Lebenshilfe Service gGmbH

Ahrensburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVSEITE

	31.12.2021		31.12.2020
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00		1,00
II. Sachanlagen	821.064,02		827.672,02
III. Finanzanlagen	200,00		200,00
		821.265,02	827.873,02
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.154.022,21		2.045.170,91
davon gegen Gesellschafter € 132.147,81			(183.974,86)
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	729.850,94		861.733,16
		2.883.873,15	2.906.904,07
C. Rechnungsabgrenzungsposten		17.568,66	6.069,20
		3.722.706,83	3.740.846,29
PASSIVSEITE
	31.12.2021		31.12.2020
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	132.156,39		132.156,39
III. Gewinnrücklagen	2.551.486,10		2.427.462,54
		2.708.642,49	2.584.618,93
B. Sonderposten für Investitionszuschüsse		174.369,00	181.013,00
C. Rückstellungen		128.003,00	99.729,00
D. Verbindlichkeiten		521.471,97	732.682,37
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr€ 202.462,73			(390.550,73)
E. Rechnungsabgrenzungsposten		190.220,37	142.802,99
		3.722.706,83	3.740.846,29

Anhang

I Allgemeine Angaben

Lebenshilfe Service gGmbH

Erika-Keck-Str.4

22926 Ahrensburg

Amtsgericht Lübeck

Handelsregister-Nr. HRB 4374 AH

1.	Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 der Lebenshilfe Service gGmbH, Ahrensburg, wurde nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuchs gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt und gegliedert.
2.	Die Gesellschaft erfüllt hinsichtlich der Bilanzsumme und der Umsatzerlöse die Merkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB und ist als gemeinnützige Körperschaft von den Ertragsteuern befreit.
3.	Die Wertansätze in der Bilanz zum 31. Dezember 2020 wurden unverändert übernommen.

II Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1.	Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung.
2.	Die im Folgenden dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert angewandt worden.
3.	Die Finanzanlagen (Genossenschaftsanteile) sind zu Anschaffungskosten bewertet. Das übrige Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr 2021 planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Die immateriellen Vermögensgegenstände werden mit 20,00 % p. a. abgeschrieben. Das Sachanlagevermögen wird nach Maßgabe der Nutzungsdauer wie folgt linear abgeschrieben: Gebäude werden mit 2,85 %, Betriebs- und Geschäftsausstattung mit 7,70 % bis 20,00 % und Fahrzeuge mit 16,67 % bis 20,00 %. Geringwertige Anlagegüter mit Nettoanschaffungskosten bis € 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Erhaltene Zuwendungen für Investitionen werden im Bereich der Kraftfahrzeuge seit dem Geschäftsjahr 2008 von den Anschaffungskosten abgesetzt.
4.	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zum Nennwert angesetzt. Pauschal- oder Einzelwertberichtigungen sind im erforderlichen Umfang gebildet worden. Uneinbringliche Posten sind vollständig ausgebucht.
5.	Das Stammkapital der Gesellschaft (Gezeichnetes Kapital) beträgt laut Gesellschaftsvertrag € 25.000,00.
6.	Erhaltene Zuwendungen für Investitionen werden auf der Passivseite der Bilanz als Sonderposten ausgewiesen. Die Sonderposten werden nach Maßgabe der Abschreibung auf die mit den Zuschüssen finanzierten Anlagegüter aufgelöst.
7.	Die Rückstellungen wurden im gesetzlich erforderlichen Umfang gebildet. Die Bewertung erfolgte mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag im Rahmen einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung.
8.	Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber der Arbeitnehmerschaft bestehen bei der Evangelischen Zusatzversorgungskasse, Darmstadt (EZVK). Diese mittelbaren Versorgungszusagen werden in Ausübung des Wahlrechts des Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB nicht passiviert. Die EZVK ist eine rechtsfähige Anstalt des öffentlichen Rechts. Zweck der Anstalt ist es, Arbeitnehmern der Beteiligten im Wege privatrechtlicher Versicherung eine zusätzliche Alters-, Berufsunfähigkeits- und Hinterbliebenenversorgung zu gewähren. Die Anstalt ist keine im Wettbewerb stehende Einrichtung. Die Altersversorgung wird durch Beiträge finanziert. Als Beitrag wurden 7,6 % des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts erhoben. Im Geschäftsjahr betrug die Höhe der verbeitragten Löhne und Gehälter T€ 139.
9.	Die übrigen Vermögenswerte wurden mit den Nennwerten, die Verbindlichkeiten mit den Rückzahlungsbeträgen bilanziert.
10.	Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte gemäß Dauerbeschluss der Gesellschafterversammlung vom 21. Oktober 2010 unter vollständiger Gewinnverwendung.

III Erläuterungen zur Bilanz

Das Gliederungsschema der Bilanz wurde unter Bezugnahme auf § 265 Abs.5 Satz 2 HGB zur Darstellung erhaltener und verwendeter Investitionskostenzuschüsse zum Anlagevermögen auf der Passivseite um den Posten " Sonderposten für Investitionszuschüsse" erweitert.

Passivseite

Zu D. Verbindlichkeiten

Von den Verbindlichkeiten haben € 319.009,23 (Vorjahr: € 342.131,65) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und € 216.681,40 (Vorjahr: € 243.819,43) eine Restlaufzeit von über fünf Jahren.

Die Verbindlichkeiten sind in Höhe von € 345.166,65 durch Grundschulden und durch Bürgschaften des Alleingesellschafters Lebenshilfe Stormarn e.V., Ahrensburg, sowie der Lebenshilfewerk Stormarn gGmbH, Ahrensburg, gesichert.

IV. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Die Haftungsverhältnisse (€ 2.798.350,30) betreffen die Gesamtbürgschaften in Höhe von € 2.561.250,91 und Grundschulden in Höhe von € 237.099,39 gegenüber der Sparkasse Holstein, Eutin und Bad Oldesloe, zur Besicherung verschiedener Darlehen des Alleingesellschafters Lebenshilfe Stormarn e.V., Ahrensburg, und zweier Darlehen der Lebenshilfewerk Stormarn gGmbH, Ahrensburg. Mit einer Inanspruchnahme ist nicht zu rechnen, da die bestehenden Darlehen planmäßig bedient werden.

2. Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Die jahresdurchschnittliche Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 324,08.

Ahrensburg, am 25. August 2022

Lebenshilfe Service gGmbH

Ursula Johann, Geschäftsführerin

Carsten Werner Bruns, Geschäftsführer

Fanny Meyer-Ramien, Geschäftsführerin