Pro Activ GmbH

Aachen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	42.580,53	30.079,53
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	18.820,02	682,02
II. Sachanlagen	23.760,51	29.397,51
B. Umlaufvermögen	385.789,69	311.650,19
I. Vorräte	783,78	739,91
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	274.239,83	212.288,73
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	110.766,08	98.621,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten	13.068,39	5.749,52
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	195.719,15	237.776,84
Bilanzsumme, Summe Aktiva	637.157,76	585.256,08

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	52.000,00	52.000,00
II. Verlustvortrag	289.776,84	385.821,00
III. Jahresüberschuss	42.057,69	96.044,16
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	195.719,15	237.776,84
B. Rückstellungen	31.345,24	13.910,45
C. Verbindlichkeiten	31.161,29	39.645,13
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	31.161,29	39.645,13
D. Rechnungsabgrenzungsposten	574.651,23	531.700,50
Bilanzsumme, Summe Passiva	637.157,76	585.256,08

Anhang

zum Jahresabschluss 2011
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1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss, zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung, der gesetzlichen Vorschriften und des Gesellschaftsvertrages erstellt.

Die Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) kamen erstmals bei der Erstellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2010 zur Anwendung. Von den Beibehaltungs- und Fortführungswahlrechten gemäß Art. 67 EGHGB wurde Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist gemäß den Größenkriterien des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurde Gebrauch gemacht.

Bei der Darstellung der Bilanz wurden in die Gliederung nur die in § 266 Abs. 2 u. 3 HGB mit Buchstaben und römischen Zahlen bezeichneten Posten gesondert aufgenommen. Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurden die in § 275 Abs. 2 Nr. 1 bis 5 HGB bezeichneten Posten zu einem Posten unter der Bezeichnung "Rohergebnis" zusammengefasst.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Bei der Ermittlung der planmäßigen Abschreibungen kam ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis € 410,00 wurden im Jahr der Anschaffung grundsätzlich aktiviert und in voller Höhe abgeschrieben.

Die Bewertung der Vorräte erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips und des Gebots der Wertaufholung.

Die übrigen Gegenstände des Umlaufvermögens sind zu Nennwerten angesetzt. Erkennbaren und latenten Ausfallrisiken wurde durch die Bildung von Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag und die Rückstellungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Verbindlichkeiten

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen teilweise die üblichen Eigentumsvorbehalte aus der Lieferung von Waren.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Von den Einnahmen aus dem Trainingsbetrieb entfallen Teilbeträge in Höhe von insgesamt
€ 574.651,23 auf Vertragslaufzeiten außerhalb des Geschäftsjahres.

3. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Für die Anmietung der Geschäftsräume sind im Berichtsjahr Mieten in Höhe von insgesamt
€ 79.1526,79 angefallen.

Aus der Franchisevereinbarung mit der Kieser Training AG sind im Berichtsjahr Franchiseabgaben in Höhe von insgesamt € 40.932,10 angefallen.

Leitungsorgane

Einzelvertretungsberechtigte Geschäftsführer sind Herr Alexander Risini, Augsburg, und Herr Thomas Proch, Frankfurt am Main.

Die Geschäftsführer sind berechtigt, mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte mit der Gesellschaft abzuschließen (§ 181 BGB).

Aachen, den


                                                                                        Pro Activ GmbH
                                                                                        Geschäftsführer

                                                                 Alexander Risini                        Thomas Proch
                                                                   (Kaufmann)                               (Kaufmann)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.08.2012 festgestellt.