R. Bakker GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	257.820,00	199.089,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.112,00	8.236,00
II. Sachanlagen	222.708,00	160.853,00
III. Finanzanlagen	30.000,00	30.000,00
B. Umlaufvermögen	5.681.768,99	5.226.783,88
I. Vorräte	3.326.418,99	3.761.909,64
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.167.738,25	1.397.798,46
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	187.611,75	67.075,78
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.373,76	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	5.940.962,75	5.425.872,88

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	1.066.469,14	1.112.345,59
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	5.395,03	5.395,03
III. Gewinnvortrag	970.526,76	733.980,24
IV. Jahresüberschuss	65.547,35	347.970,32
B. Rückstellungen	157.382,38	219.891,73
C. Verbindlichkeiten	4.717.111,23	4.093.635,56
Bilanzsumme, Summe Passiva	5.940.962,75	5.425.872,88

Anhang

der
R. Bakker GmbH
für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften der §§ 242, 264 ff. HBG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen werden.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Anlagevermögen

Sachanlagen werden mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Steuerlich mögliche Sonderabschreibungen werden genutzt und aktivisch abgesetzt. Für Abschreibungen gelten die Grundsätze des § 7 EStG. Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer in der Regel linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Unter den Finanzanlagen werden Beteiligungen, Anteile an verbundenen Unternehmen sowie sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten, Ausleihungen zum Nennwert und unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert angesetzt und bewertet. Soweit erforderlich ist der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

2. Umlaufvermögen

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, sind diese angesetzt.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten bzw. Barwerten bei unverzinslichen langfristigen Ansprüchen bilanziert. Alle erkennbaren Einzelrisiken sind durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

3. Passiva

Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Sonstigen Rückstellungen sind für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Alle erkennbaren Risiken sind dabei berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im anliegenden Anlagenspiegel dargestellt.

Als Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die historischen Werte angesetzt. Die Bilanzansätze sind die fortgeführten Anschaffungskosten i.S.v. § 253 II HGB.

2. Forderungen

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten im Wesentlichen Kundenforderungen.

Der Betrag der Forderungen gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, beläuft sich auf 52.712,25 € (Vorjahr: 45.748,53 €). Ausgewiesen werden Forderungen gegenüber der Areal Holding GmbH und deren Tochtergesellschaften, die gemäß Darlehensvertrag mit 1% verzinst werden.

Die Position "sonstige Vermögensgegenstände" beinhaltet hauptsächlich geleistete Kautionen, debitorische Kreditoren, und Steuererstattungsansprüche.

3. Eigenkapital

Die Gesellschaft erwirtschaftet in diesem Geschäftsjahr Jahr einen Jahresüberschuss von 65.547,35 € (Vorjahr: 347.970,32 €).

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen für weitere ungewisse Verbindlichkeiten betragen insgesamt 48.732,65 € (Vorjahr: 4.600,00 €).

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen insgesamt 190.644,62 € (Vorjahr: 29.905,24 €).

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf € 1.334,68 (Vorjahr: € 1.334,68).

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beläuft sich auf 483.542,02 € (Vorjahr: 123.613,90 €).

Ausgewiesen werden Verbindlichkeiten gegenüber der Areal Holding GmbH und deren Tochtergesellschaften, die gemäß Darlehensvertrag mit 1% verzinst werden. Die Verbindlichkeiten sind jederzeit rückzahlbar.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt 190.644,62 € (Vorjahr: 29.905,24 €). Es bestehen die im Geschäftsverkehr üblichen Besicherungen sowie Eigentumsvorbehalte durch Dritte.

Die Position "sonstige Verbindlichkeiten" beinhaltet hauptsächlich kreditorischen Debitoren, Verbindlichkeiten aus der Gehaltsabrechnung Dezember 2019 sowie Verbindlichkeiten aus abzuführenden Steuern.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im anliegenden Verbindlichkeitsspiegel dargestellt.

III. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Entfällt gem. § 288 HGB.

IV. Ergänzende Angaben

Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Herrn Wolfgang Thelen, Essen
Herrn Christoph Thelen, Essen
Herrn Richard Bakker, Essen

Essen, den 13. April 2021
gez.
Wolfgang Thelen
Christoph Thelen
Geschäftsführer

Anlagespiegel

	Anschaffungs-,
	Herstellungs-	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge	Umbuchungen
	kosten
	01.01.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	36.862,05	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	36.862,05	0,00	0,00	0,00	0,00
Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	344.398,79	125.686,54	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	344.398,79	125.686,54	0,00	0,00	0,00
Finanzanlagen
Beteiligungen	30.000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	30.000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	411.260,84	125.686,54	0,00	0,00	0,00

	Anschaffungs-,
	Herstellungs-	kumulierte	Abschreibungen	Zugänge	Abgänge
	kosten	Abschreibungen	Geschäftsjahr
	31.12.2019	01.01.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	36.862,05	28.626,05	3.124,00	0,00	0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	36.862,05	28.626,05	3.124,00	0,00	0,00
Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	470.085,33	183.545,79	63.831,54	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	470.085,33	183.545,79	63.831,54	0,00	0,00
Finanzanlagen
Beteiligungen	30.000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	30.000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	536.947,38	212.171,84	66.955,54	0,00	0,00


	Umbuchungen	kumulierte	Zuschreibungen
		Abschreibungen	Geschäftsjahr	Buchwert
		31.12.2019		31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	31.750,05	0,00	5.112,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	31.750,05	0,00	5.112,00
Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	247.377,33	0,00	222.708,00
Summe Sachanlagen	0,00	247.377,33	0,00	222.708,00
Finanzanlagen
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	30.000,00
Summe Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	30.000,00
Summe Anlagevermögen	0,00	279.127,38	0,00	257.820,00

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.04.2021 festgestellt.