Basaltwerk Nidda GmbH

Nidda

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	1.487.756,72	1.477.715,26
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	277.106,00	319.004,94
II. Sachanlagen	1.163.203,50	1.117.862,43
III. Finanzanlagen	47.447,22	40.847,89
B. Umlaufvermögen	645.700,44	599.898,00
I. Vorräte	555.185,58	463.483,51
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	67.984,68	123.126,30
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	22.530,18	13.288,19
Summe Aktiva	2.133.457,16	2.077.613,26
Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	62.764,59	46.869,51
I. gezeichnetes Kapital	40.000,00	40.000,00
II. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
III. eingefordertes Kapital	27.500,00	27.500,00
IV. Gewinnvortrag	19.369,51	-98,67
V. Jahresüberschuss	15.895,08	19.468,18
B. Rückstellungen	60.118,48	59.496,54
C. Verbindlichkeiten	2.010.574,09	1.971.247,21
Summe Passiva	2.133.457,16	2.077.613,26

Anhang

Rechtliche Verhältnisse / Wirtschaftliche Grundlagen

Firma:	Basaltwerk Nidda GmbH
Rechtsform:	Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Sitz:	Nidda
Ort der Geschäftsleitung:	Hohensteiner Straße (Außenliegend) 63667 Nidda
Gründung und Gesellschaftsvertrag:	Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 11.10.2007 (UR-Nr. 1490/2007.des Notars Dr. jur. Wolfram Sichelschmidt) errichtet.
Eintrag in das Handelsregister:	Amtsgericht Friedberg HRB 6824 (letzte Eintragung am 06.07.2009)
Gegenstand des Unternehmens:	Betrieb eines Steinbruchs und Deponie für die Ablagerung von Erdaushub.
	Die Gesellschaft darf alle mit dem Gesellschaftszweck im Zusammenhang stehenden Geschäfte betreiben.
	Die Gesellschaft darf andere Unternehmen gleicher oder ähnlicher Art übernehmen, vertreten und sich an solchen Unternehmen beteiligen, auch unter Übernahme der persönlichen Haftung.
	Sie darf auch Zweigniederlassungen errichten.
Geschäftsjahr:	01.01.2016 bis 31.12.2016
Dauer der Gesellschaft:	Die Gesellschaft ist auf unbestimmte Zeit geschlossen.
Stammkapital:	€ 40.000,00
Gesellschafter:	Weimer Beteiligungs GmbH Anteil: 100,00%
Geschäftsführung:	Name: Martin Bender und Fred Bender Ort: Lahnau Ist nur ein Geschäftsführer berufen, so vertritt dieser die Gesellschaft alleine. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer gemeinsam oder durch einen Geschäftsführer mit einem Prokuristen vertreten. Durch Gesellschafterbeschluss kann den Geschäftsführern die Befugnis erteilt werden, die Gesellschaft allein zu vertreten und im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.
Betriebsrat:	nein
Regularien:	Der Vorjahresabschluss wurde durch die Gesellschafterversammlung vom 08.06.2016 festgestellt. Der Geschäftsführung wurde Entlastung erteilt.
Offenlegung:	Der Vorjahresabschluss zum 31.12.2015 wurde beim elektronischen Bundesanzeiger am 28.06.2016eingereicht. Die Bekanntmachung über die Einreichung erfolgte im elektronischen Bundesanzeiger am 05.07.2016.
Größenklasse:	Die Gesellschaft ist nach den in § 267 Abs. 1 HGB genannten Größenmerkmalen als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen.

Anhang für das Geschäftsjahr 31.12.2016

Allgemeine Angaben

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des dritten Buches des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Wertansätze in der Bilanz der Basaltwerk Nidda GmbH zum 31.12.2015 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam sowohl die degressive als auch die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs gem. § 6 Abs. 2 EStG voll abgeschrieben. Bei der Darstellung im Anlagenspiegel wird Vollabschreibungen im Anschaffungsjahr ein fiktiver Abgang im gleichen Jahr unterstellt.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. soweit erforderlich zum niedrigeren, beizulegenden Wert bewertet.

Die Bewertung der auf Valuta-Basis erworbenen Anteile an verbundenen Unternehmen erfolgte zu dem am Anschaffungstag maßgebenden Wechselkurs ohne Berücksichtigung der bis zum Bilanzstichtag eingetretenen Kursänderungen.

Die Vorräte sind nach den folgenden Grundsätzen aktiviert worden:

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden mit den Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt. Die Herstellungskosten setzen sich aus den Einzelkosten sowie Material- und Fertigungsgemeinkosten zusammen. Fremdkapitalzinsen sind nicht berücksichtigt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferung und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Die Steuerberechnung ist auf der Grundlage des Gewinnverwendungsvorschlages erfolgt.

Die Pensionsrückstellungen beruhen auf versicherungsmathematischen Berechnungen entsprechend den steuerlichen Regelungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Grundlagen der Währungsumrechnung: Im vorliegenden Jahresabschluss sind die Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung mit dem Kurs zum Zeitpunkt der erstmaligen Buchung bewertet. Erträge und Aufwendungen aufgrund von Kursänderungen sind ergebniswirksam berücksichtigt worden. Der Ansatz von Beteiligungen ist mit den Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren, am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anteilsbesitz

Anteilsbesitze gem. § 285 Abs. 11 HGB liegen nicht vor.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	44.516,42 €	0,00 €	72.223,07 €	0,00 €
Sonstige Vermögensgegenstände	23.468,26 €	0,00 €	50.903,23 €	0,00 €

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten, Tantieme- und Urlaubsansprüche sowie übrige Rückstellungen.

Haftungsverhältnisse

Am Bilanzstichtag bestanden folgende Haftungsverhältnisse:

Rekultivierungsbürgschaften über 460 T€.

Grundschuldbelastung über 500 T€ zu Gunsten der Volksbank Heuchelheim.

Globalabtretung aller bestehenden und zukünftigen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie Sicherungsübereignung des Warenlagers und Abtretung der Rechte aus einem Flächenpachtvertrag zu Gunsten der Volksbank Heuchelheim.

Verpfändung des Depots bei der Union Investment.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Bilanzjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gg. Kreditinstitute	301.385,00 €	18.298,00 €	0,00 €

	Vorjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gg. Kreditinstitute	340.277,00 €	18.298,00 €	0,00 €

	Bilanzjahr	Vorjahr
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	629.063,82 €	378.924,51 €
Sonstige Verbindlichkeiten	20.464,18 €	49.710,31 €

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestanden die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Forderungen:	0,00 €
Verbindlichkeiten:	0,00 €

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei Herrn Martin Bender.

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

gez.: Martin Bender, Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 22.5.2017.