Verwaltung Achtundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR
A. Umlaufvermögen	26.113,78
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	67,93
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	26.045,85
Bilanzsumme, Summe Aktiva	26.113,78

Passiva
	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	25.403,82
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00
II. Verlustvortrag	996,31
III. Jahresüberschuss	1.400,13
B. Rückstellungen	709,96
Bilanzsumme, Summe Passiva	26.113,78

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Die Verwaltung Achtundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbHwurde mit Vertrag vom 14.09.2009 errichtet und am 17.09.2009 in das Handelsregister des Amtsgerichtes Hamburg unter der Registernummer HRB 110946 eingetragen. Steuerlich wird sie beim Finanzamt Hamburg-Mitte unter der Nummer 48 768 02134 geführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Entsprechend § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB haben die gesetzlichen Vertreter keinen Lagebericht aufzustellen.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Verwaltung Achtundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH ist persönliche haftende Gesellschafterin der Achtundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH & Co. KG.

Die Vorschriften des BilMoG wurden zum 01.01.2010 umgesetzt. In diesem Zusammenhang ergeben sich keine Umstellungseffekte, die für die Beurteilung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich sind.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung ist von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen worden entsprechend § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Die sonstigen Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen ausschließlich aus Forderungen gegenüber dem Finanzamt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Guthaben bei Kreditinstituten

Das ausgewiesene Guthaben bei Kreditinstituten bestand gegenüber der Commerzbank Aktiengesellschaft, Frankfurt am Main.

Passiva

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt.

Rückstellungen

Bei der ausgewiesenen Rückstellung handelt es sich im Wesentlichen um die voraussichtlichen Kosten für die Ausfertigung der Steuererklärungen für das Jahr 2010.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Bei den Umsatzerlösen handelt es sich um die Vergütung aus der Tätigkeit als persönlich haftende Gesellschafterin.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Aufwendungen aus dem, Steuerberatungskosten, Buchführungskosten, Nebenkosten des Geldverkehrs, Gebühren für Handelsregistereintragungen, Rechts- und Beratungskosten, Gebühren für die Veröffentlichung des Jahresabschlusses sowie Beiträge zur Handelskammer.

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Dieser Posten beinhaltet Zinserträge für Guthaben bei Kreditinstituten.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Es handelt sich um Körperschaftsteuer, einbehaltene Zinsabschlagsteuer, Solidaritätszuschlag und Gewerbesteuer für das Jahr 2010.

E. Sonstige Angaben

Gesellschafter

Alleingesellschafterin ist die Wölbern Fondsmanagement GmbH.

Geschäftsführung

Die Gesellschaft wird vertreten durch ihre Geschäftsführer:

                                Carsten Albrecht, Diplom-Kaufmann, Fonds- und Assetmanager,
                                Jan Harich, Volljurist (bis 28.07.2010),
                                Alexander Link, Diplom-Wirtschaftsjurist, Fonds- und Assetmanager (seit 15.10.2010).

Seit dem 28.07.2010 ist Frau Daniela Gruner Prokurist der Verwaltung Achtundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH.

Personal

Die Gesellschaft hat während des gesamten Geschäftsjahres keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Organe der Gesellschaft

Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung. Organbezüge und Kredite an Organe der Gesellschaften wurden nicht gewährt.

Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, den 20. Juli 2011

Verwaltung Achtundsechzigste IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland GmbH

Carsten Albrecht                                Alexander Link