DIC MSREF Objekt Weißfrauenstraße 1 GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVSEITE

	EUR	31.12.2006 EUR	Vorjahr EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		0,00	16.652.724,38
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
In Ausführung befindliche Bauaufträge		16.734.618,93	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
sonstige Vermögensgegenstände		11.008,74	12.292,42
B. Guthaben bei Kreditinstituten		12.669,01	26.609,78
		16.752.296,68	38 992,20
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		61.268,35	76.585,39
		16.819.565,03	16.768.211,97
PASSIVSEITE
	31.12.2006 EUR	EUR	Vorjahr EUR
A. EIGENKAPITAL
I, Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag	(6.485,02)		0,06
III. Jahresfehlbetrag	0,00		(6.485,02)
		18.514,98	18.514,98
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	0,06		560.009,14
2. sonstige Rückstellungen	3.000,00		3.000,00
		3.000,00	563.000,14
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	15.478.419,14		13.839.933,52
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	12.805,27		2.341.464,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.306.825,64		5.299,33
		16.798.050.05	16.186.696.85
		16.819.565,03	16.768.211,97

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

I. Allgemeine Angaben

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend der Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie die Regelungen des Gesellschaftsvertrages zugrunde.

Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, das Halten und die Verwaltung und die Durchführung von Bauvorhaben als Bauherr im eigenen Namen für eigene und fremde Rechnung, ohne hierzu Vermögenswerte von Erwerbern, Mietern, Pächtern oder sonstigen Nutzungsberechtigten oder von Bewerbern zu verwenden sowie der Erwerb, das Halten und die Verwaltung von eigenem Grundvermögen, insbesondere der Liegenschaft Weißfrauenstraße in Frankfurt am Main.

Die Gesellschaft ist berechtigt, die Geschäfte vorzunehmen, die geeignet sind, den Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu fördern. Sie darf Unternehmen mit gleichem oder ähnlichem Unternehmensgegenstand gründen, erwerben und sich an solchen beteiligen, sowie Zweigniederlassungen im In- und Ausland errichten. Genehmigungs- oder erlaubnispflichtige Tätigkeiten, insbesondere erlaubnispflichtige Geschäfte gemäß § 34c GewO werden nicht getätigt.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend der Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Anwendung. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden nur teilweise in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268-274a, 276-278 HGB erstellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet.

Die Ansatzwahlrechte wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 279-283 HGB, erstellt.

Die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgt die Bewertung wie folgt:

In Ausführung befindliche Bauaufträge sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten sowie den Herstellungskosten bewertet. Anschaffungskosten in Höhe von EUR 16.652.724,38 waren im Vorjahr unter Anlagevermögen ausgewiesen,

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das Disagio ist mit dem Nennwert unter Absetzung planmäßiger, linearer Absetzungen bewertet. Die Absetzungen werden über die Laufzeit der Darlehen verteilt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Verpflichtungen nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert und berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung sowie Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im nachfolgenden Anlagespiegel dargestellt.

Entwicklung des Anlagevermögens im Rumpfgeschäftsjahr 2006

	Anschaffungskosten
	Stand 01.01.2006 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2006 EUR
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	16.652.724,38	0,00	16.652.724,38	0,00
	16.652.724,38	0,00	16.652.724,38	0,00

	Abschreibungen				Buchwerte
	Stand 01.01.2006 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2006 EUR	Stand 31.12.2006 EUR	Stand 31.12.2005 EUR
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	16.652.724,38
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	16.652.724,38

2. Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

3. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten die Rückstellung für Kosten der Prüfung des Jahresabschlusses in Höhe von EUR 2.000,00 sowie für die Erstellung der Steuererklärung 2006 in Höhe von 1.000,00.

4. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten ergeben sich aus nachfolgendem Verbindlichkeitenspiegel.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen EUR 1.306.825,64. Diese sind unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen.

Zum 01.01.2006 besteht eine ertragsteuerliche Organschaft sowie zum 01.01.2007 eine umsatzsteuerliche Organschaft auf Grundlage eines Ergebnisabführungsvertrages mit der DIC MSREF Weißfrauenstraße GmbH.

Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.2008

	31.12.2006
	Restlaufzeit bis zu eisern Jahr EUR	Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren EUR	Restlaufzeit über fünf Jahren EUR	Sicherung durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte
	Restlaufzeit bis zu eisern Jahr EUR	Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren EUR	Restlaufzeit über fünf Jahren EUR	Betrag EUR	Art
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	314.507,57	15.163.911,5	-	15.317.082,39	- Grundschuld
					- Abtretung von Miet- und Pachtzinsforderungen
					- Abtretung von Forderungen aus Versicherungspolicen
					- Verpfändung der Mieteingangskonten
					- Abtretung von Forderungen aus Verkaufsverträgen
					- Verpfändung der Forderungen aus Zinssicherungsgeschäften
					- Abtretung von Forderungen aus Objektmanagementverträgen
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	12.805,2	-	-
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.308.825,64	-	-
	1.634.138.48	16.163.911,5	-

	Vorjahr
	Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR	Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren EUR	Restlaufzeit über fünf Jahren EUR
	Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR	Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren EUR	Restlaufzeit über fünf Jahren EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.504,82	13.837.428.70	-






2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.341.464,00	-	-
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	5.299,33	-	-
	2.349.268,15	13.837.428,70	-

IV. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Zur Finanzierung der Kaufpreiszahlungen für die erworbenen WeißfrauenstraßeObjekte wurde ein Darlehensvertrag zwischen der Hypo Real Estate Bank Aktiengesellschaft, München, als Darlehensgeber und den Objektgesellschaften der DIC MSREF Weißfrauenstraße GmbH-Gruppe als Gesamtschuldner abgeschlossen. Zur Besicherung des Darlehens wurden Grundschulden über alle Weißfrauenstraße-Objekte in Höhe von insgesamt EUR 157.000.000,00 zugunsten der Hypo Real Estate Bank Aktiengesellschaft, München in das jeweilige Grundbuch eingetragen.

Zum 31. Dezember 2006 bestehen aus genannten Grundbucheintragungen folgende Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten:

Gesellschaft	EUR
DIC MSREF Objekt Weißfrauenstraße 2 GmbH	23.932.917,60
DIC MSREF Objekt Weißfrauenstraße 3 GmbH	117.749.999,98
Haftungsbetrag aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten	141.682.917,58

2. Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Im Berichtsjahr waren keine Arbeitnehmer beschäftigt.

3. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde durch die Geschäftsführer

Herrn Rolf Mensing, Dipl.-Kaufmann, Frankfurt am Main (bis 19. Juni 2006) Frau Michele Lynn Aronson, Kauffrau, Frankfurt am Main (bis 19. Juni 2006) Herrn Christoph Munte, Kaufmann, Frankfurt am Main (ab 19, Juni 2006) Stefan Blümm, Kaufmann, Frankfurt am Main (ab 19. Juni 2006)

wahrgenommen.

4. Ergebnisverwendungsvorschlag

Zum 21. September 2006 wurde ein Ergebnisabführungsvertrag rückwirkend zum 01. Januar 2006 zwischen der DIC MSREF Objekt Weißfrauenstraße 1 GmbH und der DIC MSREF Weißfrauenstraße GmbH abgeschlossen.

Frankfurt am Main, 09. Februar 2007

Christoph Munte, Geschäftsführer

Stefan Blümm, Geschäftsführer

DIC MainTor Porta GmbH