Pflegedienst Herms GmbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	89.918,00	43.902,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.763,00	250,00
II. Sachanlagen	87.155,00	43.652,00
B. Umlaufvermögen	409.533,19	305.547,28
I. Vorräte	548,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	230.388,98	173.803,58
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	178.596,21	131.743,70
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.697,00	3.140,42
Summe Aktiva	504.148,19	352.589,70

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	309.468,93	215.423,42
I. Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	190.423,42	56.248,06
III. Jahresüberschuss	94.045,51	134.175,36
B. Rückstellungen	31.321,00	26.285,83
C. Verbindlichkeiten	163.358,26	110.880,45
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	92.147,67	68.700,45
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	71.210,59	42.180,00
Summe Passiva	504.148,19	352.589,70

Anhang

Allgemeine Angaben zu Bilanzierung, Bewertung, Währungsumrechnung und Konsolidierung

Die Gesellschaft ist eine Pflegeeinrichtung im Sinne des § 1 Abs. 2 der Pflege-Buchführungsverordnung.

Die Pflegedienst Herms GmbH hat ihren Sitz in Münster und ist eingetragen in das Handelsregister beim:

Registergericht:	Münster
Registernummer:	HRB 15607

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG)

Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen der Pflege-Buchführungsverordnung und des GmbH-Gesetzes angewandt.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag als klein gemäß § 267 HGB einzustufen.

Die Gesellschaft hat von dem Wahlrecht des § 8 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht für handelsrechtliche Zwecke den Vorgaben der Anlagen 1 und 2 der Pflege-Buchführungsverordnung.

Sofern Angaben wahlweise in der Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz oder in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden nur bei der Erstellung des Anhangs in Anspruch genommen.

Die dem Vorjahresabschluss zum 31. Dezember 2016 zugrunde liegenden Ansatz-, Bewertungs- und Ausweismethoden werden unverändert fortgeführt.

Der Jahresabschluss enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge, soweit gesetzlich nicht anders bestimmt.

Der Ausweis des Vorjahres war aufgrund der Änderung des Kontenrahmens 40 in 2017 nicht möglich.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Geschäftsleitung geht von der Fortfühung des Unternehmens aus (going concern). Gründe, die gegen die Fortführung sprechen, sind nicht erkennbar.

Außergewöhnliche Sachverhalte, über die zu berichten wäre, sind auch nach dem Abschlussstichtag nicht eingetreten.

Informationen zur Bilanz

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden bei Zugang mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Bei den immateriellen Vermögensgegenständen handelt es sich um entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände, welche zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Asbchreibung bewertet worden sind.

Die Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet worden. Bei abnutzbaren Vermögensgegenständen sind planmäßige Abschreibungen vorgenommen worden. Die Nutzungsdauer wurde anhand der von der Finanzverwaltung veröffentlichten Abschreibungstabellen ermittelt. Soweit erforderlich sind die niedrigeren beizulegenden Werte angesetzt worden.

Für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bis 410,00 EUR wurde auch in der Handelsbilanz vom Wahlrecht gemäß § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht und im Jahr der Anschaffung zugleich ein Abgang unterstellt.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben alle eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind solche gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 6.041,02 EUR enthalten.

Die Rechnungsabgrenzungsposten sind mit dem Nominalwert des abzugrenzenden Aufwands bilanziert worden.

Das Stammkapital beträgt 25.000,00 EUR und wurde zu 100% eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sicherheiten wurden nicht gestellt. Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen besteht der übliche Eigentumsvorbehalt.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer RLZ von mehr als 5 Jahren beträgt 1.780,00 EUR.

Verbindlichkeiten aus Steuern:	39.860,51 EUR	Vj.: 29.799,10 EUR
Verbindlichkeiten aus sozialer Sicherheit:	9.509,92 EUR	Vj.: 5.629,50 EUR
Verbindlichkeiten mit einer RLZ bis zu einem Jahr:	92.147,67 EUR	Vj.: 68.700,45 EUR
Verbindlichkeiten mit einer RLZ von mehr als einem Jahr:	71.210,59 EUR	Vj.: 42.180,00 EUR
Verbindlichkeiten mit einer RLZ von mehr als 5 Jahren:	1.780,00 EUR	Vj.: 6.820,00 EUR

Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 33 Arbeitnehmer beschäftigt.

Geschäftsführer

Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr bestellt:

Alexander Herms und Sarah Herms

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Unterschrift der Geschäftsleitung

Münster, den 30.11.2018

gez. Sarah, Alexander Herms, Herms

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 30.11.2018 von der Gesellschafterversammlung festgestellt.

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