WestInvest Wohnen GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Amtsgericht Düsseldorf, HRB 87751

Rechtliche Grundlagen

• Rechtsform:

Die WestInvest Wohnen GmbH mit Sitz in Düsseldorf wird beim Amtsgericht Düsseldorf unter der Handelsregister-Nr. HRB 87751 geführt. Die Gesellschaft ist i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

• Gegenstand des Unternehmens:

Die Vermietung und Verpachtung von eigenen Wohngebäuden und Wohnungen.

• Geschäftsjahr:

1. Januar bis 31. Dezember 2023

• Stammkapital zum 31.12.2023:

25.000,00 EUR

• Gesellschafter zum 31.12.2023:

2.TA DUS Holding GmbH	29 %
AA DUS Holding GmbH	20 %
AC DUS Holding GmbH	20 %
AA DUS Holding GmbH	20 %
FMS facility management services GmbH	11 %

• Geschäftsführung:

	Taylan Anter, Düsseldorf - ab 04.09.2023
	Dursun Anter, Düsseldorf - bis 02.01.2024
	Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten.

Bilanz zum 31.12.2023

AKTIVA

	31.12.2023	31.12.2022
	EURO	EURO
A. Anlagevermögen	19.716.705,89	4.131.420,69
I. Sachanlagen	4.088.688,69	4.131.420,69
II. Finanzanlagen	15.628.017,20	0,00
B. Umlaufvermögen	6.654.405,55	18.194.589,52
I. Vorräte	12.746,69	5.160,59
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	183.608,63	6.696.097,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: 11.633,82 Euro (Vorjahr: 6.516.531,11 Euro)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.458.050,23	11.493.331,93
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.058,27	10.102,56
Summe Aktiva	26.378.169,71	22.336.112,77

PASSIVA

	31.12.2023	31.12.2022
	EURO	EURO
A. Eigenkapital	14.323.830,79	13.526.620,77
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	13.501.620,77	12.830.975,66
III. Jahresüberschuss	797.210,02	670.645,11
B. Rückstellungen	29.956,73	121.728,00
1. Steuerrückstellungen	26.728,00	26.728,00
2. sonstige Rückstellungen	3.228,73	95.000,00
C. Verbindlichkeiten	12.015.635,69	8.587.059,16
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	6.152.788,83	7.928.744,95
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 4.247.891,81 Euro (Vorjahr: 1.775.956,12 Euro)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: 1.904.897,02 Euro (Vorjahr: 6.152.788,83 Euro)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	95.891,26	9.477,37
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 95.891,26 Euro (Vorjahr: 9.477,37 Euro)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	22.372,03	521.571,34
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 22.372,03 Euro (Vorjahr: 521.571,34 Euro)
4. sonstige Verbindlichkeiten	5.744.583,57	127.265,50
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 5.710.715,57 Euro (Vorjahr: 127.265,50 Euro)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: 33.868,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro)
D. Rechnungsabgrenzungsposten	8.746,50	100.704,84
Summe Passiva	26.378.169,71	22.336.112,77

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01. bis 31.12.2023

	01.01.2023 bis 31.12.2023	01.01.2022 bis 31.12.2022
	EURO	EURO
1. Umsatzerlöse	933.569,53	1.195.293,42
2. Sonstige betriebliche Erträge	29.911,90	3.838,47
3. Materialaufwand	-7.648,51	-555,83
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-7.648,51	-555,83
4. Abschreibungen	42.732,00	43.168,00
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	42.732,00	43.168,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	245.130,82	461.064,08
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	580.601,39	321.683,06
davon aus verbundenen Unternehmen: 460.974,54 Euro (Vorjahr: 314.331,12 Euro)
7. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens	0,00	111.889,39
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen,	232.199,69	108.694,20
davon aus verbundenen Unternehmen: 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro)
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	218.188,00	125.910,00
10. Ergebnis nach Steuern	813.480,82	670.645,11
11. sonstige Steuern	16.270,80	0,00
12. Jahresüberschuss	797.210,02	670.645,11

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Unternehmen, zum Jahresabschluss, zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Das Unternehmen WestInvest Wohnen GmbH mit Sitz in Düsseldorf wird beim Amtsgericht Düsseldorf unter HRB 87751 geführt.

2. Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches sowie des GmbH-Gesetzes erstellt.

3. Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet und, soweit abnutzbar, planmäßig abgeschrieben. Bei Zugängen des Geschäftsjahres kam ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Die Abschreibungsdauer wurde in allen Fällen entsprechend der voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauer unter Anlehnung an die steuerlichen AfA-Tabellen geschätzt. Die Abschreibung auf Zugänge erfolgte zeitanteilig vom Monat der Anschaffung bis zum Ende des Jahres.

4. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 800,00 EUR sind im Geschäftsjahr voll abgeschrieben worden.

5. Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgte zu Anschaffungskosten.

6. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde gegebenenfalls das latente Risiko durch eine Pauschalwertberichtigung gedeckt. Im Übrigen werden die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände zum Nennwert angesetzt.

7. Sonstige Rückstellungen sind für alle erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet worden; sie sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen.

8. Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

9. Die Steuerrückstellungen beinhalten noch nicht veranlagte Steuern.

10. Von den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden für Posten der Bilanz wurde im Vergleich zum Vorjahr wie folgt abgewichen:

•

Darlehen an verbundene Unternehmen in Höhe von 6.054 TEUR wurden im Vorjahr im Umlaufvermögen unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen ausgewiesen. Im Berichtsjahr wurden diese Forderungen in das Anlagevermögen unter den Finanzanlagen umgewidmet. Die Umwidmung im Berichtsjahr war notwendig, da diese Forderungen Ausleihungen an verbundene Unternehmen sind und somit der Bilanzausweis dieser Forderungen sachgerechter ist. Neue Forderungen wurden im Berichtsjahr direkt in diesem Posten aktiviert.

Bei den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden für Posten der GuV wurde im Vergleich zum Vorjahr nicht abgewichen:

B. Erläuterungen zur Bilanz

1. Von den Forderungen in Höhe von 6.654.405,55 EUR haben Forderungen in Höhe von 6.642.771,73 EUR eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Die restlichen Forderungen in Höhe von 11.633,82 EUR sind der Laufzeitkategorie 1-5 Jahre zugeordnet.

2. Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus der nachstehenden Aufstellung:

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	1-5 Jahre	größer 5 Jahre
EUR		EUR	EUR	EUR
gegenüber Kreditinstituten	6.152.788,83	4.247.891,81	345.623,80	1.559.273,22
aus Lieferungen u. Leistungen	95.891,26	95.891,26	0,00	0,00
gegenüber verbundenen Unternehmen	22.372,03	22.372,03	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	5.744.583,57	5.710.715,57	33.868,00	0,00
Summe	12.015.635,69	10.076.870,67	379.491,80	1.559.273,22

Ein Bankdarlehen in Höhe von 4.164.151,10 EUR wurde im Folgejahr am 02.01.2024 komplett getilgt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 6.153 TEUR sind durch Grundschulden auf eigenen Grundstücken und die Abtretung von Miet- und Pachtzinsforderungen für die Objekte Paderborner Str. 79, Dortmund und Grevenbroicher Str. 2, Viersen gesichert. Darüber hinaus werden für diese Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten weitere Sicherheiten durch einen Gesellschafter aus Bürgschaften gestellt.

3. Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

4. Gegenüber den Gesellschaftern bestehen zum Bilanzstichtag die folgenden Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten:

Gesellschafter	Ausleihungen	Forderungen	Verbindlichkeiten
FMS facility management services GmbH	0,00 EUR	0,00 EUR	4.159.550,50 EUR

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

C. Sonstige Angaben

1. Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Dursun Anter und ab dem 4. September 2023 auch durch Herrn Taylan Anter geführt.

2. Im Berichtsjahr 2023 wurden keine Mitarbeiter beschäftigt.

D. Konzernzugehörigkeit

1. Durch den Gesellschafterwechsel im Berichtsjahr wird die WestInvest Wohnen GmbH zum 31. Dezember 2023 nicht mehr in den freiwillig aufgestellten Konzernabschluss der B.O.T.H.E. GmbH einbezogen.

Düsseldorf, den 9. September 2024

Taylan Anter

Anlagespiegel zum 31.12.2023

Angaben in €	Stand zum 01.01.2023	Zugang lfd. Jahr	Umbuchungen lfd. Jahr	Abgang lfd. Jahr	Stand zum 31.12.2023
Historische Anschaffungs- und Herstellungskosten
Grundstücke und Gebäude	2.501.876,96	0,00	0,00	0,00	2.501.876,96
Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.945.347,82	0,00	0,00	0,00	1.945.347,82
Betriebs- und Geschäftsausstattung	11.324,26	0,00	0,00	0,00	11.324,26
Finanzanlagen	1.200.017,20	14.940.000,00	0,00	512.000,00	15.628.017,20
	5.658.566,24	14.940.000,00	0,00	512.000,00	20.086.566,24
Kumulierte Abschreibungen
Grundstücke und Gebäude	319.047,09	41.791,00	0,00	0,00	360.838,09
Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung	8.081,26	941,00	0,00	0,00	9.022,26
Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	327.128,35	42.732,00	0,00	0,00	369.860,35

Angaben in €	Stand zum 31.12.2023	Stand zum 31.12.2022
Buchwerte
Grundstücke und Gebäude	2.141.038,87	2.182.829,87
Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.945.347,82	1.945.347,82
Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.302,00	3.243,00
Finanzanlagen	15.628.017,20	1.200.017,20
	19.716.705,89	5.331.437,89