Adina Hotels Wiesbaden GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2022 bis zum 30.06.2023

BILANZ ZUM 30. JUNI 2023

A K T I V A

	30.6.2023 EUR	30.6.2022 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	847.469,14	965.575,19
B. UMLAUFVERMÖGEN	1.779.929,39	1.363.460,60
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	22.538,05	82.347,42
	2.649.936,58	2.411.383,21

P A S S I V A

	30.6.2023 EUR	30.6.2022 EUR
A. EIGENKAPITAL	25.000,00	22.257,45
B. SONDERPOSTEN MIT RÜCKLAGEANTEIL	805.903,74	914.882,49
C. RÜCKSTELLUNGEN	766.619,16	344.399,83
D. VERBINDLICHKEITEN	1.052.413,68	1.129.843,44
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 1.052.413,68 (Vorjahr: EUR 1.129.843,44)
	2.649.936,58	2.411.383,21

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2022/23

Allgemeines

Die Firma der Gesellschaft lautet Adina Hotels Wiesbaden GmbH. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter HRB 190873 B eingetragen. Sitz der Gesellschaft ist Berlin.

Der Jahresabschluss der Adina Hotels Wiesbaden GmbH zum 30.06.2023 wurde entsprechend den für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 264 HGB i.V.m. § 267 HGB geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie unter Beachtung der Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Grundlegende Ansatz- und Bewertungsprinzipien

Der Ansatz, die Bewertung und der Ausweis der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach den maßgebenden handelsrechtlichen Vorschriften (§§ 238 - 288 HGB) unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung. Sämtliche handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsprinzipien, insbesondere der Grundsatz der wirtschaftlichen Vermögenszugehörigkeit, das Realisations-, das Imparitäts-, das Niederstwert- und das Going-Concern-Prinzip, wurden beachtet.

Erläuterung wesentlicher Posten der Bilanz

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bilanziert. Ein Einbezug von Fremdkapitalzinsen in die Herstellungskosten erfolgte nicht. Das Anlagevermögen wurde linear abgeschrieben. Investitionszuschüsse werden passivisch im Posten "Zuschüsse zum Anlagevermögen" ausgewiesen. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von 650 EUR werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert von unter 250 EUR werden sofort als Aufwand erfasst.

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist in einer gesonderten Anlage zum Anhang (Anlage 3a) dargestellt

Die Position "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" besteht neben Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (422.267 EUR) aus Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen (291.258 EUR), wovon 291.258 EUR gegenüber der Gesellschafterin bestehen. Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Ausfallrisiken von nennenswerter Bedeutung bestanden nicht.

Die Rückstellungen berücksichtigen die am Bilanzstichtag erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten. Sie bestehen in erster Linie aus Rückstellungen für noch nicht abgerechnete Betriebskosten (249.090 EUR), Rückstellungen für Personalkosten (15.868 EUR), Rückstellungen für Pachtgebühren (168.855 EUR), Rückstellungen für Provisionen (81.520 EUR), Rückstellungen für die Rückzahlung staatlicher Corona-Hilfen (16.935 EUR), Rückstellungen für die Verpflichtung zur Erneuerung der Teppichböden (78.000 EUR) sowie Rückstellungen für Schönheitsreparaturen (53.000 EUR). Sämtliche Rückstellungen wurden gemäß § 253 Absatz 1 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten bestehen ausschließlich aus kurzfristig fälligen Zahlungs- bzw. Leistungsverpflichtungen (Restlaufzeit bis zu einem Jahr). Im Einzelnen sind dies: erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen (57.149 EUR), Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (46.238 EUR), Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (876.599 EUR) wovon 876.033 EUR gegenüber der Gesellschafterin bestehen sowie sonstige Verbindlichkeiten (72.428 EUR). Sämtliche Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Sonstige Angaben

Die Adina Hotels Wiesbaden GmbH beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 8 Arbeitnehmer.

Der Jahresabschluss der Adina Hotels Wiesbaden GmbH wurde zum 30.06.2023 in den Konzernabschluss der Toga Pty. Ltd., Sydney (Australien), die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen.

Die Gesellschaft hat drei von den Beschränkungen des § 181 BGB befreite Geschäftsführer. Dies sind Herr Georgios Ganitis, ausgeübter Beruf Hotelmanager, Herr Andrew Sime Hunter, ausgeübter Beruf Hotelmanager und Herr Matthias Niemeyer, ausgeübter Beruf Hotelmanager.

Berlin, den 28. Mai 2024

gez. Georgios Ganitis gez. Andrew Sime Hunter gez. Matthias Niemeyer, Dieser Jahresabschluss wurde von der Geselschafterversammlung am 30. Juni 2024 festgestellt.

Adina Hotels Wiesbaden GmbH