WDL Luftschiffgesellschaft mbH

Mülheim an der Ruhr

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

		31.12.2018	31.12.2017
	€	€	€
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		2.779,00	474,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	114.767,00		51.402,33
2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	0,00	114.767,00	97.558,83
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	34.563,92		55.653,83
2. Sonstige Vermögensgegenstände	460.128,99	494.692,91	166.720,87
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		182.735,63	960.230,49
C. Rechnungsabgrenzungsposten		15.348,67	5.609,42
		810.323,21	1.337.649,77

PASSIVA

		31.12.2018	31.12.2017
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.600,00	25.600,00
II. Gewinnvortrag		911.465,13	913.558,94
III. Jahresfehlbetrag		885.884,39-	2.093,81-
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	65.642,00	65.642,00	46.352,00
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	497.491,60		302.440,50
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 497.491,60 (€ 302.440,50)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	151.496,43		29.470,19
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 151.496,43 (€ 29.470,19)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	44.512,44	693.500,47	22.321,95
- davon aus Steuern € 42.143,05 (€ 22.321,95)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 44.512,44 (€ 22.321,95)
		810.323,21	1.337.649,77

Gewinn- und Verlustrechnung in der Zeit vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018

		2018	2017
	€	€	€
1. Umsatzerlöse		1.028.034,36	1.457.454,73
2. Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen		97.558,83	97.558,83-
3. Sonstige betriebliche Erträge		43.035,51	56.655,55
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	296.573,39		299.245,95
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	395.903,00	692.476,39	290.254,33
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	733.866,15		637.317,03
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	123.226,83	857.092,98	123.934,09
- davon für Altersversorgung € 1.200,00 (€ 0,00)
6. Abschreibungen
a) Auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	1.136,08		95,46
b) Auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten	2.613,45	3.749,53	0,00
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen		304.944,78	254.732,17
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		395,00	1.869,00
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		250,00	9.839,53
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		0,00	127,36
11. Ergebnis nach Steuern		884.607,64-	2.007,81-
12. Sonstige Steuern		1.276,75	86,00
13. Jahresfehlbetrag		885.884,39	2.093,81

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die WDL Luftschiffgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Mülheim an der Ruhr und ist im Handelsregister beim Amtsgericht Duisburg in Abteilung B unter der Registernummer 14389 eingetragen.

II. Anwendung gesetzlicher Vorschriften

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde unter Beachtung der Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt. Die Wertansätze der Bilanz zum 31. Dezember 2017 wurden unverändert in der Buchführung 2018 vorgetragen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Gegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten bewertet und - soweit abnutzbar - planmäßig abgeschrieben.

Die Abschreibungen wurden linear auf die voraussichtliche Nutzungsdauer vorgenommen.

Wirtschaftsgüter im Einzelwert bis zu € 800,00 werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Die Vorräte an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen wurden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des Niederstwertprinizps angesetzt.

Abweichend vom Vorjahr wurden keine unfertigen Erzeugnisse in Gestalt von Stornierungsgebühren bilanziert, die dem Unternehmen auch in dem Fall verbleiben, wenn ein Flug durch einen Fluggast nicht angetreten wird oder die Gesellschaft aus nicht von ihr zu vertretenen Umständen den Flug nicht durchführen kann. Da für diese Ansprüche keine Anschaffungs- oder Herstellungskosten angefallen sind und im Übrigen solche Ansprüche zum Bilanzstichtag noch nicht entstanden sind, kommt der Ansatz eines Vermögensgegenstands nicht in Betracht.

Die Änderung der Abweichung von den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden zum Vorjahr führt zu einer Ergebnisverschlechterung von € 163.690,44.

Der Ansatz der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen erfolgte zum Nennwert.

Sonstige Vermögensgegenstände und die flüssigen Mitteln wurden ebenfalls zum Nennwert ausgewiesen.

Geldbestände und Bankguthaben sind mit dem Nennwert bewertet. Geldbestände in ausländischer Währung wurden mit dem maßgeblichen Umrechnungskurs zum Bilanzstichtag in Euro umgerechnet.

In den Rückstellungen sind alle im Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit den Beträgen berücksichtigt, wie sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich sind unter Ausweis der Erfüllungsbeträge.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Sonstige Angaben

Im Berichtsjahr waren im Unternehmen durchschnittlich 19 Arbeitnehmer beschäftigt.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung durch Frau Barbara Majerus, Kauffrau, Mülheim an der Ruhr und Herrn Frank Peylo, Kaufmann, Mülheim an der Ruhr wahrgenommen.

Die Geschäftsführer schlagen vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Mülheim an der Ruhr, den 27.11.2019

Barbara Majerus

Frank Peylo