

	31.12.2010	25.05.2010
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Jahresfehlbetrag	-718,65	0,00
	24.281,35	25.000,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	35.792,00	0,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.926.450,00	0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen
ein Beteiligungsverhältnis besteht	1.227.063,68	0,00
	4.153.513,68	0,00
	4.213.587,03	25.000,00

Gewinn- und Verlustrechnung

	25.05.-31.12.2010
	€
1. Erhöhung des Bestands an unfertigen Leistungen	2.830.855,18
2. Sonstige betriebliche Erträge	44.258,51
3. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Leistungen	2.410.611,80
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen	324.058,11
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	141.162,43
6. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-718,65
7. Jahresfehlbetrag	-718,65

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 und 4 HGB, sie hat den Jahresabschluss jedoch - mit Ausnahme der größenabhängigen Erleichterungen bei der Erstellung des Anhangs gemäß §§ 274a, 288 Abs. 1 HGB - freiwillig nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften aufgestellt.

Die Gesellschaft wurde am 25. Mai 2010 gegründet. Die Stammeinlagen von T€ 25 sind voll eingezahlt. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Stendal unter der Nummer HRB 12167 eingetragen.

Zur Vergrößerung der Klarheit der Darstellung werden Angaben in den Anhang verlagert.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung haben wir das Gesamtkostenverfahren gewählt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Abschlusses sind die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Das am 29. Mai 2009 in Kraft getretene Gesetz zur Modernisierung des Bilanzrechts, das sogenannte Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (im nachfolgenden "BilMoG"), hat die Gesellschaft in Bezug auf Ansatz- und Bewertungsvorschriften auf den Abschluss für das Rumpfgeschäftsjahr 2010 angewendet (Art. 66 Abs. 3 Satz 1 EGHGB).

Die unfertigen Leistungen werden mit den direkt zurechenbaren Einzelkosten zuzüglich angemessener Teile der notwendigen Betriebsgemeinkosten angesetzt. Auf den Zeitraum der Herstellung entfallende objektspezifische Fremdkapitalzinsen wurden ebenfalls berücksichtigt.

Forderungen und s onstige Vermögensgegenstände sind zum Nennbetrag unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Flüssige Mittel sind zu Nominalbeträgen bewertet.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe der notwendigen Erfüllungsbeträge, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich sind.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Im Bilanzwert der unfertigen Leistungen sind die Herstellungskosten einschließlich Subunternehmerleistungen sowie objektspezifische Fremdkapitalzinsen von insgesamt T€ 2.831 erfasst.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig und beinhalten im Wesentlichen Forderungen gegen die Nord/LB aus dem Vertrag der Bauzwischenfinanzierung für Schwankungen der Liquiditätskosten im Rahmen einer festgelegten Bandbreite (einbehaltener sogenannter Liquiditätskostenpuffer).

Das gezeichnete Kapital unserer Gesellschaft beträgt T€ 25. Die Stammeinlagen werden von drei Gesellschaftern mit Kapitalanteilen zwischen 25 % und 50 % gehalten.

Sicherheiten für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitutenbestehen in Form von Verpfändungen der im Rahmen der Zwischenfinanzierung zu eröffnenden Projektkonten, Forderungsabtretungen und selbstschuldnerischen Bürgschaften der Gesellschafter Industriebau Wernigerode GmbH (€ 7,5 Mio), Wilhelm Wallbrecht GmbH & Co. KG (€ 4,1 Mio) sowie MBN Montage-Bau GmbH und der MBN Verwaltungs GmbH & Co. KG (€ 8,5 Mio). Die Restlaufzeit liegt zwischen eins und fünf Jahren.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhäl t nis besteht, entfallen T€ 556 auf den Gesellschafter Industriebau Wernigerode GmbH, T€ 212 auf den Gesellschafter Wilhelm Wallbrecht GmbH & Co. KG und T€ 459 auf den Gesellschafter MBN Montage-Bau GmbH. Sie resultieren aus Liefer- und Leistungsbeziehungen und haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

4. Sonstige Angaben

Angabe zu den Organen

Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung.

Als Geschäftsführer sind bestellt:

	Frank Siebrecht, Adelheidstraße 24 in Hannover, Geschäftsführer der Wilhelm Wallbrecht GmbH & Co. KG, Hannover
	Hans Gerdes, Friedrich-Ebert-Str. 62 in Magdeburg, Geschäftsführer der MBN Montage-Bau GmbH, Magdeburg
	Peter Schmidt, Dornbergsweg 22 in Wernigerode, Geschäftsführer der Industriebau Wernigerode GmbH, Wernigerode

An die Geschäftsführer wurden im Geschäftsjahr keine Bezüge gezahlt.

Wernigerode, den 6. Juni 2011

Siebrecht

Geschäftsführer

Gerdes

Geschäftsführer

Schmidt

Geschäftsführer

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Projektgesellschaft Schulen Magdeburg Paket 4 GmbH, Magdeburg

Wir haben den Abschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der Projektgesellschaft Schulen Magdeburg Paket 4 GmbH, Magdeburg, für das Rumpfgeschäftsjahr vom 25. Mai bis 31. Dezember 20010 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Abschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Abschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Abschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Abschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Abschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Abschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Abschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Magdeburg, den 6. Juni 2011

PricewaterhouseCoopers
Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Peter Nuretinoff, Wirtschaftsprüfer

ppa. Reinhard Wilbig, Wirtschaftsprüfer

Der Jahresabschluss ist noch nicht festgestellt.