Firmengruppe Dierkes Verwaltungs-GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31.12.2020

Firmengruppe Dierkes Verwaltungs-GmbH

AKTIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und Lizenzen	55.040,00	59.510,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	7.250,00	13.436,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	27.310,00	38.914,00
	34.560,00	52.350,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	120.133,43	165.690,29
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	120.550,48	0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	-207.287,06	1.795,46
davon größer als ein Jahr: (0,00)
	33.396,85	167.485,75
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	7.780,96	99.073,26
C. Rechnungsabgrenzungsposten	269,91	2.665,21
	131.047,72	381.084,22

PASSIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	45.639,49	45.246,31
III. Jahresfehlbetrag (i.Vj. Jahresüberschuss)	-13.781,96	393,18
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	4.663,52	4.663,52
2. Sonstige Rückstellungen	40.830,19	32.139,26
	45.493,71	36.802,78
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	13.916,02	25.733,61
davon kleiner als ein Jahr: (13.916,02)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	-5,49
davon kleiner als ein Jahr: (0,00)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	14.780,46	247.913,83
davon kleiner als ein Jahr: (14.780,46)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
davon aus Steuern: (14.208,39)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: (572,07)
	28.696,48	273.641,95
	131.047,72	381.084,22

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2020

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft Firmengruppe Dierkes Verwaltungs-GmbH mit Sitz in Dortmund, eingetragen am Amtsgericht Dortmund unter der Nummer HRB 27024 wurde für das Geschäftsjahr 2020 gemäß den §§242 ff., 264 ff. HGB sowie den bilanziellen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich zum 31. Dezember 2020 um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB. Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellung im Anhang wurden weitgehend in Anspruch genommen.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren - unverändert zum Vorjahr - die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bilanziert und linear nach Maßgabe der Nutzungsdauern, die sich an den steuerlichen Afa-Tabellen der Finanzverwaltung orientieren, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben.

Im Geschäftsjahr 2020 wurden abnutzbare bewegliche, selbständig nutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis zu EUR 800,- entsprechend der steuerlichen Regelung nach § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt gemäß § 253 Abs. 1 S. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag. Die Herstellungskosten der Unfertigen Leistungen umfassen das Fertigungsmaterial, die Fertigungslöhne und die Sonderkosten der Fertigung sowie die zugehörigen Material- und Fertigungsgemeinkosten. Weiterhin werden zulässige Bestandteile der Verwaltungsgemeinkosten einbezogen. Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen werden in Höhe ihres Erfüllungsbetrags von den Vorräten offen abgesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbare Ausfallrisiken wurden durch individuelle Einzelwertberichtigungen berücksichtigt; darüber hinaus wurde eine Pauschalwertberichtigung wegen des allgemeinen Kredit- und Ausfallrisikos gebildet.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die einen Aufwand der Folgeperiode darstellen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten das Geschäftsjahr und das Vorjahr betreffende, noch nicht veranlagte Steuern.

In den sonstigen Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit der Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostensteigerungen bewertet.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2020 in Höhe von EUR 36.447,71 (Vorjahr: EUR 37.466,73) betreffen zu EUR 19.214,11 (Vorjahr: EUR 25.270,53) das Sachanlagevermögen und zu EUR 17.233,60 (Vorjahr: EUR 12.196,20) die immateriellen Vermögensgegenstände.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren zu EUR 0,00 (Vorjahr EUR 0,00) aus Lieferungen und Leistungen und zu EUR 120.550,48 (Vorjahr EUR 0,00) aus Finanzierung (Cashpool).

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in voller Höhe aus Lieferungen und Leistungen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet- und Leasingverträgen bestehen über die kommenden vier Jahre sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt TEUR 20.

IV. Ergänzende Angaben

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HPM Die Handwerksgruppe GmbH, Hamburg, einbezogen, die den Konzernabschluss für den kleinsten und den größten Konsolidierungskreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Angaben zur Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 6 Mitarbeiter beschäftigt.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführer schlagen vor, den Bilanzgewinn (Gewinnvortrag in Höhe von EUR 45.639,49 und den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 13.781,96) auf neue Rechnung vorzutragen.

Dortmund, den 17.06.2021

Firmengruppe Dierkes Verwaltungs-GmbH, Dortmund

Dr. Matthias von Bodecker, Geschäftsführer

Tobias Schulte, Geschäftsführer

Dieser Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung festgestellt am 16.08.2021.

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