AJH GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen		57.423.938,04		52.139.861,33
I. Vorräte		54.756.501,80		51.956.151,97
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		2.166.809,76		8.573,04
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		500.626,48		175.136,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten		25.389,69		86.331,69
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00		228.460,23
Summe Aktiva		57.449.327,73		52.454.653,25

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		1.040.256,48		0,00
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen		0,00		-12.500,00
III. Kapitalrücklage		667.750,46		0,00
IV. Bilanzgewinn/ Bilanzverlust		347.506,02		-240.960,23
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00		228.460,23
B. Rückstellungen		179.623,73		6.749,10
C. Verbindlichkeiten		54.429.447,52		52.447.904,15
D. Rechnungsabgrenzungsposten		1.800.000,00		0,00
Summe Passiva		57.449.327,73		52.454.653,25

ANHANG

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) unter Beachtung der ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Zur Identifikation der Gesellschaft:

Firmenname laut Registergericht: AJH GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Hamburg

Registergericht: Amtsgericht Hamburg

Register-Nr.: HRB 154354

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S des § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die größenabhängigen Erleichterungen teilweise in Anspruch genommen.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der AJH GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Im Einzelnen waren diese folgenden Grundsätze und Methoden:

Die Gewinn- und Verlustermittlung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren.

Die Bewertung der unfertigen Erzeugnisse und unfertigen Leistungen erfolgte zu den angefallenen Herstellungskosten. Diese enthalten die Fertigungs- und Materialeinzelkosten, Fertigungssonderkosten, angemessene Teile der Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie der Verwaltungsgemeinkosten und die durch die Fertigung veranlassten Kosten des Werteverzehrs des Anlagevermögens. Zur verlustfreien Bewertung wurden, soweit erforderlich, Abwertungen vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten berücksichtigen Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die wirtschaftlich einer bestimmten Zeit nach dem Stichtag zuzuordnen sind.

Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer

Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

Zum Stichtag vereinnahmte Einzahlungen, die zukünftige Erträge darstellen, werden in einen passiven Rechnungsabgrenzungsposten eingestellt.

Angaben zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten mit einem Betrag in Höhe von TEUR 2.153 sonstige Forderungen gegen Gesellschafter. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben In Höhe eines Teilbetrags in Höhe von TEUR 714 eine Restlaufzeit mehr als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten weisen eine Restlaufzeit von unter einem Jahr auf.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch erstrangige Grundschulden besichert. Die Geschäftsführung geht aufgrund der zurzeit geführten Gespräche und mit dem finanzierenden Kreditinstitut von einer Prolongation der Darlehen um mindestens ein Jahr bis Ende Juni 2024 aus.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen weisen eine Restlaufzeit von unter einem Jahr auf.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 22.234 weisen eine Restlaufzeit von unter einem Jahr auf und sind durch eine nachrangige Grundschuld in Höhe von TEUR 15.328 besichert. 89% der Anteile an der Gesellschaft wurden mit Wirkung zum 1. September 2022 an den Mezzanine-Kapitalgeber veräußert, daher werden die entsprechenden Darlehensverbindlichkeiten zum Ende des Geschäftsjahres als Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern ausgewiesen, während im Vorjahr ein Ausweis unter den sonstigen Verbindlichkeiten erfolgte. Mit dem neuen Gesellschafter soll die Finanzierung der Gesellschaft neu strukturiert werden.

Sonstige Angaben

Aus einem mit einem verbundenen Unternehmen gesamtschuldnerisch abgeschlossenen Darlehensvertrag bestehen nicht bilanzierte Haftungsverhältnisse in Höhe von TEUR 1.611. Die nachrangige Buchgrundschuld auf die Immobilie der Gesellschaft dient auch der Besicherung dieses Teils des gesamtschuldnerischen Darlehens.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen aus Mietverträgen mit verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 51 mit einer Fälligkeit innerhalb eines Jahres und in Höhe von TEUR 9 mit einer Fälligkeit von mehr als einem Jahr.

Hamburg, den 23. Juni 2023

gez. Dr. Matthias Schreier (Geschäftsführer), gez. Thomas P. Maier (Geschäftsführer), gez. Martin E. Schaer (Geschäftsführer), gez. Olaf M. Heinzmann (Geschäftsführer)

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 26. Juni 2023