MVZ Kinderwunschzentrum Dortmund GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2021

AKTIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	33.383,00	39.879,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert, Praxiswerte	135.084,00	0,00
	168.467,00	39.879,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	201.988,00	0,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	211.673,00	232.080,00
3. Andere Anlagen. Betriebs- und Geschäftsausstattung	252.357,00	172.660,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	18.733,58	134.893,49
	684.751,58	539.633,49
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	5.172,69	5.172,69
	5.172,69	5.172,69
	858.391,27	584.685,18
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	181.452,37	124.770,26
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.229.249,87	2.657.307,26
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.134,88	2.475,09
3. Sonstige Vermögensgegenstände	455.623,64	416.567,94
	2.687.008,39	3.076.350,29
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	3.573.040,29	5.508.390,43
	6.441.501,05	8.709.510,98
C. Rechnungsabgrenzungsposten	31.798,59	30.055,05
	7.331.690,91	9.324.251,21

Göttingen, den 27. April 2022

Herr Wolf Frederic Kupatt

15.07.2022

Herr Prof. Dr. med. Stefan Dieterle

PASSIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.005,00	25.005,00
II. Kapitalrücklage	1.851.438,49	1.851.438,49
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	1.421.806,78	1.831.244,01
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	3.243.279,97	4.475.844,66
	6.541.530,24	8.183.532,16
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	249.791,00	424.815,00
	249.791,00	424.815,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	271.703,79	195.253,47
(davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 271.703,79 EUR; Vorjahr 195 TEUR)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	84.057,83	127.391,51
(davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 84.057,83 EUR; Vorjahr 127 TEUR )
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	29.921,20	27.931,69
(davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 29.921,20 EUR; Vorjahr 28 TEUR)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	105.234,85	299.728,38
(davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 105.234,85 EUR; Vorjahr 300 TEUR)
(davon aus Steuern: 50.695,15 EUR; Vorjahr 61 TEUR)
	490.917,67	650.305,05
D. Rechnungsabgrenzungsposten	49.452,00	65.599,00
	7.331.690,91	9.324.251,21

Göttingen, den 27. April 2022

Herr Wolf Frederic Kupatt

15.07.2022

Herr Prof. Dr. med. Stefan Dieterle

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DIE ZEIT VOM 1. JANUAR BIS 31. DEZEMBER 2021

	2021	2020
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	10.126.558,41	9.766.895,99
2. Sonstige betriebliche Erträge	296.380,77	642.293,06
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	1.173.992,65	1.243.745,33
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	21.125,04	21.608,12
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	3.171.423,24	3.240.593,34
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	552.430,05	511.296,98
(davon für Altersversorgung 6.196,68 EUR; Vorjahr 6 TEUR)
5. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	189.257,88	148.150,21
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	1.565.852,15	1.058.724,76
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,00	1.311,78
(davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 EUR; Vorjahr 1 TEUR)
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	4.775,76	222,73
(davon Aufwendungen aus Aufzinsung 132,00 EUR; Vorjahr 0 TEUR)
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	3.744.082,41	4.186.159,36
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	500.725,44	-289.705,30
11. Ergebnis nach Steuern	3.243.356,97	4.475.864,66
12. Sonstige Steuern	77,00	20,00
13. Jahresüberschuss	3.243.279,97	4.475.844,66

Göttingen, den 27. April 2022

Herr Wolf Frederic Kupatt

15.07.2022

Herr Prof. Dr. med. Stefan Dieterle

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer mittelgroßen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige lineare und bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung um außerplanmäßige Abschreibungen bewertet.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die geringwertigen Vermögensgegenstände sind analog den steuerlichen Vorschriften behandelt.

Die Bewertung der Vorräte erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit Nennwerten bilanziert.

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberechtigung in Höhe von 1% auf die Netto-Forderungen abzüglich der Einzelwertberechtigung Rechnung getragen.

Die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nominalwerten bilanziert.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wird für Ausgaben vor dem Stichtag gebildet, soweit sie Aufwendungen der folgenden Geschäftsjahre sind.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bewertet.

Der Ansatz der sonstigen Rückstellungen erfolgte unter Berücksichtigung aller bekannten Wagnisse mit der erwarteten Inanspruchnahme. Die Bewertung ist nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung vorgenommen.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

III. Angaben zur Bilanz

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet sonstige Kostenabgrenzungen.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 07./12.07.2021 beschließen die Gesellschafter eine Gewinnausschüttung für das Geschäftsjahr 2019 in Höhe von 1.187.315,00 EUR und für das Geschäftsjahr 2020 in Höhe von 1.187.315,00 EUR aus dem Gewinnvortrag.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 05./06.10.2021 beschließen die Gesellschafter eine zusätzliche Gewinnausschüttung für das Geschäftsjahr 2020 in Höhe von 2.510.651,89 EUR aus den Gewinnvortrag.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Personalrückstellungen und Kostenabgrenzungen des operativen Geschäfts.

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sind in der Bilanz dargestellt.

Aus der Bilanz nicht ersichtliche finanzielle Verpflichtungen bestehen in Höhe von TEUR 1.468,7.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

V. Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss in Höhe 3.243.279,97 € wird auf neue Rechnung vorgetragen.

VI. Sonstige Angaben

Die MVZ Kinderwunschzentrum Dortmund GmbH, Dortmund, eingetragen im Handelsregister am Amtsgericht Dortmund unter HRB 29853, gehört zum Konzern der Aragon HoldCo GmbH, Göttingen die einen befreienden Konzernabschluss und Konzernlagebericht gemäß § 291 HGB aufstellt, der im Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

Im Jahresdurchschnitt 2021 wurden 85 (im Vorjahr 78) Mitarbeiter beschäftigt.

Die Geschäftsführung der MVZ Kinderwunschzentrum Dortmund GmbH, Dortmund, erfolgte durch die Geschäftsführer:

―	Herr Prof. Dr. med. Stefan Dieterle, Dortmund
―	Herr Alexander Kleinke, Hamburg (bis 15.02.2022)
―	Herr Wolf Frederic Kupatt, München

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Auf die Angaben der Bezüge der Geschäftsführung wird gemäß § 285 Nr. 9 HGB verzichtet.

Göttingen, den 27. April 2022

Herr Wolf Frederic Kupatt

15.07.2022

Herr Prof. Dr. med. Stefan Dieterle

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 wurde am 23. Mai 2022 durch die Gesellschafterversammlung festgestellt.