MVZ DaVita Elsterland GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	6.984,00	9.406,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	2.797.896,00	3.419.941,00
	2.804.880,00	3.429.347,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	20.484,20	35.716,20
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	86.287,00	44.699,00
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00
	106.771,20	80.415,20
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	0,00	0,00
	2.911.651,20	3.509.762,20
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	16.758,26	9.648,11
	16.758,26	9.648,11
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	367.159,92	419.781,37
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.461.884,12	783.122,24
3. Sonstige Vermögensgegenstände	82.023,91	75.095,50
	1.911.067,95	1.277.999,11
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	737,61	1.297,09
	1.928.563,82	1.288.944,31
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.430,26	72,00
	4.844.645,28	4.798.778,51
Passiva
	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	4.469.084,37	4.469.084,37
III. Verlustvortrag	-18.224,67	-58.306,88
IV. Jahresüberschuss	32.141,81	40.082,21
	4.508.001,51	4.475.859,70
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	109.142,88	65.460,33
	109.142,88	65.460,33
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	156,00	122,25
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	27.642,44	62.384,94
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	180.671,84	176.283,89
3. Sonstige Verbindlichkeiten	19.030,61	18.667,40
	227.500,89	257.458,48
	4.844.645,28	4.798.778,51

Gewinn- und Verlustrechnung für 2018

	2018	2017
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	2.282.803,89	2.126.302,81
2. Sonstige betriebliche Erträge	46.652,74	35.394,60
	2.329.456,63	2.161.697,41
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-316.583,54	-272.147,38
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	0,00	0,00
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-784.667,87	-567.709,42
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-120.081,06	-104.014,16
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-679.865,35	-686.469,09
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-401.597,11	-496.399,64
	-2.302.794,93	-2.126.739,69
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	10.172,06	9.055,34
8. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens		0,00
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-4.387,95	-6.034,85
	5.784,11	3.020,49
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	32.445,81	37.978,21
10. Sonstige Steuern	-304,00	2.104,00
11. Jahresüberschuss / - fehlbetrag	32.141,81	40.082,21

Amtsgericht Hamburg, HRB 133446

Anhang zum 31. Dezember 2018

Allgemeine Angaben

Die MVZ DaVita Elsterland GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen zwei und zweiundzwanzig Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wird die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Der Geschäfts- und Firmenwert wird über sieben Jahre abgeschrieben, da im Rahmen des Erwerbs konzeptionell von einer entsprechenden Nutzungsdauer ausgegangen wurde.

Die Vorräte werden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel werden zum Nominal- bzw. Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens wird dem Jahresabschluss als separate Anlage beigefügt.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betragen TEUR 1.462 (Vorjahr TEUR 783) und bestehen im Wesentlichen gegenüber der DaVita Deutschland AG.

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für ausstehende Rechnungen von TEUR 122 (Vorjahr TEUR 65) enthalten.

Sämtliche Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 453 haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten sind TEUR 181 gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten (Vorjahr TEUR 176), darin enthalten sind Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 14 gegenüber der Gesellschafterin (Vorjahr TEUR 14). Die übrigen sonstigen Verbindlichkeiten ergeben sich im Wesentlichen aus Steuerverbindlichkeiten.

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten solche an verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 4.387,95 (Vorjahr 6.034,84 EUR).

Die sonstigen Zinserträge enthalten Zinserträge aus verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 10.172,06 EUR (Vorjahr 9.055,34).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEU 45 (Vorjahr 43 TEUR) bestehen im Wesentlichen für Mietverträge.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich beschäftigt:

- Angestellte:	20
- gewerbliche Mitarbeiter:	0
- Azubis / Praktikanten:	1

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind bestellt:

	Ulf Völkel, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (vom 27.01.2014 - 24.07.2018)
	Finn Matti Dierks, Rechtsanwalt, Hamburg (vom 12.02.2018- 19.04.2018 & 17.06.2019 bis 25.09.2019)
	Doris Mayer, Geschäftsführer, Hamburg (26.02.2018 bis 01.08.2019)
	Dr. Bernd Uhlmann, Bremen, Geschäftsfüher (seit 17.06.2019)
	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Düsseldorf, Geschäftsführer (seit 17.06.2019)
	Tobias Große Wentrup, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (seit 01.08.2019)

Alleinige Gesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG (vormals EXTRACORP Aktiengesellschaft), Hamburg.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DaVita Inc. mit Sitz in Denver, Colorado, USA, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der DaVita Inc. ist bei der amerikanischen Securities and Exchange Commision (SEC) unter der Nummer 1-14106 einzureichen.

Hamburg, den 28. November 2019

Geschäftsführung