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Schmeing Bau GmbH

Bocholt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0.00	45.340.00
II Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	135.832.00	153.104.00
2. technische Anlagen und Maschinen	67.799.00	76.639.00
3. andere Anlagen. Betriebs- und Geschäftsausstattung	357.353.00	369.961.00
	560.984.00	599.707.00
III Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	5.351.323.21	4.894.823,21
2. sonstige Finanzanlagen	2.750.00	1.750.00
	5.354.073.21	4.896.573.21
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	102.578.71	75.271.48
2. unfertige Leistungen	56.466.982.81	41.318.427.73
3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	56.466.982.80-	41.318.427.71-
	102.578.72	75.271.50
II. Forderungen und sonstige Vennögensgegenstände
L Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.499.984.08	515.731.76
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	7.958.022.54	4.736.053.35
3. sonstige Vermögensgegenstände	697.868,22	498.392.16
	11.155.874.84	5.750.177.27
III. Kassenbestand. Bundesbankguthaben. Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	25.746.019.21	24.878.965,34
C. Rechnungsabgrenzungsposten	56.100,67	95.985.64
D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung	153.034.67	100.252.23
	43.128.665.32	36.442.272.19

PASSIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	260.000.00	260.000.00
II. Gewinnvortrag	8.700.575.84	8.632.877.03
III. Jahresüberschuss	3.953.674,39	2.067.698.81
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	914.610.27	855.471.51
2. Steuerrückstellungen	217.764.60	191.481,31
3. sonstige Rückstellungen	15.698.548.70	8.942.240.21
	16.830.923.57	9.989.193.03
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	10.228.178.02	12.325.893.25
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.335.428.90	2.015.780.46
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	380.753.52	350.000.00
4. sonstige Verbindlichkeiten	439.131.08	800.829.61
	13.383.491,52	15.492.503.32
	43.128.665.32	36.442.272.19

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

	2021	2020
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	85.703.230,38	80.826.740,41
2. Erhöhung / Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen	15.148.555.08	3.256.976.80
3. sonstige betriebliche Erträge	565.996.35	693.479.33
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	9.454.065.93	9.723.498.02
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	72.719.975.06	58.583.599.28
	82.174.040.99	68.307.097.30
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	6.655.085.61	8.743.317.56
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.562.604,42	1.571.871.83
	8.217.690.03	10.315.189.39
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögen sgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	773.510.15	260.654.65
7. sonstige betriebliche /Aufwendungen	5.756.480,11	2.754.998.69
8. Erträge aus Beteiligungen	900.000.00	0.00
9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Einanzanlagevermögens	60.00	28.59
10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	320.757.81	134.271,21
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	262.864.86	210.643,19
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	1.500.339.09	995.214.31
13. Ergebnis nach Steuern	3.953.674.39	2.067.698.81
14. Jahresüberschuss	3.953.674.39	2.067.698.81

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Firma der Gesellschaft lautet Schmeing Bau GmbH Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Coesfeld unter HRB 8306 eingetragen.

Sitz der Gesellschaft ist Bocholt. Die Geschäftsleitung befindet sich ebenfalls an diesem Ort.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer großen Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs. 3 HGB) auf.

Der Jahresabschluss ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung kam das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs 2 HGB) zur Anwendung.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB wurden angewandt.

Davon-Vermerke in der Bilanz bzw in der Gewinn- und Verlustrechnung sowie Angaben, die wahlweise in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang vorgenommen werden können, sind aufgrund der Klarheit und Übersichtlichkeit insgesamt im Anhang aufgeführt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewendet, soweit keine anderen Angaben gemacht werden.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs.1 Nr. 2 HGB).

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet Die Abschreibungen auf Neuzugänge werden zeitanteilig vorgenommen Die Nutzungsdauer der immateriellen Vermögensgegenstände beträgt bis zu 6 Jahren.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode auf Basis der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern Die Abschreibungen auf Neuzugänge werden zeitanteiiig vorgenommen Neuzugange mit Anschaffungskosten zwischen € 250 und € 800 werden im Jahr des Zugangs sofort abgeschrieben und als Abgang erfasst Die Nutzungsdauer des Sachanlagevermögens beträgt zwischen 3 und 1 5 Jahren.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt.

Sofern bei den Vermögensgegenständen des Anlagevermögens zum Abschlussstichtag von einer voraussichtlichen dauernden Wertminderung auszugehen ist, werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Die Bewertung der unter dem Posten Vorräte ausgewiesenen Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgte grundsätzlich zu durchschnittlichen Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Die Bewertung der unter dem Posten Vorräte ausgewiesenen unfertigen Leistungen erfolgte zu Herstellungskosten, die neben den Material- und Fertigungseinzelkosten anteilige Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie den Werteverzehr des Anlagevermögens in zulässigem Umfang enthalten Soweit Abwertungen aufgrund einer verlustfreien Bewertung erforderlich waren, wurden diese vorgenommen.

Die erhaltenen Anzahlungen wurden gemäß § 268 Abs. 5 S 2 HGB offen von den Vorräten abgesetzt. Der übersteigende Betrag wurde auf der Passivseite unter den erhaltenen Anzahlungen ausgewiesen. Die erhaltenen Anzahlungen wurden mit dem zugeflossenen Betrag abzüglich der vereinnahmten Umsatzsteuer angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich mit dem Nominalwert ausgewiesen. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1,0 % auf die nichteinzelwertberichtigten Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Vermögensgegenstände zur Rückdeckung von Pensionsrückstellungen werden mit dem versicherungsmathematischen Wert oder zum beizulegenden Zeitwert bewertet Der Unterschied zwischen dem beizulegenden Zeitwert und den Anschaffungskosten beträgt T€ 30 und ist ausschüttungsgesperrt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit Nominalwerten zum Stichtag angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vordem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Auf den Ansatz einer sich insgesamt ergebenden Steuerentlastung als aktive latente Steuern gemäß § 274 Abs 1 HGB wird verzichtet.

Die Rückstellungen für Pensionen werden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 Abs. 1 Satz 2 HGB). Sie werden pauschal mit einem einer Restlaufzeit von 15 Jahren entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst (§ 253 Abs. 2 Satz 2 HGB).

Es wurden folgende Annahmen für die Berechnung berücksichtigt (§ 285 Nr. 24 HGB):

Bewertungsverfahren: PUC Methode

Sterbetafeln: Richttafeln 201 8G von Prof. Dr. Klaus Heubeck

Rechnungszins: 1,87 - 1,94 % (Restlaufzeit 15 Jahre | 10 - jähriger Durchschnittszins)

Gehaltstrend: 0,00 %

Rententrend: 0,00-3,00 %

Fluktuation: keine

Pensionsalter: 65 Jahre

Die Ansprüche aus der Rückdeckungsversicherung wurden, soweit zulässig, gemäß § 246 Abs 2 S. 2 HGB mit den entsprechenden Rückstellungen für Pensionen verrechnet. Es handelt sich bei dieser Rückdeckung um Vermögensgegenstände, die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen dienen Der aus der Saldierung entstandene aktivische Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung beträgt T€ 153 (i. Vj. T€ 100).

Aus der Verrechnung der Aktivwerte zur Rückdeckung mit den entsprechenden Rückstellungen für Pensionen ergibt sich folgender Rückstellungsbetrag:

	T€
Erfüllungsbetrag der Pensionsrückstellung	1.522
Anschaffungskosten der verrechneten Vermögenswerte	578
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	608
Verrechnete Aufwendungen	32
Verrechnete Erträge	21

Der Unterschiedsbetrag im Sinne des § 253 Abs, 6 Satz 1 HGB zwischen dem Ansatz der Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz der Rückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren beträgt T€ 1 15 und ist ausschüttungsgesperrt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist Sie berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Rückstellungen haben eine voraussichtliche Laufzeit bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet.

Erhaltene Anzahlungen werden mit dem zugeflossenen Betrag ohne die vereinnahmte Umsatzsteuer angesetzt.

Die Umsatzerlöse sind um Erlösschmälerungen gekürzt. Die Umsatzerlöse werden mit Eigentumsund Gefahrenübergang an den Kunden periodengerecht nach dem Realisationsprinzip erfasst.

Betriebliche Aufwendungen werden mit Inanspruchnahme der Leistung bzw. zum Zeitpunkt ihrer Verursachung ergebniswirksam.

Zinsaufwendungen und -ertrage werden entsprechend ihrer Entstehung erfasst.

III. Angaben zur Bilanz

Eine von den gesamten Anschaffungskosten ausgehende Darstellung der Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist als Anlage wiedergegeben Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Finanzanlagen in der folgenden Aufstellung des Anteilsbesitzes zum 31.12.2021 dargestellt:

	Anteil		Eigenkapital	Ergebnis
Name und Sitz der Gesellschaft	unmittelbar	mittelbar	des letzten Geschäftsjahres (1)
A. Verbundene Unternehmen	%	%	T€	T€
1. Kaiserhöfe GmbH i L, Ahaus (2)	100,0	0,0	20	0
2. Neue Mitte Bonn-Auerberg GmbH, Bocholt	100,0	0,0	39	-9
3. CAJA 11 Projekt GmbH, Bocholt	100,0	0,0	391	162
4. CAJA 14 Projekt GmbH, Bocholt	100,0	0,0	51	-7
5. CAJA 16 Projekt GmbH, Bocholt	100,0	0,0	57	35
6. CAJA 17 Projekt GmbH, Bocholt	100,0	0,0	25	-152
7. Alte Porzellan Manufaktur Düsseltal GmbH, Düsseldorf	94,9	0,0	4.469	368
8. LaBo GmbH, Bocholt	50,0	0,0	123	-446
9. Moveon Planungsgesellschaft mbH & Co. KG, Bocholt	100,0	0,0	1	-4
10. Moveon Verwaltungsgesellschaft mbH, Bocholt	100,0	0,0	20	-2

1) Wenn nicht anders angegeben handelt es sich um den Jahresabschluss zum 31.12.2021

2) Jahresabschluss zum 15. November 2020

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände teilen sich zum 31.12.2021 wie folgt auf.

	Gesamt	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit über 1 Jahr
Forderungen	T€	T€	T€
aus Lieferungen und Leistungen	2.500	2.500	0
(Vorjahr)	(516)	(516)	(0)
gegen verbundene Unternehmen	7.958	44	7 914
(Vorjahr)	(4.736)	(689)	(4.047)
Sonstige Vermögensgegenstände	698	393	305
(Vorjahr)	(498)	(162)	(336)
Gesamt	11.156	2.937	8.219
(Vorjahr)	(5.750)	(1.367)	(4.383)

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 0 (i Vj T€ 489) und entfallen mit T€ 44 (i Vj T€ 1 56) auf Forderungen gegen Gesellschafter.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen:

	31.12.2021	31.12.2020
	T€	T€
Ausstehende Rechnungen	14.707	7.536
Personal	76	331
Gewährleistungen	532	519
Urlaub	333	492
Jahresabschlusskosten	40	40
Berufsgenossenschaft	0	2
Übrige	11	22
	15.699	8.942

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten und den sonstigen Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitsspiegel zusammengefasst dargestellt.

Verbindlichkeiten	Gesamt	Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre	Restlaufzeit mehr als 5 Jahr
	T€	T€	T€	T€
erhaltene Anzahlungen	10.228	10.228	0	0
(Vorjahr)	(12.326)	(12.326)	0	0
aus Lieferungen und Leistungen	2 335	2 335	0	0
(Vorjahr)	(2.016)	(2.016)	0	0
gegenüber verbundenen Unternehmen	381	381	0	0
(Vorjahr)	(350)	(350)	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	439	439	0	0
(Vorjahr)	(801)	(801)	0	0
Gesamt	13.383	13.383	0	0
(Vorjahr)	(15.493)	(15.493)	0	0

Die erhaltenen Anzahlungen sind vollständig durch Vorauszahlungsbürgschaften gesichert Im Übrigen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit T€ 322 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten werden Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von T€ 211 (i. Vj. T€ 477) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Hohe von T€ 91 (i. Vj T€ 96) ausgewiesen.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren beibehalten.

Die Umsatzerlöse werden ausschließlich in der Bundesrepublik Deutschland erzielt und in folgenden Unternehmensbereichen generiert:

	31.12.2021	31.12.2020
	T€	T€
Wohnungsbau	60.255	62.202
Gewerbebau	22.094	15.882
Übrige	3.354	2.743
	85.703	80.827

Die sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung betreffen mit T€ 358 (i. V T€ 391) Aufwendungen für Altersversorgung.

Die Zinsen und ähnliche Erträge enthalten Zinserträge von verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 253 (i. Vj. T€ 131).

Die Erträge aus Beteiligungen von T€ 900 (i. Vj T€ 0) betreffen ein verbundenes Unternehmen.

Unter den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen werden Zinsen aus der Aufzinsung von Rückstellungen in Höhe von T€ 1 1 (i. Vj. T€ 12) und Zinsen an verbundene Unternehmen von T€ 3 (i. Vj T€ 0) ausgewiesen.

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Die Gesellschaft hat Bürgschaften für Verbindlichkeiten anderer Kreditnehmer in Höhe von T€ 1 3.350 (i. Vj. T€ 13.750), die vollständig zugunsten verbundener Unternehmen bestehen. Eine Inanspruchnahme ist derzeit in allen Fällen nicht erkennbar, da die verbundenen Unternehmen ihre Verpflichtungen bisher vertragskonform erfüllt haben.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen für Miet- und Leasingverträge in Höhe von insgesamt T€ 1 200 Davon entfallen T€ 380 auf verbundene Unternehmen.

Die durchschnittliche Arbeitnehmerzahl gern. § 267 Abs. 5 HGB beträgt:

	2021
Gewerbliche Arbeitnehmer	39
Angestellte	57
	96

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:

•	Herr Rudolf Schmeing, Geschaftsführender Gesellschafter, Bocholt
•	Herr Dietmar Wolfering, Geschäftsführer, Ahaus
•	Herr Frank Röbbelen, Geschäftsführer, Borken

Seit dem 01.01.2022 ist Frau Carolin Schmeing Geschäftsführerin der Gesellschaft. Herr Rudolf Schmeing ist seit dem 01.01.2022 nicht mehr Geschäftsführer.

Die Gesamtbezüge der Geschäftsführung betrugen im Geschäftsjahr 2021 insgesamt T€ 558 Die Angabe zu den Gesamtbezügen der früheren Geschäftsführung entfällt entsprechend § 286 Abs 4 HGB.

Im Geschäftsjahr wurden keine Darlehen oder Vorschüsse an die Geschäftsführung gewährt.

Konzernzugehörigkeit

Mutterunternehmen, das grundsätzlich zur Aufstellung des Konzernabschlusses für den kleinsten und den größten Konsolidierungskreis verpflichtet ist, ist die Schmeing Holding GmbH, Bocholt.

Prüfungshonorar

Das mit dem Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr vereinbarte Gesamthonorar beträgt T€ 19 und entfällt ausschließlich auf Prüfungsleistungen.

Vorschlag zur Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten Nach herrschender Meinung sind die Auswirkungen aus dem Ukraine-Krieg, die im Lagebericht erläutert werden, als ein im Geschäftsjahr 2022 wertbegründendes Ereignis einzustufen Dementsprechend wären gegebenenfalls auftretende bilanzielle Konsequenzen erst im Jahresabschluss zum 31.12.2022 zu berücksichtigen.

Bocholt, den 25. Mai 2022

Schmeing Bau GmbH

Carolin Schmeing
(Geschäftsführerin)

Dietmar Woltering
(Geschäftsführer)

Frank Röbbelen
(Geschäftsführer)

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2021

	Anschaffungskosten
	Stand am 1.1.2021	Zugänge	Abgänge	Stand am 31.12.2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	182.135,64	335.926,00	0,00	518.061,64
	182.135,64	335.926,00	0,00	518.061,64
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	207.252,24	0,00	0,00	207.252,24
2. technische Anlagen und Maschinen	542.626,42	22.186,29	0.00	564.812,71
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.129.851,79	331.334,86	91.264,32	1.369.922,33
	1.879.730,45	353.521,15	91.264,32	2.141 987,28
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.894.823,21	550.000,00	93.500,00	5.351.323,21
2. sonstige Finanzanlagen	1.750,00	1 000,00	0,00	2.750,00
	4.896.573,21	551.000,00	93.500.00	5.354.073,21
	6.958.439,30	1.240.447,15	184.764,32	8.014 122,13

	kumulierte Abschreibungen
	Stand am 1.1.2021	Zugänge	Abgänge	Stand am 31.12.2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	136.795,64	381.266,00	0,00	518.061,64
	136.795,64	381.266,00	0,00	518.061,64
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	54.148,24	17.272,00	0,00	71.420,24
2. technische Anlagen und Maschinen	465.987,42	31.026,29	0,00	497.013,71
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	759.887,79	343.945,86	91.264,32	1.012.569,33
	1.280.023,45	392.244,15	91.264,32	1.581.003,28
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
2. sonstige Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.416 819,09	773.510,15	91.264,32	2.099.064,92

	Buchwerte
	Stand am 31.12.2021	Stand am 31.12.2020
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	45.340,00
	0,00	45.340,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	135.832,00	153.104,00
2. technische Anlagen und Maschinen	67.799,00	76.639,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	357.353,00	369.964,00
	560.984,00	599.707,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	5.351.323,21	4.894.823,21
2. sonstige Finanzanlagen	2.750,00	1.750,00
	5.354.073,21	4.896.573,21
	5.915.057,21	5.541.620,21

Der Jahresabschluss zum 31.12.2021 wurde am 31.05.2022 festgestellt.

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2021

I. Grundlagen des Unternehmens

Die Schmeing Bau GmbH ist Tochter eines bundesweit tätigen inhabergeführten Unternehmens, der Schmeing Holding GmbH, mit einer mehr als 50-jährigen Geschichte. Die Konzerntochter ist ein erfolgreiches Bauunternehmen mit Sitz in Nordrhein-Westfalen und ist in den Bereichen Planen und Steuern von Bauprojekten im schlüsselfertigen Bauen als Generalunternehmer und -Übernehmer aktiv.

Die Gesellschaft errichtet Wohnungs-, Gewerbe-, Industrie- und Sozialimmobilien. Für die Durchführung ihrer Geschäftstätigkeit und die Generierung von Umsatzerlösen erbringt die Schmeing Bau GmbH Bauleistungen für Dritte sowie weitere Konzerngesellschaften, die durch den Ankauf von Grundstücken Immobilienprojektentwicklungen realisieren. Projektenwicklungen werden durch die Schwestergesellschaft Schmeing Development GmbH, mit Geschäftsräumen in der Landeshauptstadt Düsseldorf, gesteuert. Der Geschäftserfolg zeigt, dass die strategische Positionierung der "Schmeing Baugruppe" unverändert gut ist.

Als Generalunternehmer und -Übernehmer verbindet die Gesellschaft alle Leistungs- und Planungsabläufe zu einem einheitlichen Produktionsprozess. Sie stellt dabei die terminliche und fachliche Integration sämtlicher Kundenwünsche in den Vordergrund. Durch die kombinierten Kompetenzen des Konzerns aus Entwicklung, Planung, Steuerung und schlüsselfertigem Bau ist es der Schmeing Bau GmbH möglich, ihre Kunden bereits in frühen Projektstadien durch Partnerschaftsmodelle zu begleiten.

Wesentliches Ziel der Gesellschaft ist es, für ihre Kunden, Geschäftspartner, Nachunternehmer und Lieferanten ein verlässlicher, vertrauensvoller, fairer und innovativer Partner zu sein Hohe Qualität, Termintreue und Kostensicherheit sind in der Philosophie der Schmeing Bau GmbH verankert Um den langfristigen und nachhaltigen Unternehmenserfolg zu sichern, wird weiterhin ein kontinuierliches und organisches Wachstum angestrebt.

II. Wirtschaftsbericht

1. Gesamtwirtschaftliche branchenbezogene Rahmenbedingungen

Nach dem Statistischen Bundesamt konnte der baugewerbliche Umsatz gegenüber dem Jahr 2020 im Jahr 2021 um 1,2 % trotz der Corona-Krise gesteigert werden. Hierbei erzielten die Betriebe des Bauhauptgewerbes einen Umsatz von € 144,8 Mrd.

Einhergehend mit dem Anstieg des baugewerblichen Umsatzes erhöhte sich der Personalbestand gegenüber dem Vorjahr um 1 8.800 auf 911.500 Beschäftigte.

Die Auftragsentwicklung im Jahr 2021 ist hingegen rückläufig und zeigt über alle Bausparten einen Rückgang real und kalenderbereinigt von - 4,4 %.

Nach dem Hauptverband der Deutschen Bauindustrie E.V. ist der Anstieg der Baupreise um 7 % gegenüber dem Vorjahr auf die starken Preissteigerungen bei den Baumaterialien zurückzuführen.

Die Umsätze des Bauhauptgewerbes entwickelten sich in den einzelnen Bereichen unterschiedlich. Während der Gewerbebau im Gesamtjahr 2021 eine Umsatzsteigerung von nominal 2,3 % und der Wohnungsbau eine Umsatzsteigerung von 2,0 % verzeichnen konnte, verringerten sich die Umsätze im öffentlichen Bau um nominal 1,2 % gegenüber dem Vorjahr.

Nach dem statistischen Bundesamt ist der reale (preisbereinigte) Auftragseingang im Bauhauptgewerbe im Kalenderjahr 2021 kalenderbereinigt um 2,3 % gegenüber dem Vorjahr gestiegen Der Preisanstieg von Baumaterialien und Materialknappheit hat dazu geführt, dass im Wohnungsbau die Preise im Jahresdurchschnitt 2021 gegenüber dem Vorjahr um 11,0 % gestiegen sind Preistreiber bei den Baumaterialien waren hierbei insbesondere Stahl und Holz Dieses hat dazu geführt, dass insbesondere in der zweiten Jahreshälfte em Rückgang der Neubauten aus Holz von 5,8 % und aus Stahlbeton von 1,7 % zu verzeichnen waren.

Der Wohnungsbau erreichte im Jahr 2021 einen Umsatz von ca € 55,4 Mrd. und damit einen Anteil von ca. 38,3 % vom gesamten baugewerblichen Umsatz (€ 144,8 Mrd ). Im Jahr 2021 wurden insgesamt 380 914 Baugenehmigungen für den Neu- und Umbau von Wohnungen und Nichtwohngebäuden erteilt Das ist im Vergleich zum Vorjahr ein Anstieg von 3,3 %. Hierbei wurden 328.636 neue Wohnungen erstellt. Der Trend der positiven Umsatzentwicklung im Bauhauptgewerbe von 2020 hat durch die hohen Preissteigerungen im Jahr 2021 einen deutlichen Dämpfer erfahren Die Umsatzentwicklung im Gewerbe- und Wohnungsbau ist zwar positiv, die Steigerung gegenüber dem Vorjahr ist als moderat zu bezeichnen.

2. Allgemeiner Geschäftsverlauf

Im Geschäftsjahr 2021 wurde eine über Plan liegende Gesamtleistung von € 100,9 Mio. (Vorjahr € 84,1 Mio.) erzielt. Diese umfasst Bauvorhaben in den Bereichen Wohnungs-, Gewerbe- und Industriebau sowie Sozialimmobilien. Per 31 .12 2021 liegt der Auftragsbestand bei € 130,5 Mio , wovon € 79,9 Mio auf das Jahr 2022 und die verbleibenden € 50,6 Mio auf die Folgejahre entfallen.

Aufgrund der Umsatzsteigerungen in den vorherigen Geschäftsjahren wurde im Geschäftsjahr 2020 eine Umstrukturierung des Konzerns eingeleitet. Ziel der Strukturierung ist, das Wachstum des Bereiches Entwickeln, Planen und Steuern zu fördern und dieses Leistungsangebot am Markt transparent zu platzieren In einem ersten Schritt wurde em Formwechsel der Konzernobergesellschaft von der Rechtsform einer Personengesellschaft in eine Kapitalgesellschaft durchgeführt. In einem zweiten Schritt wurde die Schmeing Management GmbH in Schmeing Development GmbH umbenannt, um die Sichtbarkeit des Geschäftsbereichs Entwicklung, Planung und Steuerung am Markt zu erhöhen Weiterhin wurde die Schmeing Development GmbH nebst drei Projektgesellschaften innerhalb des Konzernverbundes von der Schmeing Bau GmbH an die Holding veräußert. In einem dritten Schritt sind die Anstellungsverhältnisse der Geschäftsführung und der kaufmännischen Abteilung im Juli 2021 von der Schmeing Bau GmbH auf die Schmeing Holding GmbH übergegangen Seither entsendet die Schmeing Holding GmbH die Geschäftsführer in die Tochtergesellschaften und erbringt die kaufmännische Verwaltung für den Konzern.

Durch die seit Jahren bestehenden partnerschaftlichen Kooperationen mit Nachunternehmern und Lieferanten konnte die Schmeing Bau GmbH stets auf die Ressourcen zugreifen, die für die qualitativ hochwertige und termingerechte Fertigstellung der Projekte nötig waren. Besonders in der schwierigen Zeit der Pandemie haben sich diese langjährigen Verbindungen bewährt.

Die Bauvorhaben wurden durch das stetig wachsende Team von hochqualifizierten und engagierten Mitarbeitern, ebenso wie durch den Einsatz modernster digitaler Technologien, erfolgreich umgesetzt.

3. Investitionen - Finanzierung

Im Jahr 2021 tätigte die Gesellschaft wie geplant überwiegend Ersatzinvestitionen. Die Sachanlagenzugänge belaufen sich auf insgesamt T€ 354 Bedingt durch die häufig weit vom Firmensitz Bocholt entfernt liegenden Baustellen werden Baugeräte und andere Hilfsmittel im erforderlichen Umfang weiterhin angemietet.

Für das Geschäftsjahr 2022 sind Ersatzinvestitionen im erforderlichen Umfang geplant.

Die Finanzanlagen mit € 5,4 Mio haben sich gegenüber dem Vorjahr mit € 4,9 Mio. um €0,5 Mio erhöht Dabei handelte es sich im Wesentlichen um die Anteile an eigenen Projektgesellschaften zur Errichtung und zum Verkauf von Wohnungen und gewerblichen Immobilien.

Für das zu erwartende Wachstum stehen Avalrahmen zur Absicherung der geplanten Bauleistungen in ausreichendem Maße zur Verfügung.

4, Personal

Zum Bilanzstichtag beschäftigte das Unternehmen 97 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer, bestehend aus 52 Angestellten (Vorjahr 61), 39 Gewerblichen (Vorjahr 40) und 6 Auszubildenden (Vorjahr 5). Durch die zuvor beschriebene Umstrukturierung innerhalb des Konzerns ist die Mitarbeiterzahl der Schmeing Bau GmbH gesunken.

Neben der Ausbildung junger Menschen legt das Unternehmen Wert auf die Weiterentwicklung und Fortbildung seiner Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Auch durch die ständige Verbesserung der Arbeitsbedingungen wird die Schmeing Bau GmbH ein attraktiver Arbeitgeber bleiben. Die Fluktuation ist nachhaltig seit vielen Jahren äußerst gering Wie in den vorangegangenen Geschäftsjahren ist es gelungen, junges und gut qualifiziertes Fachpersonal zu gewinnen. Im Jahr 2022 soll die Personalstärke gehalten werden. Durch die Mischung von erfahrenen Mitarbeitern und jungen Talenten ist das Unternehmen für seine zukünftigen Herausforderungen gut aufgestellt.

Die Schmeing Bau GmbH bietet für Mitarbeiter/-innen durch

―	eine attraktive Entlohnung,
―	vielfältige und spannende Aufgaben,
―	individuelle Förderung, Schulungen und Karriereplanung,
―	attraktive, moderne Arbeitsbedingungen,
―	neueste IT-Ausstattung sowie
―	offene und konstruktive Kommunikation,

sehr gute Voraussetzungen, um ein attraktiver Arbeitgeber zu sein.

Sicherheit und die Gesundheit der Beschäftigten sind zentrale Aspekte der Unternehmensstrategie.

Wir danken allen unseren Mitarbeiter/-innen, die durch ihr Engagement und ihre Leistungsbereitschaft zum Geschäftserfolg beigetragen haben.

5. Ertragslage

Der Jahresüberschuss im Jahr 2021 belief sich auf insgesamt € 4,0 Mio (Vorjahr: € 2, 1 Mio).

Die Gesamtleistung (Umsatzerlöse zuzüglich Bestandsveränderung) im Jahr 2021 betrug entsprechend der Prognose € 100,9 Mio Die Gesamtleistung konnte folglich gegenüber dem Voqahr (€ 84,1 Mio.) deutlich gesteigert werden (19,9 %). Das Geschäftsjahr 2021 zeigte weiterhin eine stabile Ertragslage auf hohem Vorjahresniveau, Das Rohergebnis beträgt € 19,2 Mio (2020: € 16,5 Mio.).

Der Wareneinsatz hat sich korrespondierend zur Gesamtleistung um € 13,9 Mio. im Vergleich zum Vorjahr erhöht Die Materialaufwandsquote (Materialaufwand / Gesamtleistung) ist in 2021 mit 81,5% nahezu unverändert im Vergleich zum Geschäftsjahr 2020 mit 81,2 %.

Der Beitrag zur Deckung der fixen Kosten gemäß internem Steuerungsinstrument (Gesamtleistungen - Wareneinsatz) hat sich im Geschäftsjahr 2021 im Vorjahresvergleich um € 2,9 Mio auf insgesamt € 18,7 Mio. erhöht.

Die Verringerung der Personalaufwendungen um € 2,1 Mio. auf insgesamt € 8,2 Mio. gegenüber dem Vorjahr ist im Wesentlichen auf personelle Umstrukturierungen innerhalb der Schmeing Baugruppe zurückzuführen. Die Personalaufwandsquote (Personalaufwendungen / Gesamtleistungen) ist ebenfalls mit 8,2 % in 2021 gegenüber dem Vorjahr mit 12,3 % dementsprechend gesunken.

Im Geschäftsjahr 2021 belief sich das Ergebnis vor Steuern (EBT) auf € 5,5 Mio (Vorjahr: € 3,1 Mio ) Dementsprechend haben sich die Steuern von Einkommen und Ertrag von € 1,0 Mio auf € 1,5 Mio. erhöht.

Das Ergebnis vor Steuern und Zinsen (EBIT) hat sich im Vergleich zum Vorjahr um € 2,3 Mio (71,9 %) auf insgesamt € 5,4 Mio. verbessert.

6. Vermögenslage

Die Bilanzsumme hat sich im Vorjahresvergleich um € 6,7 Mio. erhöht und beträgt zum 31. Dezember 2021 insgesamt € 43,1 Mio. (Vorjahr: € 36,4 Mio ). Insbesondere die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben sich um € 5,4 Mio. erhöht. Der Anstieg ist stichtagsbedingt aufgrund der zum Ende des Geschäftsjahres 2021 vorgenommenen Abrechnungen und kurzfristigen Darlehensgewährungen. Darüber hinaus hat sich der Bankbestand um € 0,9 Mio. erhöht.

Der Anstieg auf der Passivseite entfällt mit € 7,1 Mio auf die Erhöhung der Rückstellung für Nachunternehmerleistungen Die erhaltenen Anzahlungen von € 10,2 Mio. betreffen die Anzahlungen, die nicht offen von den unfertigen Leistungen auf der Aktivseite abgesetzt werden können.

Der Anlagendeckungsgrad I ist im Jahr 2021 weiterhin sehr positiv und beträgt 218,3 % im Vergleich zu 197,8 %im Jahr 2020.

Die Eigenkapitalquote beträgt 29,9 % (Vorjahr. 30,1 %), Trotz einer erhöhten Bilanzsumme ist die Eigenkapitalquote nahezu unverändert Das Unternehmen konnte das Eigenkapital um rd € 1,9 Mio. auf€ 12,9 Mio steigern (Vorjahr: € 11,0 Mio ).

Die Eigenkapitalrentabilität hat sich gegenüber dem Vorjahr von 18.9 % auf 33,1 % erhöht.

7. Finanzlage

Die Finanzlage der Gesellschaft hat sich im Jahr 2021 weiter positiv entwickelt Die liquiden Mittel beliefen sich zum 31.12.2021 auf € 25,7 Mio. (Vorjahr € 24,9 Mio). Somit machen diese 59,7 % der Bilanzsumme aus.

Die Liquidität 1 Grades (flüssige Mittel / kurzfristiges Fremdkapital) hat sich von 101,0 % im Jahr 2020 auf 87,9 % in 2021 verringert. Die Liquidität 2. Grades ((flüssige Mittel + kurzfristige Forderungen)/ kurzfristiges Fremdkapital) hat sich jedoch von 124,4 % im Jahr 2020 auf 126,0 % in 2021 verbessert. Der Rückgang der Liquidität 1. Grades ist insbesondere auf die Erhöhung der Rückstellung für Nachunternehmerleistungen zurückzuführen Die Erhöhung der Liquidität 2. Grades resultiert vor allem aus dem Anstieg der Forderungen.

Da sich die Gesellschaft nach wie vor ohne Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten oder Darlehen finanziert, betreffen die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen nur die branchenüblichen Avalprovisionen für Anzahlungs-, Vertragserfüllungs- und Gewährleistungsbürgschaften sowie Verwahrentgelte bei Kreditinstituten.

Wie in den vergangenen Jahren ist davon auszugehen, dass Kontokorrentkredite auch im Geschäftsjahr 2022 nicht in Anspruch genommen und weiterhin alle Möglichkeiten zur Skontierung genutzt werden. Die zugesagten, aber nicht ausgenutzten Kreditlinien belaufen sich zum 31 .12.2021 auf €0,3Mio.

Der Finanzmittelbestand setzt sich wie im Vorjahr ausschließlich aus den liquiden Mitteln zusammen.

Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war zu jeder Zeit gewährleistet.

III. Prognosebericht

Das Unternehmen erwartet eine Gesamtleistung im Geschäftsjahr 2022 von ca € 9 5,0 Mio und wird einen angemessenen Jahresüberschuss erwirtschaften. Hierbei wurden Auswirkungen durch die Corona Pandemie zum Zeitpunkt der Lageberichterstellung sowie die Auswirkungen der Ukraine Krise, soweit zu diesem Zeitpunkt ersichtlich, berücksichtigt Durch die milde Witterung zu Beginn des Jahres 2022 konnte unterbrechungsfrei gearbeitet und die für diesen Zeitraum prognostizierten Bauleistungen bereits übertroffen werden Die vorstehenden Aussagen für das Jahr 2022 sind unterlegt durch eine ausführliche Umsatz-, Ertrags- und Finanzplanung Die Gesellschaft ist personell, finanziell und technisch solide aufgestellt.

Durch nachhaltiges und qualitatives Wachstum und eine effiziente Struktur ist das Unternehmen in der Lage eine langfristig positive Entwicklung umzusetzen.

Der gute Auftragsbestand zum 31 Dezember 2021 in Höhe von € 130,5 Mio. bietet eine solide Basis für die kommenden Geschäftsjahre. Die bestehenden Aufträge haben eine Reichweite bis in das Jahr 2024.

IV. Chancen- und Risikobericht

1. Chancenbericht

In den vergangenen Geschäftsjahren hat das Unternehmen vom Bauvolumen zunehmend größere und damit komplexere und anspruchsvollere Bauvorhaben zur vollsten Zufriedenheit seiner Kunden erfolgreich abgewickelt. Die Schmeing Bau GmbH stand ihren Kunden wie gewohnt als zuverlässiger, termin- und kostentreuer Partner zur Seite Die Beziehungen sind partnerschaftlich, dienstleistungsorientiert und langfristig angelegt. Aufgrund erfolgreich abgeschlossener Projekte zeichnen sich immer wieder erneute Beauftragungen in allen Bereichen ab.

Ein über Jahre hinweg gut aufgebautes Netzwerk versetzt die Gesellschaft in die Lage, über Schwestergesellschaften geeignete Grundstücke für den Wohnungs- und den Gewerbebau zu erwerben und zu entwickeln sowie die hierfür benötigten Bauleistungen als Generalunter- oder -Übernehmer zu erbringen. Diese Projekte werden von den Gesellschaften des Konzerns gemeinsam mit institutionellen und privaten Anlegern sowie Vermögensverwaltem realisiert. Auch hierdurch ist für die Schmeing Bau GmbH die strategische Basis geschaffen, in den kommenden Jahren weiterhin qualifiziertes Wachstum zu generieren.

Die Schmeing Bau GmbH generiert durch das Netzwerk und die Kompetenzen der Projektentwicklung des Schwesterunternehmens Schmeing Development GmbH zusätzlich lukrative GU-Projekte. Die Gesellschaft profitiert von der Erbringung von Projektentwicklungsleistungen für Dritte (Service Development). Die Kombination der Entwicklungs- und Baukompetenzen aus einer Hand wurde in verschiedensten Projekten bereits umgesetzt. Den frühen Einstieg in Projekte über Partnering-Modelle und Service Development wird das Unternehmen weiter ausbauen.

Bewährte langjährige Partnerschaften mit den Nachunternehmern sichern der Gesellschaft die zukünftig benötigten handwerklichen Kapazitäten.

Die gute strategische Positionierung und die beschriebene Auftragsiage ermöglichen es dem Unternehmen, sich auch langfristig erfolgreich am Markt zu behaupten.

2. Risikobericht

Das Risikomanagement gehört zu den zentralen und alltäglichen Managementaufgaben, um Geschäftschancen bestmöglich zu nutzen und gleichzeitig die damit verbundenen Risiken zu minimieren.

Grundsätzlich führt die Gesellschaft nur Projekte aus, die beherrschbar sind und denen eine angemessene Vergütung gegenübersteht Risiken für das Geschaftsmodell ergeben sich vor allem projektspezifisch. Zu diesem Zweck lebt die Schmeing Bau GmbH ein Risikomanagement-System Dieses wird kontinuierlich weiterentwickelt und neue Risiken werden laufend identifiziert Sämtliche Risiken werden ihrer Höhe und Wahrscheinlichkeit nach, regelmäßig bewertet. Aus der Risikobewertung werden entsprechende Maßnahmen abgeleitet und kommuniziert. Das Risikomanagement-System umfasst sämtliche Projekte und Funktionsbereiche der Schmeing Bau GmbH.

Das Corona-Virus hat bisher zu keinen nennenswerten Beeinträchtigungen des Geschäftsbetriebs oder der Gesundheit der Mitarbeiter geführt. Die Schmeing Bau GmbH hat einen Krisenstab eingerichtet, der alle Maßnahmen zum Gesundheitsschutz an allen Baustellen und Burostandorten zur Sicherung des Geschäftsbetriebs steuert.

Mit dem Beginn des Krieges am 24.02.2022 in der Ukraine sind die Energiekosten explodiert Dieses hat zu einer erheblichen Verteuerung und Materialknappheit der Baumaterialien insbesondere im Bereich der Stahlbetonbewehrung geführt.

Die Auswirkung hieraus ist, dass die Herstellkosten der Wohn-, Industrie- und Gewerbe Projekte gegenüber dem Jahresbeginn um mehr als 10 % gestiegen sind. Dazu kommen noch Lieferschwierigkeiten der Industrie. Die Firma Schmeing Bau GmbH setzt in der Akquisition auf partnerschaftliche Vertragsmodelle, die dazu beitragen, dass die Risiken der Materialpreisschwankungen im GU-Geschäft durch den Kunden getragen werden. Die weitere Entwicklung bleibt abzuwarten.

Die Fachkräftesicherung, besonders im handwerklichen Bereich, stellt sich als ein latentes Risiko für die Geschäftsentwicklung der nächsten Jahre dar. An der Gewinnung von Fachkräften und der Aufgabe, die Gesellschaft nach außen und innen als einen attraktiven Arbeitgeber zu präsentieren, wird kontinuierlich gearbeitet.

Zur Überwachung, Kontrolle und Steuerung werden als wesentliche Finanzkennzahlen, die Entwicklung der Gesamtleistung, des Deckungsbeitrages, der Liquidität und des Ergebnisses eingesetzt.

Die gezielte Informationsbeschaffung bei Auftragsannahme sowie unser Forderungsmanagement reduzieren das Risiko eines Forderungsausfalls erheblich. Bonität und Zahlungsverhalten der Kunden werden grundsätzlich überwacht.

Zinsrisiken bestehen nicht, da die Gesellschaft keine Bankverbindlichkeiten hat Die Überprüfung der gegenwärtigen Situation ergab, dass im Berichtszeitraum keine bestandsgefährdenden Risiken bestanden haben und auch für die nahe Zukunft solche Risiken nicht erkennbar sind.

Bocholt, den 25 05.2022

Carolin Schmemg
(Geschäftsführerin)

Frank Röbbelen
(Geschäftsführer)

Dietmar Woltering
(Geschäftsführer)

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die Schmeing Bau GmbH

Prüflingsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Schmeing Bau GmbH - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2021 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Schmeing Bau GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 202 1 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•

entspricht der beigefugte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 3 1 . Dezember 2021 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021 und

•

vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar. Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Untemehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sic die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Untemehmenstätigkeit. sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist. hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 IIGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Die Website des Instituts der Wirtschaftsprüfer (IDW) enthält unter https://www.idw.de/idw/verlautbarungen/bestaetigungsvennerk/hgb-ja-non-pie eine weitergehende Beschreibung der Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Diese Beschreibung ist Bestandteil unseres Bestätigungsvermerks.

Düsseldorf, den 31.Mai 2022

EGSZ Treuhand GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Ralf Sindelar
Wirtschaftsprüfer

Bei Veröffentlichung oder Weitergabe des Jahresabschlusses in einer von der bestätigten Fassung abweichenden Form (einschließlich der Übersetzung in andere Sprachen) bedarf es unserer erneuten Stellungnahme, sofern hierbei unser Bestätigungsvermerk zitiert oder auf unsere Prüfung hingewiesen wird; wir weisen insbesondere auf § 328 HGB hin.

Beschluss über die Ergebnisverwendung 2021

Die Gesellschafter der Schmeing Bau GmbH, Bocholt, haben am 31.05.2022 beschlossen, den sich aus dem Jahresüberschuss 2021 und dem Gewinnvortrag ergebenden Bilanzgewinn zum 31.12.2021 von EUR 12.654.250,23 auf neue Rechnung vorzutragen.

2d:T1bea0,

Schmeing Bau GmbH

Bocholt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2020

I. Grundlagen des Unternehmens

Die Schmeing Bau GmbH ist ein bundesweit tätiges inhabergeführtes Unternehmen mit einer mehr als 50-jährigen Geschichte. Gemeinsam mit ihren Tochter- und Schwesterunternehmen bildet sie als "Schmeing Baugruppe" ein erfolgreiches Bauunternehmen in Nordrhein-Westfalen und ist in den Bereichen Entwickeln, Planen, Steuern und schlüsselfertiges Bauen aktiv.

Die Schmeing Bau GmbH ist überwiegend als Generalunternehmer und -übernehmer tätig. Die Gesellschaft errichtet Wohnungs-, Gewerbe-, Industrie- und Sozialimmobilien. Für die Durchführung ihrer Geschäftstätigkeit und die Generierung von Umsatzerlösen erbringt die Schmeing Bau GmbH Bauleistungen für Dritte und ihre Tochtergesellschaften, die durch den Ankauf von Grundstücken Immobilienprojektentwicklungen realisieren. Projektentwicklungen werden durch die Schwestergesellschaft Schmeing Development GmbH, mit Sitz in der Landeshauptstadt Düsseldorf, gesteuert. Der Geschäftserfolg zeigt, dass die strategische Positionierung der "Schmeing Baugruppe" unverändert gut ist.

Als Generalunternehmer und -übernehmer sowie Projektentwickler verbindet die Gesellschaft alle Leistungs- und Planungsabläufe zu einem einheitlichen Produktionsprozess. Sie stellt dabei die terminliche und fachliche Integration sämtlicher Kundenwünsche in den Vordergrund. Durch die kombinierten Kompetenzen aus Entwicklung, Planung, Steuerung und schlüsselfertigem Bau ist es der Schmeing Bau GmbH möglich, ihre Kunden bereits in frühen Projektstadien durch Partnerschaftsmodelle zu begleiten.

Ein hohes Eigenkapital verbunden mit hoher Liquidität ermöglicht die Realisierung anspruchsvoller Projekte sowie den kurzfristigen Ankauf von Projektentwicklungen und Grundstücken über ihre Tochtergesellschaften. Die Schmeing Bau GmbH hat auch im Jahr 2020 ihren Geschäftsbereich schlüsselfertiges Bauen als Generalunternehmer und ebenso ihre eigenen Projektentwicklungen weiter ausgebaut.

Wesentliches Ziel der Gesellschaft ist es für ihre Kunden, Geschäftspartner, Nachunternehmer und Lieferanten ein verlässlicher, vertrauensvoller, fairer und innovativer Partner zu sein. Hohe Qualität, Termintreue und Kostensicherheit sind in der Philosophie der Schmeing Bau GmbH verankert.

Um den langfristigen und nachhaltigen Unternehmenserfolg zu sichern, wird ein kontinuierliches und organisches Wachstum angestrebt.

II. Wirtschaftsbericht

1. Gesamtwirtschaftliche branchenbezogene Rahmenbedingungen

Nach dem Hauptverband der Deutschen Bauindustrie e.V. konnte der baugewerbliche Umsatz gegenüber dem Jahr 2019 im Jahr 2020 um nominal 5,9 % trotz der Corona-Krise gesteigert werden. Hierbei erzielten die Betriebe des Bauhauptgewerbes einen Umsatz von € 143 Mrd.

Die Baukonjunktur wurde hierbei durch niedrige Preissteigerungen, bedingt durch die Mehrwertsteuersenkung und geringere Materialpreise, positiv gestützt.

Einhergehend mit dem Anstieg des baugewerblichen Umsatzes erhöhte sich der Personalbestand um 22.500 auf 893.000 Beschäftigte.

Die Auftragsentwicklung im Jahr 2020 ist hingegen rückläufig und zeigt über alle Bausparten einen Rückgang real und kalenderbereinigt von -2,6 %.

Die Entwicklung der einzelnen Wirtschaftszweige des Bauhauptgewerbes ist sehr unterschiedlich. Während der Wohnungsbau im Gesamtjahr 2020 eine deutliche Umsatzsteigerung von nominal 10,5 % verzeichnen konnte, beliefen sich die Umsätze im Wirtschaftsbau lediglich um nominal 1,2 % über dem Vorjahr und insbesondere im Wirtschaftshochbau zeigte sich ein Rückgang um 2,9 %.

Die Investitionsneigung im Bereich des Wirtschaftsbaus ist sehr unterschiedlich. Hier zeigt sich ein Anstieg bei Lagergebäuden, die auf den verstärkten Online-Handel zurückzuführen ist. Mutmaßlich durch vermehrte Umstellung auf Home-Office ist der Bedarf an Büroflächen rückläufig. Ein ebenfalls rückläufiger Trend zeigt sich bei Fabrik- und Werkstattgebäuden im 2. Halbjahr 2020. (Quelle: Zentralverband des deutschen Baugewerbes e.V.)

Der Wohnungsbau erzielte im Jahr 2020 einen Umsatz von € 51 Mrd und hatte damit einen Anteil von ca. 36,5 % vom gesamten baugewerblichen Umsatz (€ 143 Mrd). Im Jahr 2020 wurden insgesamt 368.439 Baugenehmigungen für den Neu- und Umbau von Wohnungen und Nichtwohngebäuden erteilt. Das ist im Vergleich zum Vorjahr ein Anstieg von 2,2 %. Hierbei wurden 327.129 neue Wohnungen erstellt. Insgesamt zeigte sich der Wohnungsbau als Treiber der positiven Umsatzentwicklung.

2. Allgemeiner Geschäftsverlauf

Im Geschäftsjahr 2020 wurde eine Gesamtleistung von € 84,1 Mio. (Vorjahr € 77,4 Mio.) erzielt. Diese umfasst Bauvorhaben in den Bereichen Wohnungs-, Gewerbe- und Industriebau sowie Sozialimmobilien. Per 31.12.2020 liegt der Auftragsbestand bei € 134,3 Mio., wovon € 84,5 Mio. auf das Jahr 2021 und die verbleibenden € 49,8 Mio. auf die Folgejahre fallen.

Die Bauvorhaben wurden durch das stetig wachsende Team von hochqualifizierten und engagierten Mitarbeitern, ebenso wie durch den Einsatz modernster digitaler Technologien, erfolgreich umgesetzt.

3. Investitionen - Finanzierung

Im Jahr 2020 tätigte die Gesellschaft wie geplant überwiegend Ersatzinvestitionen. Die Sachanlagenzugänge belaufen sich auf insgesamt T€ 208. Bedingt durch die häufig weit vom Firmensitz Bocholt entfernt liegenden Baustellen werden Baugeräte und andere Hilfsmittel im erforderlichen Umfang weiterhin angemietet.

Für das Geschäftsjahr 2021 sind Ersatzinvestitionen im erforderlichen Umfang geplant.

Die Finanzanlagen mit € 4,9 Mio. haben sich gegenüber dem Vorjahr mit € 4,4 Mio. um T€ 500 erhöht. Dabei handelte es sich im Wesentlichen um die Anteile an eigenen Projektgesellschaften zur Errichtung und zum Verkauf von Wohnungen und gewerblichen Immobilien.

Für das zu erwartende Wachstum stehen Avalrahmen zur Absicherung der geplanten Bauleistungen in ausreichendem Maße zur Verfügung.

4. Personal

Zum Bilanzstichtag beschäftigte das Unternehmen 106 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer bestehend aus 61 Angestellten (Vorjahr 56), 40 Gewerblichen (Vorjahr 37) und 5 Auszubildenden (Vorjahr 3).

Neben der Ausbildung junger Menschen legt das Unternehmen Wert auf die Weiterentwicklung und Fortbildung seiner Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Auch durch die ständige Verbesserung der Arbeitsbedingungen wird die Schmeing Bau GmbH ein attraktiver Arbeitgeber bleiben. Die Fluktuation ist nachhaltig seit vielen Jahren äußerst gering. Wie in den vorangegangenen Geschäftsjahren ist es gelungen, junges und gut qualifiziertes Fachpersonal zu gewinnen. Auch im Jahr 2021 soll die Personalstärke weiter ausgebaut werden. Durch die Mischung von erfahrenen Mitarbeitern und jungen Talenten ist das Unternehmen für seine zukünftigen Herausforderungen gut aufgestellt.

Die Schmeing Bau GmbH bietet für Mitarbeiter und neue Mitarbeiter/-innen durch

―	eine attraktive Entlohnung,
―	vielfältige und spannende Aufgaben,
―	individuelle Förderung, Schulungen und Karriereplanung,
―	attraktive, moderne Arbeitsbedingungen,
―	neueste IT-Ausstattung sowie
―	offene und konstruktive Kommunikation,

sehr gute Voraussetzungen ein attraktiver Arbeitgeber zu sein.

Sicherheit und die Gesundheit der Beschäftigten sind zentrale Aspekte der Unternehmensstrategie.

Wir danken allen unseren Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern, die durch ihr Engagement und ihre Leistungsbereitschaft zum Geschäftserfolg beigetragen haben.

5. Ertragslage

Der Jahresüberschuss im Jahr 2020 belief sich auf insgesamt € 2,1 Mio. (Vorjahr: 2,4 Mio €).

Die Gesamtleistung (Umsatzerlöse zuzüglich Bestandsveränderung) im Jahr 2020 betrug entsprechend der Prognose € 84,1 Mio. Die Gesamtleistung konnte folglich gegenüber dem Vorjahr (€ 77,4 Mio.) deutlich gesteigert werden (8,7 %). Das Geschäftsjahr 2020 zeigte weiterhin eine stabile Ertragslage auf hohem Vorjahresniveau. Das Rohergebnis beträgt € 15,8 Mio. (2019: € 15,7 Mio.).

Die Materialaufwendungen haben sich korrespondierend zur Gesamtleistung um € 6,6 Mio. im Vergleich zum Vorjahr erhöht. Die Materialaufwandsquote (Materialaufwand / Gesamtleistung) ist in 2020 mit 81,24 % nahezu unverändert im Vergleich zum Geschäftsjahr 2019 mit 79,69 %.

Der Beitrag zur Deckung der fixen Kosten gemäß internem Steuerungsinstrument (Gesamtleistungen - Materialaufwendungen) hat sich im Geschäftsjahr 2020 im Vorjahresvergleich um € 0,1 Mio. auf insgesamt € 15,8 Mio. erhöht.

Der Anstieg der Personalaufwendungen um € 0,5 Mio. auf insgesamt € 10,3 Mio. gegenüber dem Vorjahr ist im Wesentlichen auf eine gestiegene Anzahl an Mitarbeitern zurückzuführen. Die Personalaufwandsquote (Personalaufwendungen / Gesamtleistungen) ist ebenfalls mit 12,34 % in 2020 gegenüber dem Vorjahr mit 12,72 % nahezu unverändert.

Im Geschäftsjahr 2020 belief sich das Ergebnis vor Steuern (EBT) auf € 3,1 Mio. (Vorjahr: € 3,6 Mio.). Dementsprechend haben sich die Steuern von Einkommen und Ertrag leicht von € 1,2 Mio. auf € 1,0 Mio. vermindert.

Das Ergebnis vor Steuern und Zinsen (EBIT) hat sich im Vergleich zum Vorjahr um € 0,6 Mio. (-14,69 %) auf insgesamt € 3,3 Mio. verändert.

6. Vermögenslage

Die Bilanzsumme hat sich im Vorjahresvergleich um € 5,7 Mio. erhöht und beträgt zum 31. Dezember 2020 insgesamt € 36,4 Mio. (Vorjahr: € 30,7 Mio.). Dies ist auf der Aktivseite hauptsächlich auf einen um € 3,4 Mio. erhöhten Bankbestand zurückzuführen. Darüber hinaus haben sich auch die Forderungen gegen verbundene Unternehmen stichtagsbedingt aufgrund der zum Ende des Geschäftsjahres 2020 vorgenommenen Abrechnungen und kurzfristigen Darlehensgewährungen um € 2,3 Mio. gegenüber dem Vorjahr erhöht.

Der Anstieg auf der Passivseite entfällt mit€ 6,1 Mio. überwiegend auf erhaltene Anzahlungen von Kunden. Die erhaltenen Anzahlungen von € 12,3 Mio. betreffen die Anzahlungen, die nicht offen von den unfertigen Leistungen auf der Aktivseite abgesetzt werden können.

Der Anlagendeckungsgrad I ist im Jahr 2020 weiterhin sehr positiv und beträgt 197,79 % im Vergleich zu 213,66% im Jahr 2019.

Die Eigenkapitalquote beträgt 30,1 % (Vorjahr: 35,5 %). Der Rückgang ist trotz höherem Eigenkapital auf die überproportional gestiegene Bilanzsumme zurückzuführen. Das Unternehmen konnte das Eigenkapital um € 0,1 Mio. auf € 11,0 Mio. steigern (Vorjahr: € 10,9 Mio.).

Die Eigenkapitalrentabilität hat sich gegenüber dem Vorjahr von 23,67 % auf 18,92 % zum 31. Dezember 2020 verändert.

7. Finanzlage

Die Finanzlage der Gesellschaft hat sich im Jahr 2020 weiter positiv entwickelt. Die liquiden Mittel beliefen sich zum 31.12.2020 auf € 24,9 Mio. (Vorjahr € 21,5 Mio.). Somit machen diese 68,27% der Bilanzsumme aus.

Die Liquidität 1. Grades hat sich von 113,22 % in 2019 auf 101,03 % verringert. Eine ähnliche Entwicklung hat sich bei der Liquidität 2. Grades ergeben, die sich auf 124,38 % in 2020 gegenüber 133,57 % in 2019 reduziert hat. Der Rückgang ist bei beiden Kennziffern trotz der deutlich gestiegenen flüssigen Mittel auf einen überproportionalen Anstieg der kurzfristigen Verbindlichkeiten, insbesondere bei den sonstigen Rückstellungen und den erhaltenen Anzahlungen, zurückzuführen.

Da sich die Gesellschaft nach wie vor ohne Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten oder Darlehen finanziert, betreffen die Zinsen und ähnliche Aufwendungen nur die branchenüblichen Avalprovisionen für Anzahlungs-, Vertragserfüllungs- und Gewährleistungsbürgschaften.

Wie in den vergangenen Jahren ist davon auszugehen, dass Kontokorrentkredite auch im Geschäftsjahr 2021 nicht in Anspruch genommen und weiterhin alle Möglichkeiten zur Skontierung genutzt werden.

Der Finanzmittelbestand setzt sich wie im Vorjahr ausschließlich aus den liquiden Mitteln zusammen.

Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war zu jeder Zeit gewährleistet.

III. Prognosebericht

Das Unternehmen erwartet seine Gesamtleistung im Geschäftsjahr 2021 auf ca. € 98,0 Mio. weiter steigern zu können und dabei einen angemessenen Jahresüberschuss auf Vorjahresniveau zu erwirtschaften. Hierbei wurden Auswirkungen durch die Corona Pandemie zum Zeitpunkt der Lageberichterstellung, soweit zu diesem Zeitpunkt ersichtlich, berücksichtigt. Durch die milde Witterung zu Beginn des Jahres konnte unterbrechungsfrei gearbeitet und die für diesen Zeitraum prognostizierten Bauleistungen bereits übertroffen werden. Die vorstehenden Aussagen für das Jahr 2021 sind unterlegt durch eine ausführliche Umsatz-, Ertrags- und Finanzplanung. Die Gesellschaft ist personell, finanziell und technisch solide aufgestellt.

Durch nachhaltiges und qualitatives Wachstum und eine effiziente Struktur ist das Unternehmen in der Lage eine langfristig positive Entwicklung umzusetzen.

Der gute Auftragsbestand zum 31. Dezember 2020 in Höhe von € 134,3 Mio. bietet eine solide Basis für die kommenden Geschäftsjahre. Die bestehenden Aufträge haben eine Reichweite bis in das Jahr 2023.

IV. Chancen- und Risikobericht

1. Chancenbericht

In den vergangenen Geschäftsjahren hat das Unternehmen vom Bauvolumen zunehmend größere und damit komplexere und anspruchsvollere Bauvorhaben zur vollsten Zufriedenheit seiner Kunden erfolgreich abgewickelt. Die Schmeing Bau GmbH stand ihren Kunden wie gewohnt als zuverlässiger, termin- und kostentreuer Partner zur Seite. Die Beziehungen sind partnerschaftlich, dienstleistungsorientiert und langfristig angelegt. Aufgrund erfolgreich abgeschlossener Projekte zeichnen sich immer wieder erneute Beauftragungen in allen Bereichen ab.

Ein über Jahre hinweg gut aufgebautes Netzwerk versetzt die Gesellschaft in die Lage, über Tochtergesellschaften geeignete Grundstücke für den Wohnungs- und den Gewerbebau zu erwerben und zu entwickeln sowie die hierfür benötigten Bauleistungen als Generalunter- oder -übernehmer zu erbringen. Diese Projekte werden von den Gesellschaften der Gruppe gemeinsam mit institutionellen und privaten Anlegern sowie Vermögensverwaltern realisiert. Auch hierdurch schafft die Schmeing Bau GmbH die strategische Basis in den kommenden Jahren weiterhin qualifiziertes Wachstum zu generieren.

Bewährte langjährige Partnerschaften mit den Nachunternehmern sichern der Gesellschaft die zukünftig benötigten handwerklichen Kapazitäten.

Die gute strategische Positionierung und die beschriebene Auftragslage ermöglichen es dem Unternehmen sich auch langfristig erfolgreich am Markt zu behaupten.

2. Risikobericht

Das Risikomanagement gehört zu den zentralen und alltäglichen Managementaufgaben, um Geschäftschancen bestmöglich zu nutzen und gleichzeitig die damit verbundenen Risiken zu minimieren.

Grundsätzlich führt die Gesellschaft nur Projekte aus, die beherrschbar sind und denen eine angemessene Vergütung gegenübersteht. Risiken für das Geschäftsmodell ergeben sich vor allem projektspezifisch. Zu diesem Zweck lebt die Schmeing Bau GmbH ein Risikomanagement-System. Dieses wird kontinuierlich weiterentwickelt und neue Risiken werden laufend identifiziert. Sämtliche Risiken werden ihrer Höhe und Wahrscheinlichkeit nach regelmäßig bewertet. Aus der Risikobewertung werden entsprechende Maßnahmen abgeleitet und kommuniziert. Das Risikomanagement-System umfasst sämtliche Projekte und Funktionsbereiche der Schmeing Bau GmbH.

Das Corona-Virus hat bisher zu keinen nennenswerten Beeinträchtigungen des Geschäftsbetriebs oder der Gesundheit der Mitarbeiter geführt. Die Schmeing Bau GmbH hat einen Krisenstab eingerichtet, der alle Maßnahmen zum Gesundheitsschutz an allen Baustellen und Bürostandorten zur Sicherung des Geschäftsbetriebs steuert. Die weitere Entwicklung bleibt abzuwarten.

Zur Überwachung, Kontrolle und Steuerung werden als wesentliche Finanzkennzahlen, die Entwicklung der Gesamtleistung, des Deckungsbeitrages, der Liquidität und des Ergebnisses eingesetzt.

Zinsrisiken bestehen nicht, da die Gesellschaft keine Bankverbindlichkeiten hat.

Die Überprüfung der gegenwärtigen Situation ergab, dass im Berichtszeitraum keine bestandsgefährdenden Risiken bestanden haben und auch für die nahe Zukunft solche Risiken nicht erkennbar sind.

Bocholt, 27. Mai 2021

Rudolf Schmeing, Geschäftsführer

Dietmar Woltering, Geschäftsführer

Frank Röbbelen, Geschäftsführer

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	45.340,00	67.322,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	153.104,00	170.376,00
2. technische Anlagen und Maschinen	76.639,00	94.651,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	369.964,00	365.328,00
	599.707,00	630.355,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.894.823,21	4.398.862,71
2. sonstige Finanzanlagen	1.750,00	1.750,00
	4.896.573,21	4.400.612,71
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	75.271,48	66.292,89
2. unfertige Leistungen	41.318.427,73	38.061.450,93
3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	41.318.427,71-	38.061.450,95-
	75.271,50	66.292,87
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	515.731,76	1.213.238,37
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	4.736.053,35	2.430.740,53
3. sonstige Vermögensgegenstände	498.392,16	220.072,18
	5.750.177,27	3.864.051,08
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	24.878.965,34	21.506.499,28
C. Rechnungsabgrenzungsposten	95.985,64	88.466,69
D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung	100.252,23	90.539,45
	36.442.272,19	30.714.139,08

PASSIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	260.000,00	260.000,00
II. Gewinnvortrag	8.632.877,03	8.221.168,94
III. Jahresüberschuss	2.067.698,81	2.411.708,09
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	855.471,51	807.148,99
2. Steuerrückstellungen	191.481,31	296.160,00
3. sonstige Rückstellungen	8.942.240,21	9.259.512,06
	9.989.193,03	10.362.821,05
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	12.325.893,25	6.207.226,94
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.015.780,46	2.094.935,36
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	350.000,00	46.459,97
4. sonstige Verbindlichkeiten	800.829,61	1.109.818,73
	15.492.503,32	9.458.441,00
	36.442.272,19	30.714.139,08

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

	2020	2019
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	80.826.740,41	60.172.245,15
2. Erhöhung / Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen	3.256.976,80	17.210.380,95
3. sonstige betriebliche Erträge	693.479,33	564.971,82
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	9.723.498,02	8.041.258,50
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	58.583.599,28	53.627.289,69
	68.307.097,30	61.668.548,19
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	8.743.317,56	8.342.552,21
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.571.871,83	1.497.146,10
	10.315.189,39	9.839.698,31
6. Abschreibungen
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	260.654,65	247.297,36
7. sonstige betriebliche Aufwendungen	2.754.998,69	2.379.846,70
8. Erträge aus Beteiligungen	0,00	4.494,14
9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	28,59	41,25
10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	134.271,21	5.250,61
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	210.643,19	180.269,15
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	995.214,31	1.230.016,12
13. Ergebnis nach Steuern	2.067.698,81	2.411.708,09
14. Jahresüberschuss	2.067.698,81	2.411.708,09

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Firma der Gesellschaft lautet Schmeing Bau GmbH. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Coesfeld unter HRB 8306 eingetragen.

Sitz der Gesellschaft ist Bocholt. Die Geschäftsleitung befindet sich ebenfalls an diesem Ort.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer großen Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs. 3 HGB) auf.

Der Jahresabschluss ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung kam das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) zur Anwendung.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB wurden angewandt.

Davon-Vermerke in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung sowie Angaben, die wahlweise in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang vorgenommen werden können, sind aufgrund der Klarheit und Übersichtlichkeit insgesamt im Anhang aufgeführt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewendet, soweit keine anderen Angaben gemacht werden.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs.1 Nr. 2 HGB).

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen auf Neuzugänge werden zeitanteilig vorgenommen. Die Nutzungsdauer der immateriellen Vermögensgegenstände beträgt bis zu 6 Jahren. Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode auf Basis der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern. Die Abschreibungen auf Neuzugänge werden zeitanteilig vorgenommen. Neuzugänge mit Anschaffungskosten zwischen € 250 und € 800 werden im Jahr des Zugangs sofort abgeschrieben und als Abgang erfasst. Die Nutzungsdauer des Sachanlagevermögens beträgt zwischen 3 und 15 Jahren.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Bewertung der unter dem Posten Vorräte ausgewiesenen unfertigen Leistungen erfolgte zu Herstellungskosten, die neben den Material- und Fertigungseinzelkosten anteilige Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie den Werteverzehr des Anlagevermögens in zulässigem Umfang enthalten. Soweit Abwertungen aufgrund einer verlustfreien Bewertung erforderlich waren, wurden diese vorgenommen.

Die erhaltenen Anzahlungen wurden gemäß § 268 Abs. 5 S. 2 HGB offen von den Vorräten abgesetzt. Der übersteigende Betrag wurde auf der Passivseite unter den erhaltenen Anzahlungen ausgewiesen. Die erhaltenen Anzahlungen wurden mit dem zugeflossenen Betrag abzüglich der vereinnahmten Umsatzsteuer angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich mit dem Nominalwert ausgewiesen. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1,0 % auf die nicht einzelwertberichtigten Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Vermögensgegenstände zur Rückdeckung von Pensionsrückstellungen werden mit dem versicherungsmathematischen Wert oder zum beizulegenden Zeitwert bewertet. Der Unterschied zwischen dem beizulegenden Zeitwert und den Anschaffungskosten beträgt T€ 38 und ist ausschüttungsgesperrt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit Nominalwerten zum Stichtag angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Auf den Ansatz einer sich insgesamt ergebenden Steuerentlastung als aktive latente Steuern gemäß § 274 Abs. 1 HGB wird verzichtet.

Es wurden folgende Annahmen für die Berechnung berücksichtigt (§ 285 Nr. 24 HGB):

Bewertungsverfahren:	PUC Methode
Sterbetafeln:	Richttafeln 2018G von Prof. Dr. Klaus Heubeck
Rechnungszins:	2,31 - 2,38 % (Restlaufzeit 15 Jahre \| 10 - jähriger Durchschnittszins)
Gehaltstrend:	0,00 %
Rententrend:	0,00-3,00 %
Fluktuation:	keine
Pensionsalter:	65 Jahre

Die Ansprüche aus der Rückdeckungsversicherung wurden, soweit zulässig, gemäß § 246 Abs. 2 S. 2 HGB mit den entsprechenden Rückstellungen für Pensionen verrechnet. Es handelt sich bei dieser Rückdeckung um Vermögensgegenstände, die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen dienen. Der aus der Saldierung entstandene aktivische Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung beträgt T€ 100 (i.Vj.T€91).

Aus der Verrechnung der Aktivwerte zur Rückdeckung mit den entsprechenden Rückstellungen für Pensionen ergibt sich folgender Rückstellungsbetrag:

	T€
Erfüllungsbetrag der Pensionsrückstellung	1.471
Anschaffungskosten der verrechneten Vermögenswerte	578
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	616
Verrechnete Aufwendungen	36
Verrechnete Erträge	25

Der Unterschiedsbetrag im Sinne des § 253 Abs. 6 Satz 1 HGB zwischen dem Ansatz der Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz der Rückstellungen nach Maßgabe des entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren beträgt T€ 143 und ist ausschüttungsgesperrt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Rückstellungen haben eine voraussichtliche Laufzeit bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag bewertet.

Erhaltene Anzahlungen werden mit dem zugeflossenen Betrag ohne die vereinnahmte Umsatzsteuer angesetzt.

Die Umsatzerlöse sind um Erlösschmälerungen gekürzt. Die Umsatzerlöse werden mit Eigentums- und Gefahrenübergang an den Kunden periodengerecht nach dem Realisationsprinzip erfasst.

Betriebliche Aufwendungen werden mit Inanspruchnahme der Leistung bzw. zum Zeitpunkt ihrer Verursachung ergebniswirksam.

Zinsaufwendungen und -erträge werden entsprechend ihrer Entstehung erfasst.

III. Angaben zur Bilanz

Eine von den gesamten Anschaffungskosten ausgehende Darstellung der Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist als Anlage wiedergegeben. Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Finanzanlagen in der folgenden Aufstellung des Anteilsbesitzes dargestellt:

	Anteil		Eigenkapital	Ergebnis
Name und Sitz der Gesellschaft	unmittelbar	mittelbar	des letzten Geschäftsjahres ⁽¹⁾
A. Verbundene Unternehmen	%	%	T€	T€
1. RSB Immobilien GmbH i.L., Ahaus ⁽²⁾	94,0	0,0	21	-4
2. Kaiserhöfe GmbH i.L., Ahaus ⁽³⁾	100,0	0,0	20	-5
3. Neue Mitte Bonn-Auerberg GmbH, Bocholt	100,0	0,0	48	3
4. CAJA 11 Projekt GmbH, Bocholt	100,0	0,0	229	21
5. CAJA 14 Projekt GmbH, Bocholt	100,0	0,0	1.029	14
6. CAJA 16 Projekt GmbH, Bocholt	100,0	0,0	22	-6
7. CAJA 17 Projekt GmbH, Bocholt	100,0	0,0	127	-238
8. Alte Porzellan Manufaktur Düsseltal GmbH, Düsseldorf	94,9	0,0	4.101	3.211
9. LaBo GmbH, Bocholt	50,0	0,0	69	-154
10. Moveon Planungsgesellschaft mbH & Co. KG, Bocholt	100,0	0,0	5	-5
11. Moveon Verwaltungsgesellschaft mbH, Bocholt	100,0	0,0	22	-3

¹⁾ Wenn nicht anders angegeben handelt es sich um den Jahresabschluss zum 31.12.2020
²⁾ Liquidationseröffnungsbilanz zum 11. Dezember 2019
³⁾ Jahresabschluss zum 15. November 2019

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände teilen sich zum 31.12.2020 wie folgt auf:

	Gesamt	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit über 1 Jahr
Forderungen	T€	T€	T€
aus Lieferungen und Leistungen	516	516	0
(Vorjahr)	(1.213)	(1.213)	(0)
gegen verbundene Unternehmen	4.736	689	4.047
(Vorjahr)	(2.430)	(378)	(2.052)
Sonstige Vermögensgegenstände	498	162	336
(Vorjahr)	(220)	(158)	(62)
Gesamt	5.750	1.367	4.383
(Vorjahr)	(3.863)	(1.749)	(2.114)

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 489 (i. Vj. T€ 367) und entfallen mit T€ 156 (i. Vj. T€ 0) auf Forderungen gegen Gesellschafter.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen:

	31.12.2020	31.12.2019
	T€	T€
Ausstehende Rechnungen	7.536	7.803
Personal	331	707
Gewährleistungen	519	293
Urlaub	492	379
Jahresabschlusskosten	40	40
Berufsgenossenschaft	2	15
Übrige	22	23
	8.942	9.260

Verbindlichkeiten	Gesamt	Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre	Restlaufzeit mehr als 5 Jahr
	T€	T€	T€	T€
erhaltene Anzahlungen	12.326	12.326	0	0
(Vorjahr)	(6.207)	(6.207)	0	0
aus Lieferungen und Leistungen	2.016	2.016	0	0
(Vorjahr)	(2.095)	(2.095)	0	0
gegenüber verbundenen Unternehmen	350	350	0	0
(Vorjahr)	(46)	(46)	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	801	801	0	0
(Vorjahr)	(1.110)	(1.110)	0	0
Gesamt	15.493	15.493	0	0
(Vorjahr)	(9.458)	(9.458)	0	0

Die erhaltenen Anzahlungen sind vollständig durch Vorauszahlungsbürgschaften gesichert. Im Übrigen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen mit T€ 0 (i. Vj T€ 46) auf Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten werden Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von T€ 477 (i.Vj.T€ 877) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von T€ 96 (i. Vj.T€ 87) ausgewiesen.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren beibehalten.

Die Umsatzerlöse werden ausschließlich in der Bundesrepublik Deutschland erzielt und in folgenden Unternehmensbereichen generiert:

	31.12.2020	31.12.2019
	T€	T€
Wohnungsbau	62.202	54.048
Gewerbebau	15.882	4.437
Übrige	2.743	1.687
	80.827	60.172

Die sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung betreffen mit T€ 391 (i. V. T€ 366) Aufwendungen für Altersversorgung.

Die Zinsen und ähnliche Erträge enthalten Zinserträge von verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 131 (i.Vj. T€ 2).

Unter den Zinsen und ähnliche Aufwendungen werden Zinsen aus der Aufzinsung von Rückstellungen in Höhe von T€ 12 (i. Vj. T€ 12) ausgewiesen.

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Die Gesellschaft hat Bürgschaften für Verbindlichkeiten anderer Kreditnehmer in Höhe von T€ 13.750 (i. Vj. T€ 8.290), die vollständig zugunsten verbundener Unternehmen bestehen. Eine Inanspruchnahme ist derzeit in allen Fällen nicht erkennbar, da die verbundenen Unternehmen ihre Verpflichtungen bisher vertragskonform erfüllt haben.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen für Miet- und Leasingverträge in Höhe von insgesamt T€ 1.250. Davon entfallen T€ 344 auf verbundene Unternehmen.

Die durchschnittliche Arbeitnehmerzahl gem. § 267 Abs. 5 HGB beträgt:

	2020
Gewerbliche Arbeitnehmer	40
Angestellte	58
	98

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:

•	Herr Rudolf Schmeing, Geschäftsführender Gesellschafter, Bocholt
•	Herr Dietmar Woltering, Geschäftsführer, Ahaus
•	Herr Frank Röbbelen, Geschäftsführer, Borken

Die Gesamtbezüge der Geschäftsführung betrugen im Geschäftsjahr 2020 insgesamt T€ 1.675. Die Angabe zu den Gesamtbezügen der früheren Geschäftsführung entfällt entsprechend § 286 Abs. 4 HGB.

Im Geschäftsjahr wurden keine Darlehen oder Vorschüsse an die Geschäftsführung gewährt.

Konzernzugehörigkeit

Mutterunternehmen, das grundsätzlich zur Aufstellung des Konzernabschlusses für den kleinsten und den größten Konsolidierungskreis verpflichtet ist, ist die Schmeing Holding GmbH, Bocholt.

Prüfungshonorar

Das mit dem Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr vereinbarte Gesamthonorar beträgt T€ 19 und entfällt ausschließlich auf Prüfungsleistungen.

Vorschlag zur Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Bocholt, den 27. Mai 2021

Schmeing Bau GmbH

Rudolf Schmeing, Geschäftsführer

Dietmar Woltering, Geschäftsführer

Frank Röbbelen, Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2020

	Anschaffungskosten
	Stand am 1.1.2020	Zugänge	Abgänge	Stand am 31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	182.135,64	0,00	0,00	182.135,64
	182.135,64	0,00	0,00	182.135,64
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	207.252,24	0,00	0,00	207.252,24
2. technische Anlagen und Maschinen	527.691,20	14.935,22	0,00	542.626,42
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.033.796,30	193.089,43	97.033,94	1.129.851,79
	1.768.739,74	208.024,65	97.033,94	1.879.730,45
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.398.862,71	596.750,00	100.789,50	4.894.823,21
2. sonstige Finanzanlagen	1.750,00	0,00	0,00	1.750,00
-	4.400.612,71	596.750,00	100.789,50	4.896.573,21
	6.351.488,09	804.774,65	197.823,44	6.958.439,30

	kumulierte Abschreibungen
	Stand am 1.1.2020	Zugänge	Abgänge	Stand am 31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	114.813,64	21.982,00	0,00	136.795,64
	114.813,64	21.982,00	0,00	136.795,64
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	36.876,24	17.272,00	0,00	54.148,24
2. technische Anlagen und Maschinen	433.040,20	32.947,22	0,00	465.987,42
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	668.468,30	188.453,43	97.033,94	759.887,79
	1.138.384,74	238.672,65	97.033,94	1.280.023,45
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
2. sonstige Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
-	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.253.198,38	260.654,65	97.033,94	1.416.819,09

	Buchwerte
	Stand am 31.12.2020	Stand am 31.12.2019
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	45.340,00	67.322,00
	45.340,00	67.322,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	153.104,00	170.376,00
2. technische Anlagen und Maschinen	76.639,00	94.651,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	369.964,00	365.328,00
	599.707,00	630.355,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.894.823,21	4.398.862,71
2. sonstige Finanzanlagen	1.750,00	1.750,00
-	4.896.573,21	4.400.612,71
	5.541.620,21	5.098.289,71

Sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 23.06.2021 festgestellt.

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die Schmeing Bau GmbH

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Schmeing Bau GmbH - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2020 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Schmeing Bau GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•

entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2020 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2020 bis zum 31. Dezember 2020 und

•

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit §317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

•	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und fuhren Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
•	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.
•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
•	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
•	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.
•	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft.

•

führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde Hegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Düsseldorf, den 31. Mai 2021

EGSZ Treuhand GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Jessica Groove, Wirtschaftsprüferin

2e:T1d060,

Schmeing Bau GmbH

Bocholt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2019

I. Grundlagen des Unternehmens

Die Schmeing Bau GmbH ist ein bundesweit tätiges inhabergeführtes Unternehmen mit einer mehr als 50-jährigen Geschichte. Gemeinsam mit ihren Tochterunternehmen bildet sie als "Schmeing Baugruppe" ein erfolgreiches Bauunternehmen in Nordrhein-Westfalen und ist in den Bereichen Entwickeln, Planen, Steuern und schlüsselfertiges Bauen aktiv.

Die Schmeing Bau GmbH ist überwiegend als Generalunternehmer und -übernehmer tätig. Die Gesellschaft errichtet Wohnungs-, Gewerbe-, Industrie- und Sozialimmobilien. Für die Durchführung ihrer Geschäftstätigkeit und die Generierung von Umsatzerlösen erbringt die Schmeing Bau GmbH Bauleistungen an Dritte und an ihre Tochtergesellschaften, die durch den Ankauf von Grundstücken Immobilienprojektentwicklungen realisieren. Projektentwicklungen werden durch die Tochtergesellschaft Schmeing Management GmbH, mit Sitz in der Landeshauptstadt Düsseldorf, gesteuert. Der Geschäftserfolg zeigt, dass die strategische Positionierung der "Schmeing Baugruppe" unverändert gut ist.

Ein hohes Eigenkapital verbunden mit hoher Liquidität ermöglicht die Realisierung anspruchsvoller Projekte sowie den kurzfristigen Ankauf von Projektentwicklungen und Grundstücken über ihre Tochtergesellschaften. Die Schmeing Bau GmbH hat auch im Jahr 2019 ihren Geschäftsbereich schlüsselfertiges Bauen als Generalunternehmer und ebenso ihre eigenen Projektentwicklungen weiter ausgebaut.

Um den langfristigen und nachhaltigen Unternehmenserfolg zu sichern, wird ein kontinuierliches und organisches Wachstum angestrebt.

II. Wirtschaftsbericht

1. Gesamtwirtschaftliche branchenbezogene Rahmenbedingungen

Nach dem Hauptverband der Deutschen Bauindustrie e.V. wurde der baugewerbliche Umsatz gegenüber dem Jahr 2018 im Jahr 2019 um nominal 6,7 % gesteigert. Unter Berücksichtigung von Preis- und Lohnsteigerungen wurde somit ein reales Wachstum von 1,7 % erzielt. Dieses Umsatzwachstum hat auch zur Folge, dass der Personalbestand um 33.000 auf 870.000 Beschäftigte gestiegen ist. Auch die Erhöhung des Auftragseingangs um real 3,0 % gibt die positive Marktentwicklung wieder. Die Baukonjunktur wird gefördert durch verbesserte Finanzierungsbedingungen, eine gute Arbeitsmarktlage, demographische Faktoren sowie die weiterhin hohe Nachfrage nach Wohnraum.

Das Bauhauptgewerbe konnte einen Umsatzzuwachs im Januar 2020 gegenüber Januar 2019 von 13 % verzeichnen. Alle Wirtschaftszweige des Bauhauptgewerbes verbuchten Umsatzzuwächse. Im Hochbau konnten in dem zuvor genannten Zeitraum Umsatzzuwächse von 12,5 % generiert werden (Statistisches Bundesamt).

Der Wohnungsbau erzielte im Jahr 2019 einen Umsatz von geschätzten 51 Mrd. Euro und hatte damit einen Anteil von 37 % vom gesamten Umsatz des Bauhauptgewerbes (Angaben Statista GmbH). In den ersten 9 Monaten im Jahr 2019 bewilligten die Behörden den Neu- und Umbau von 257.900 Wohnungen in Deutschland. Es ergibt sich gegenüber dem Vorjahreszeitraum somit ein Rückgang von 1,9 %. Hierbei war der Rückgang bei den Mehrfamilienhäusern mit 3,4 % am größten (Statistisches Bundesamt). Trotz des leichten Rückgangs der Genehmigungen war auch in 2019 der Wohnungsbau ein wesentlicher Treiber der positiven Bauentwicklung.

Das Investitionsvolumen in Wirtschaftsimmobilien (Büro-, Unternehmens-, Logistik- und Hotelimmobilien) im Jahr 2019 lag mit € 72,6 Mrd. um 19,0 % höher als im Vorjahr. Ein wesentlicher Faktor war hierbei der Anstieg von 26,0 % auf € 39,9 Mrd. bei den Büroimmobilien im Vergleich zum Vorjahr. Ein weiterer Indikator für eine positive Entwicklung bei den Wirtschaftsimmobilien ist die Leerstandsquote. In 127 Büromarktstädten ergibt sich eine Leerstandsquote von 3,5 %, die 60 Basispunkte unter dem Vorjahreswert liegt (Frühjahrsgutachten Immobilienwirtschaft 2020 des Rates der Immobilienweisen).

2. Allgemeiner Geschäftsverlauf

Im Geschäftsjahr 2019 wurde eine Gesamtleistung von € 77,4 Mio. (Vorjahr € 64,1 Mio.) erzielt. Die Gesamtleistung umfasst Bauvorhaben in den Bereichen Wohnungsbau, Gewerbe- und Industriebau sowie Sozialimmobilien. Per 31.12.2019 liegt der Auftragsbestand bei € 165,2 Mio., wovon € 70,4 Mio. auf das Jahr 2020 und die verbleibenden € 94,8 Mio. auf die Folgejahre fallen.

Die Bauvorhaben wurden durch das stetig wachsende Team von hochqualifizierten und engagierten Mitarbeitern, ebenso wie durch den Einsatz modernster digitaler Technologien, erfolgreich umgesetzt.

3. Investitionen - Finanzierung

Im Jahr 2019 tätigte die Gesellschaft wie geplant Ersatzinvestitionen. Bedingt durch die häufig weit vom Firmensitz Bocholt entfernt liegenden Baustellen werden Baugeräte und andere Hilfsmittel im erforderlichen Umfang weiterhin angemietet.

Für das Geschäftsjahr 2020 sind nur Ersatzinvestitionen geplant.

Die Finanzanlagen mit € 4,4 Mio. haben sich gegenüber dem Vorjahr mit € 4,5 Mio. geringfügig verändert. Dabei handelte es sich im Wesentlichen um die Anteile an eigenen Projektgesellschaften zur Errichtung und zum Verkauf von Wohnungen und gewerblichen Immobilien.

Für das zu erwartende Wachstum stehen Avalrahmen zur Absicherung der geplanten Bauleistungen in ausreichendem Maße zur Verfügung.

4. Personal

Zum Bilanzstichtag beschäftigte das Unternehmen 96 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer bestehend aus 56 Angestellten (Vorjahr 48), 37 Gewerblichen (Vorjahr 38) und 3 Auszubildenden (Vorjahr 1).

Neben der Ausbildung junger Menschen legt das Unternehmen Wert auf die Weiterentwicklung und Fortbildung seiner Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Auch durch die ständige Verbesserung der Arbeitsbedingungen wird die Schmeing Bau GmbH ein attraktiver Arbeitgeber bleiben. Die Fluktuation ist nachhaltig seit vielen Jahren äußerst gering. Wie in den vorangegangenen Geschäftsjahren ist es gelungen, junges und gut qualifiziertes Fachpersonal zu gewinnen. Auch im Jahr 2020 soll die Personalstärke weiter ausgebaut werden. Durch die Mischung von erfahrenen Mitarbeitern und jungen Talenten ist das Unternehmen für seine zukünftigen Herausforderungen gut aufgestellt.

Die Schmeing Bau GmbH bietet für Mitarbeiter und neue Mitarbeiter/-innen durch

―	eine attraktive Entlohnung,
―	vielfältige und spannende Aufgaben,
―	individuelle Förderung, Schulungen und Karriereplanung,
―	attraktive moderne Arbeitsbedingungen,

―	neueste IT-Ausstattung sowie
―	offene und konstruktive Kommunikation,

sehr gute Voraussetzungen ein attraktiver Arbeitgeber zu sein.

Sicherheit und die Gesundheit der Beschäftigten sind zentrale Aspekte der Unternehmensstrategie.

Wir danken allen unseren Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern, die durch ihr Engagement und ihre Leistungsbereitschaft zum Geschäftserfolg beigetragen haben.

5. Ertragslage

Der Jahresüberschuss im Jahr 2019 hat sich im Vergleich zum Vorjahr um € 0,5 Mio. auf insgesamt € 2,4 Mio. erhöht.

Die Gesamtleistung (Umsatzerlöse zuzüglich Bestandsveränderung) im Jahr 2019 betrug entsprechend der Prognose € 77,4 Mio. Die Gesamtleistung konnte folglich gegenüber dem Vorjahr (€ 64,1 Mio.) deutlich gesteigert werden (20,7 %). Das Geschäftsjahr 2019 zeigte weiterhin eine stabile Ertragslage auf hohem Vorjahresniveau. Das Rohergebnis beträgt € 16,3 Mio. (2018: € 13,4 Mio.).

Die Materialaufwendungen haben sich korrespondierend zur Gesamtleistung um € 10,6 Mio. im Vergleich zum Vorjahr erhöht. Die Materialaufwandsquote (Materialaufwand / Gesamtleistung) ist in 2019 mit 79,69 % nahezu unverändert im Vergleich zum Geschäftsjahr 2018 mit 79,71 %.

Der Beitrag zur Deckung der fixen Kosten gemäß internem Steuerungsinstrument (Gesamtleistungen-Materialaufwendungen) hat sich im Geschäftsjahr 2019 im Vorjahresvergleich um € 2,7 Mio. auf insgesamt € 15,7 Mio. erhöht.

Der Anstieg der Personalaufwendungen um € 1,7 Mio. auf insgesamt € 9,8 Mio. gegenüber dem Vorjahr ist im Wesentlichen auf höhere variable Vergütungen sowie eine gestiegene Anzahl an Mitarbeitern zurückzuführen. Die Personalaufwandsquote (Personalaufwendungen / Gesamtleistungen) ist ebenfalls mit 12,72 % in 2019 gegenüber dem Vorjahr mit 12,64 % nahezu unverändert.

Im Geschäftsjahr 2019 belief sich das Ergebnis vor Steuern (EBT) auf € 3,6 Mio. (Vorjahr: € 2,9 Mio ). Dementsprechend haben sich die Steuern vom Einkommen und Ertrag leicht um € 0,3 Mio. im Vergleich zum Vorjahr auf € 1,2 Mio. erhöht.

Das Ergebnis vor Steuern und Zinsen (EBIT) hat sich im Vergleich zum Vorjahr um € 0,8 Mio. (+25,25 %) auf insgesamt € 3,8 Mio. verbessert.

6. Vermögenslage

Die Bilanzsumme hat sich im Vorjahresvergleich um € 9,4 Mio. erhöht und beträgt zum 31. Dezember 2019 insgesamt € 30,7 Mio. (Vorjahr: € 21,3 Mio.). Dies ist auf der Aktivseite hauptsächlich auf einen um € 6,8 Mio. erhöhten Bankbestand zurückzuführen. Darüber hinaus haben sich auch die Forderungen gegen verbundene Unternehmen stichtagsbedingt aufgrund der zum Ende des Geschäftsjahres 2019 vorgenommenen Abrechnungen und kurzfristige Darlehensgewährungen um € 2,4 Mio. gegenüber dem Vorjahr erhöht.

Der Anstieg auf der Passivseite entfällt mit € 2,4 Mio. auf den Jahresüberschuss sowie überwiegend mit € 3,2 Mio. auf die sonstigen Rückstellungen und mit € 3,8 Mio. auf erhaltene Anzahlungen von Kunden. Die sonstigen Rückstellungen haben sich hauptsächlich, bedingt durch den Anstieg der Gesamtleistung, wegen höherer Rückstellungen für ausstehende Eingangsrechnungen erhöht. Die erhaltenen Anzahlungen von € 6,2 Mio. betreffen die Anzahlungen, die nicht offen von den unfertigen Leistungen auf der Aktivseite abgesetzt werden können.

Der Anlagendeckungsgrad I ist im Jahr 2019 weiterhin sehr positiv und beträgt 213,66 % im Vergleich zu 182,14 % im Jahr 2018. Der Anstieg resultiert aus einem im Wesentlichen abschreibungsbedingten Rückgang des Anlagevermögens und dem Anstieg des Eigenkapitals.

Die Eigenkapitalquote beträgt 35,5 % (Vorjahr: 44,6 %). Der Rückgang ist trotz höherem Eigenkapital auf die überproportional gestiegene Bilanzsumme zurückzuführen. Das Unternehmen konnte das Eigenkapital um € 1,4 Mio. auf € 10,9 Mio. steigern (Vorjahr: € 9,5 Mio.).

Die Eigenkapitalrentabilität ist gegenüber dem Vorjahr von 21,27 % auf 23,67 % zum 31. Dezember 2019 angestiegen.

7. Finanzlage

Die Finanzlage der Gesellschaft hat sich im Jahr 2019 weiter positiv entwickelt. Die liquiden Mittel beliefen sich zum 31.12.2019 auf € 21,5 Mio. (Vorjahr € 14,7 Mio.). Somit machen diese rund 70 % der Bilanzsumme aus.

Die Liquidität 1. Grades hat sich von 132,14 % in 2018 auf 113,22 % verringert. Eine ähnliche Entwicklung hat sich bei der Liquidität 2. Grades ergeben, die sich auf 133,57 % in 2019 gegenüber 142,85 % in 2018 reduziert hat. Der Rückgang ist bei beiden Kennziffern trotz deutlich gestiegenen flüssigen Mittel auf einen überproportionalen Anstieg der kurzfristigen Verbindlichkeiten, insbesondere bei den sonstigen Rückstellungen und den erhaltenen Anzahlungen, zurückzuführen.

Da sich die Gesellschaft nach wie vor ohne Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten oder Darlehen finanziert, betreffen die Zinsen und ähnliche Aufwendungen lediglich die branchenüblichen Avalprovisionen für Anzahlungs-, Vertragserfüllungs- und Gewährleistungsbürgschaften.

Wir gehen wie in den vergangenen Jahren davon aus, Kontokorrentkredite auch im Geschäftsjahr 2020 nicht in Anspruch zu nehmen und auch weiterhin alle Möglichkeiten zur Skontierung zu nutzen.

Der Finanzmittelbestand setzt sich wie im Vorjahr ausschließlich aus den liquiden Mitteln zusammen.

Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war zu jeder Zeit gewährleistet.

III. Prognosebericht

Das Unternehmen erwartet seine Gesamtleistung im Geschäftsjahr 2020 auf ca. € 82,0 Mio. weiter steigern zu können und dabei einen angemessenen Jahresüberschuss auf Vorjahresniveau zu erwirtschaften. Hierbei wurden Auswirkungen durch die Corona Pandemie zum Zeitpunkt der Lageberichterstellung, soweit zu diesem Zeitpunkt ersichtlich, berücksichtigt. Durch die milde Witterung zu Beginn des Jahres konnte unterbrechungsfrei gearbeitet und die für diesen Zeitraum prognostizierten Bauleistungen bereits übertroffen werden. Die vorstehenden Aussagen für das Jahr 2020 sind unterlegt durch eine ausführliche Umsatz-, Ertrags- und Finanzplanung. Die Gesellschaft ist personell, finanziell und technisch solide aufgestellt.

Durch nachhaltiges und qualitatives Wachstum und eine effiziente Struktur ist das Unternehmen in der Lage eine langfristig positive Entwicklung umzusetzen.

Der gute Auftragsbestand zum 31. Dezember 2019 in Höhe von € 165,2 Mio. bietet eine solide Basis für die kommenden Geschäftsjahre. Die bestehenden Aufträge haben eine Reichweite bis in das Jahr 2023.

IV. Chancen- und Risikobericht

1. Chancenbericht

In den vergangenen Geschäftsjahren hat das Unternehmen vom Bauvolumen zunehmend größere und damit komplexere und anspruchsvollere Bauvorhaben zur vollsten Zufriedenheit seiner Kunden erfolgreich abgewickelt. Die Schmeing Bau GmbH stand ihren Kunden wie gewohnt als zuverlässiger, termin- und kostentreuer Partner zur Seite. Die Beziehungen sind partnerschaftlich, dienstleistungsorientiert und langfristig angelegt. Aufgrund erfolgreich abgeschlossener Projekte zeichnen sich immer wieder erneute Beauftragungen in allen Bereichen ab.

Ein über Jahre hinweg gut aufgebautes Netzwerk versetzt die Gesellschaft in die Lage, über Tochtergesellschaften geeignete Grundstücke für den Wohnungs- und den Gewerbebau zu erwerben und zu entwickeln sowie die hierfür benötigten Bauleistungen als Generalunter oder -übernehmer zu erbringen. Diese Projekte werden von den Tochtergesellschaften gemeinsam mit institutionellen und privaten Anlegern sowie Vermögensverwaltern realisiert. Auch hierdurch schafft die Schmeing Bau GmbH die strategische Basis in den kommenden Jahren weiterhin qualifiziertes Wachstum zu generieren.

Die Schmeing Bau GmbH generiert durch das Netzwerk und die Kompetenzen der Projektentwicklung des Tochterunternehmens Schmeing Management GmbH zusätzlich lukrative GU-Projekte. Die Gesellschaft profitiert von der Weiterentwicklung des Leistungs-Portfolios durch die Erbringung von Projektentwicklungsleistungen für Dritte (Service Development). Die Kombination der Entwicklungs- und Baukompetenzen wurde in verschiedensten Projekten bereits umgesetzt. Den frühen Einstieg in Projekte über Partnering-Modelle und Service Development wird das Unternehmen forcieren.

Bewährte langjährige Partnerschaften mit den Nachunternehmern sichern der Gesellschaft die zukünftig benötigten handwerklichen Kapazitäten.

Die gute strategische Positionierung und die beschriebene Auftragslage ermöglichen es dem Unternehmen sich auch zukünftig erfolgreich am Markt zu behaupten.

2. Risikobericht

Das Risikomanagement gehört zu den zentralen und alltäglichen Managementaufgaben, um Geschäftschancen bestmöglich zu nutzen und gleichzeitig die damit verbundenen Risiken zu minimieren.

Risiken für das Geschäftsmodell ergeben sich vor allem projektspezifisch. Grundsätzlich führt die Gesellschaft nur Projekte aus, die beherrschbar sind und denen eine angemessene Vergütung gegenübersteht. Zu diesem Zweck lebt die Schmeing Bau GmbH ein Risikomanagement-System. Dieses wird kontinuierlich weiterentwickelt. Neue Risiken werden identifiziert. Sämtliche Risiken werden ihrer Höhe und Wahrscheinlichkeit nach regelmäßig bewertet. Aus der Risikobewertung werden entsprechende Maßnahmen abgeleitet und kommuniziert. Das Risikomanagement-System umfasst sämtliche Projekte und Funktionsbereiche der Schmeing Bau GmbH.

Das Corona-Virus hat bisher zu keinen nennenswerten Beeinträchtigungen unseres Geschäftsbetriebs oder der Gesundheit der Mitarbeiter geführt. Die Schmeing Bau GmbH hat einen Krisenstab eingerichtet, der alle Maßnahmen zum Gesundheitsschutz an allen Baustellen und Bürostandorten sowie zur Sicherung des Geschäftsbetriebs steuert. Die weitere Entwicklung bleibt abzuwarten.

Die Fachkräftesicherung stellt sich als ein latentes Risiko für die Geschäftsentwicklung der nächsten Jahre dar. An der Gewinnung von Fachkräften und der Aufgabe, die Gesellschaft nach außen und innen als einen attraktiven Arbeitgeber zu präsentieren, wird kontinuierlich gearbeitet.

Zur Überwachung, Kontrolle und Steuerung werden als wesentliche Finanzkennzahlen die Entwicklung der Gesamtleistung, des Deckungsbeitrages, der Liquidität und des Ergebnisses eingesetzt.

Zinsrisiken bestehen nicht, da die Gesellschaft keine Bankverbindlichkeiten hat.

Die Überprüfung der gegenwärtigen Situation ergab, dass im Berichtszeitraum keine bestandsgefährdenden Risiken bestanden haben und auch für die nahe Zukunft solche Risiken nicht erkennbar sind.

Bocholt, 30. April 2020

gezeichnet Rudolf Schmeing, Geschäftsführer

gezeichnet Dietmar Woltering, Geschäftsführer

gezeichnet Frank Röbbelen, Geschäftsführer

Bilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	67.322,00	84.662,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	170.376,00	187.648,00
2. technische Anlagen und Maschinen	94.651,00	56.756,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	365.328,00	404.909,00
	630.355,00	649.313,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.398.862,71	4.455.552,07
2. Beteiligungen	0,00	6.300,00
3. sonstige Finanzanlagen	1.750,00	1.000,00
	4.400.612,71	4.462.852,07
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	66.292,89	73.609,42
2. unfertige Leistungen	38.061.450,93	20.851.069,98
3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	38.061.450,93-	20.851.069,98-
	66.292,89	73.609,42
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.213.238,37	977.189,92
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.430.740,53	63.375,06
3. sonstige Vermögensgegenstände	220.072,18	151.878,08
	3.864.051,08	1.192.443,06
III. Kassenbestand. Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	21.506.499,28	14.718.020,22
C. Rechnungsabgrenzungsposten	88.466,69	86.430,00
D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung	90.539,45	0,00
	30.714.139,10	21.267.329,77

PASSIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	260.000,00	260.000,00
II. Gewinnvortrag	8.221.168,94	0,00
III. Jahresüberschuss	2.411.708,09	0,00
IV. Bilanzgewinn	0,00	9.221.168,94
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	807.148,99	648.279,05
2. Steuerrückstellungen	296.160,00	22.157,00
3. sonstige Rückstellungen	9.259.512,06	6.048.001,07
	10.362.821,05	6.718.437,12
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	6.207.226,96	2.359.282,69
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.094.935,36	1.673.114,26
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	46.459,97	0,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	1.109.818,73	1.035.326,76
	9.458.441,02	5.067.723,71
	30.714.139,10	21.267.329,77

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2019

	2019	2018
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	60.172.245,15	66.281.391,45
2. Erhöhung / Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen	17.210.380,95	-2.172.491,72
3. sonstige betriebliche Erträge	564.971,82	402.799,29
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	8.041.258,50	7.379.189,94
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	53.627.289,69	43.723.218,09
	61.668.548,19	51.102.408,03
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	8.342.552,21	7.049.547,72
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.497.146,10	1.054.192,72
	9.839.698,31	8.103.740,44
6. Abschreibungen
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	247.297,36	189.684,89
7. sonstige betriebliche Aufwendungen	2.379.846,70	2.082.016,49
8. Erträge aus Beteiligungen	4.494,14	0,00
9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	41,25	45,00
10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	5.250,61	27.387,83
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	180.269,15	193.162,45
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	1.230.016,12	949.372,24
13. Ergebnis nach Steuern	2.411.708,09	1.918.747,31
14. Jahresüberschuss	2.411.708,09	1.918.747,31
15. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	0,00	8.302.421,63
16. Vorabausschüttung	0,00	1.000.000,00
17. Bilanzgewinn	0,00	9.221.168,94

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Firma der Gesellschaft lautet Schmeing Bau GmbH. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Coesfeld unter HRB 8306 eingetragen.

Sitz der Gesellschaft ist Bocholt. Die Geschäftsleitung befindet sich ebenfalls an diesem Ort.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer großen Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs. 3 HGB) auf.

Der Jahresabschluss ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung kam das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) zur Anwendung.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB wurden angewandt.

Der Vorjahresabschluss wurde aufgrund einer unzutreffenden Annahme einer Vorabausschüttung unter Berücksichtigung einer teilweisen Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. Eine Anpassung des Vorjahres ist nicht erfolgt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf dem vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewendet, soweit keine anderen Angaben gemacht werden.

Zur klareren Darstellung der Ertragslage wurden folgende Ausweisänderungen gegenüber dem Vorjahr vorgenommen:

Aufwendungen für Fremdleistungen in Höhe von T€ 1.662 (i. Vj. T€ 1.443), die im Vorjahr unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesen wurden, werden ab dem Geschäftsjahr 2019 gemäß § 275 Abs. 2 Nr. 5 b HGB) unter den Aufwendungen für bezogene Leistungen ausgewiesen.

Das Vorjahr wurde entsprechend angepasst.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode auf Basis der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern. Die Abschreibungen auf Neuzugänge werden zeitanteilig vorgenommen. Bis 2018 wurden Neuzugänge mit Anschaffungskosten zwischen € 250 und € 1.000 in einen Sammelposten eingestellt und über 5 Jahre abgeschrieben. Ab 2019 werden Neuzugänge mit Anschaffungskosten zwischen € 250 und € 800 im Jahr des Zugangs sofort abgeschrieben und als Abgang erfasst. Die Nutzungsdauer des Sachanlagevermögens beträgt zwischen 3 und 15 Jahren.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, in Einzelfällen zu niedrigeren beizulegenden Werten, angesetzt.

Die Bewertung der unter dem Posten Vorräte ausgewiesenen unfertigen Leistungen erfolgte zu Herstellungskosten, die neben den Material- und Fertigungseinzelkosten anteilige Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie den Werteverzehr des Anlagevermögens in zulässigem Umfang enthalten. Soweit Abwertungen aufgrund einer verlustfreien Bewertung erforderlich waren, wurden diese vorgenommen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit Nominalwerten zum Stichtag angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Auf den Ansatz einer sich insgesamt ergebenden Steuerentlastung als aktive latente Steuern gemäß § 274 Abs. 1 HGB wird verzichtet.

Es wurden folgende Annahmen für die Berechnung berücksichtigt (§ 285 Nr. 24 HGB):

Bewertungsverfahren:	PUC Methode
Sterbetafeln:	Richttafeln 2018G von Prof. Dr. Klaus Heubeck
Rechnungszins:	2,71 - 2,75 % (Restlaufzeit 15 Jahre (10 - Jähriger Durchschnittszins)
Gehaltstrend:	0,00 %
Rententrend:	0,00 - 3,00 %
Fluktuation:	keine
Pensionsalter:	65 Jahre.

Aus der Verrechnung der Aktivwerte zur Rückdeckung mit den entsprechenden Rückstellungen für Pensionen ergibt sich folgender Rückstellungsbetrag:

	T€
Erfüllungsbetrag der Pensionsrückstellung	1.430
Anschaffungskosten der verrechneten Vermögenswerte	578
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	623
Verrechnete Aufwendungen	41
Verrechnete Erträge	29

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag bewertet.

Erhaltene Anzahlungen werden mit dem zugeflossenen Betrag ohne die vereinnahmte Umsatzsteuer angesetzt.

Die Umsatzerlöse sind um Erlösschmälerungen gekürzt. Die Umsatzerlöse werden mit Eigentums- und Gefahrenübergang an den Kunden periodengerecht nach dem Realisationsprinzip erfasst.

Betriebliche Aufwendungen werden mit Inanspruchnahme der Leistung bzw. zum Zeitpunkt ihrer Verursachung ergebniswirksam.

Zinsaufwendungen und -erträge werden entsprechend ihrer Entstehung erfasst.

II. Angaben zur Bilanz

Eine von den gesamten Anschaffungskosten ausgehende Darstellung der Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist als Anlage wiedergegeben.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Finanzanlagen in der folgenden Aufstellung des Anteilsbesitzes dargestellt:

	Anteil
Name und Sitz der Gesellschaft	unmittelbar	mittelbar	Eigenkapital des letzten Geschäftsjahres	Ergebnis des letzten Geschäftsjahres
	%	%	T€	T€
A. Verbundene Unternehmen
1. RSB Immobilien GmbH, Bocholt	94,0	0,0	20	-5
2. Kaiserhöfe GmbH, Bocholt	100,0	0,0	25	-3
3. Neue Mitte Bonn-Auerberg GmbH, Bocholt	100,0	0,0	46	0
4. Schmeing Management GmbH, Bocholt	100,0	0,0	98	13
5. CAJA 11 Projekt GmbH, Bocholt	100,0	0,0	218	91
6. CAJA 14 Projekt GmbH, Bocholt	100,0	0,0	1.015	-3
7. CAJA 16 Projekt GmbH, Bocholt	100,0	0,0	26	24
8. CAJA 17 Projekt GmbH, Bocholt	100,0	0,0	15	-5
9. CAJA 18 Projekt GmbH, Bocholt	100,0	0,0	15	-5
10.CAJA 19 Projekt GmbH, Bocholt	100,0	0,0	15	-5
11.Alte Porzellan Manufaktur Düsseltal GmbH, Düsseldorf	94,6	0,0	891	-198
12.UNICA Bauträger GmbH, Bocholt	100,0	0,0	11	-8
13.22. Objektgesellschaft Erkrather Straße UG (haftungsbeschränkt), Düsseldorf	50,0	0,0	1,5	-2

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände teilen sich zum 31.12.2019 wie folgt auf:

Forderungen	Gesamt	Restlaufzeit von 1 Jahr	Restlaufzeit über 1 Jahr
	T€	T€	T€
aus Lieferungen und Leistungen	1.213	1.213	0
(Vorjahr)	(977)	(977)	(0)
gegen verbundene Unternehmen	2.430	2.430	0
(Vorjahr)	(63)	(63)	(0)
sonstige Vermögensgegenstände	220	159	61
(Vorjahr)	(152)	(142)	(10)
Gesamt	3.864	3.803	61
(Vorjahr)	(1.192)	(1.182)	(10)

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 367 (i. Vj. T€ 30) und entfallen mit T€ 0 (i. Vj. T€ 34) auf Forderungen gegen Gesellschafter.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen:

	31.12.2019	31.12.2018
	T€	T€
Ausstehende Rechnungen	7.803	5.085
Personal	707	268
Gewährleistungen	293	326
Urlaub	379	326
Jahresabschlusskosten	40	40
Berufsgenossenschaft	15	0
Übrige	23	3
	9.260	6.048

Verbindlichkeiten	Gesamt	Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre	Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€
erhaltene Anzahlungen	6.207	6.207	0	0
(Vorjahr)	(2.359)	(2.359)	(0)	(0)
aus Lieferungen und Leistungen	2.095	2.095	0	0
(Vorjahr)	(1.673)	(1.673)	(0)	(0)
gegenüber verbundenen Unternehmen	46	46	0	0
(Vorjahr)	(0)	(0)	(0)	(0)
sonstige Verbindlichkeiten	1.110	1.110	0	0
(Vorjahr)	(1.035)	(1.035)	(0)	(0)
Gesamt	9.458	9.458	0	0
(Vorjahr)	(5.067)	(5.067)	(0)	(0)

Die erhaltenen Anzahlungen sind vollständig durch Vorauszahlungsbürgschaften gesichert. Die übrigen Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte und ähnliche Rechte gesichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen mit T€ 46 (i. Vj T€ 0) auf Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten werden Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von T€ 877 (i. Vj. T€ 794) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von T€ 87 (i. Vj. T€ 88) ausgewiesen.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren beibehalten.

Die Umsatzerlöse werden ausschließlich in der Bundesrepublik Deutschland erzielt und in folgenden Unternehmensbereichen generiert:

	31.12.2019	31.12.2018
	T€	T€
Wohnungsbau	54.048	51.071
Gewerbebau	4.437	14.112
Übrige	1.687	1.098
	60.172	66.281

Die sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung betreffen mit T€ 366 (i. V. T€ 81) Aufwendungen für Altersversorgung.

Die Zinsen und ähnliche Erträge enthalten Zinserträge von verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 2 (i. Vj. T€ 23).

Unter den Zinsen und ähnliche Aufwendungen werden Zinsen aus der Aufzinsung von Rückstellungen in Höhe von T€ 12 (i. Vj. T€ 58) ausgewiesen.

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Die Gesellschaft hat Bürgschaften für Verbindlichkeiten anderer Kreditnehmer in Höhe von T€ 8.290 (i. Vj. T€ 8.290), die vollständig zugunsten verbundener Unternehmen bestehen. Eine Inanspruchnahme ist derzeit in allen Fällen nicht erkennbar, da die verbundenen Unternehmen ihre Verpflichtungen bisher vertragskonform erfüllt haben.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen für Miet- und Leasingverträge in Höhe von insgesamt T€ 953. Davon entfallen T€ 286 auf verbundene Unternehmen.

Die durchschnittliche Arbeitnehmerzahl gem. § 267 Abs. 5 HGB beträgt:

	2019
gewerbliche Arbeitnehmer	38
Angestellte	50
	88

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:

• Herr Rudolf Schmeing, Geschäftsführer Vertrieb,	Bocholt
• Herr Manfred Poguntke, Geschäftsführer Vertrieb,	Bocholt (bis 16. April 2019)
• Herr Dietmar Woltering, technischer Geschäftsführer,	Ahaus
• Herr Frank Röbbelen, kaufmännischer Geschäftsführer,	Borken

Die Gesamtbezüge der Geschäftsführung betrugen im Geschäftsjahr 2019 insgesamt T€ 1.977. Die Angabe zu den Gesamtbezügen der früheren Geschäftsführung entfällt entsprechend § 286 Abs. 4 HGB.

Im Geschäftsjahr wurden keine Darlehen oder Vorschüsse an die Geschäftsführung gewährt.

Konzernzugehörigkeit

Mutterunternehmen, das grundsätzlich zur Aufstellung des Konzernabschlusses für den kleinsten und den größten Konsolidierungskreis verpflichtet ist, ist die R + R Schmeing Holding GmbH & Co. KG, Bocholt.

Prüfungshonorar

Das mit dem Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr vereinbarte Gesamthonorar beträgt T€ 19 und entfällt ausschließlich auf Prüfungsleistungen.

Vorschlag zur Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Bocholt, den 30. April 2020

Schmeing Bau GmbH

Gezeichnet Rudolf Schmeing, Geschäftsführer

Gezeichnet Dietmar Woltering, Geschäftsführer

Gezeichnet Frank Röbbelen, Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2019

	Anschaffungskosten
	Stand am 1.1.2019	Zugänge	Nachbuchungen wegen Betriebsprüfung	Abgänge	Stand am 31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV Software	177.636,64	4.499,00	0,00	0,00	182.135,64
	177.636,64	4.499,00	0,00	0,00	182.135,64
II. Sachanlagen
1. Bauten auf fremden Grundstücken	207.252,24	0,00	0,00	0,00	207.252,24
2. technische Anlagen und Maschinen	456.310,78	71.380,42	0,00	0,00	527.691,20
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	972.629,47	135.119,94	0,00	73.953,11	1.033.796,30
	1.636.192,49	206.500,36	0,00	73.953,11	1.768.739,74
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.455.552,07	750,00	77.260,64	134.700,00	4.398.862,71
2. Beteiligungen	6.300,00	0,00	0,00	6.300,00	0,00
3. sonstige Finanzanlagen	1.000,00	750,00	0,00	0,00	1.750,00
	4.462.852,07	1.500,00	77.260,64	141.000,00	4.400.612,71
	6.276.681,20	212.499,36	77.260,64	214.953,11	6.351.488,09

	kumulierte Abschreibungen
	Stand am 1.1.2019	Zugänge	Abgänge	Stand am 31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV Software	92.974,64	21.839,00	0,00	114.813,64
	92.974,64	21.839,00	0,00	114.813,64
II. Sachanlagen
1. Bauten auf fremden Grundstücken	19.604,24	17.272,00	0,00	36.876,24
2. technische Anlagen und Maschinen	399.554,78	33.485,42	0,00	433.040,20
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	567.720,47	174.700,94	73.953,11	668.468,30
	986.879,49	225.458,36	73.953.11	1.138.384,74
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00
3. sonstige Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.079.854,13	247.297,36	73.953,11	1.253.198,38

	Buchwerte
	Stand am 31.12.2019	Stand am 31.12.2018
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV Software	67.322,00	84.662,00
	67.322,00	84.662,00
II. Sachanlagen
1. Bauten auf fremden Grundstücken	170.376,00	187.648,00
2. technische Anlagen und Maschinen	94.651,00	56.756,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	365.328,00	404.909,00
	630.355,00	649.313,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.398.862,71	4.455.552,07
2. Beteiligungen	0,00	6.300,00
3. sonstige Finanzanlagen	1.750,00	1.000,00
	4.400.612,71	4.462.852,07
	5.098.289,71	5.196.827,07

Sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 29.06.2020 festgestellt.

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die Schmeing Bau GmbH

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Schmeing Bau GmbH - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2019 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2019 bis zum 31. Dezember 2019 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Schmeing Bau GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2019 bis zum 31. Dezember 2019 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•

entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2019 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2019 bis zum 31. Dezember 2019 und

•

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

•	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
•	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.
•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
•	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
•	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.
•	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft.
•	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dar gestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Düsseldorf, den 30. April 2020

EGSZ Treuhand GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Jessica Groove, Wirtschaftsprüferin

Claas Mangliers, Wirtschaftsprüfer

2f:T15d5a,

Schmeing Bau GmbH

Bocholt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Lagebericht

Grundlagen des Unternehmens

Die Firma Schmeing Bau GmbH ist ein bundesweit tätiges inhabergeführtes Unternehmen mit einer mehr als 50-jährigen Geschichte. Gemeinsam mit ihren Tochterunternehmen bildet Sie als "Schmeing Baugruppe" eines der führenden Bauunternehmen ihrer Region und ist in den Bereichen Entwickeln, Planen und schlüsselfertiges Bauen aktiv. Die strategische Positionierung der "Schmeing Baugruppe" am Markt ist unverändert gut. Als Projektentwickler und Generalunternehmer verbindet die Gesellschaft alle Leistungs- und Planungsabläufe zu einem einheitlichen Produktionsprozess. Sie garantiert dabei die terminliche und fachliche Integration sämtlicher Kundenwünsche.

Eine überdurchschnittliche Eigenkapitalquote verbunden mit hoher Liquidität ermöglicht die Realisierung größerer und anspruchsvoller Projekte, sowie den kurzfristigen Ankauf von Projektentwicklungen und Grundstücken. Die Schmeing Bau GmbH hat auch im Jahr 2018 ihre Geschäftsbereiche schlüsselfertiges Bauen als Generalunternehmer und ebenso ihre eigenen Projektentwicklungen weiter ausgebaut. Von der Niederlassung in der Landeshauptstadt Düsseldorf werden sämtliche Projektentwicklungen der Tochtergesellschaften gesteuert.

Gesamtwirtschaftliche branchenbezogene Rahmenbedingungen

Der deutsche Baumarkt verzeichnete 2018 ein kräftiges Wachstum von 4,5 Prozent und soll auch 2019 wachsen. Gründe für die derzeit starke Entwicklung sind der Nachholbedarf beim Wohnraumbau, zusätzlicher Bedarf durch Migration und ein voraussichtlich weiterhin historisch niedriges Zinsniveau. Während das Wachstum im Jahr 2018 hauptsächlich vom Wohnungsbau getragen wurde, dürften von den Segmenten Infrastruktur und Hochbau (ohne Wohnungsbau) in den Jahren 2019 und 2020 ebenfalls starke Impulse ausgehen. Somit sieht das deutsche Bauhauptgewerbe wiederholt nach einem bereits guten Jahr 2017 auf ein erfolgreiches Baujahr 2018 zurück. Die erneut erwartete positive Entwicklung des Bausektors hat sich auch im Jahr 2018 bestätigt. Wesentliche Stütze der Nachfrage bleibt der Wohnungsbau, der seit nunmehr acht Jahren ein starkes Wachstum verursacht. Das Wohnungsbausegment hat sich folglich wie erwartet überproportional stark entwickelt. Die deutsche Bauwirtschaft hat sich in den vergangenen Jahren als stabil erwiesen. Auch für 2019 erwarten die Spitzenverbände der Bauwirtschaft ein Umsatzwachstum von +5,0 %.

Geschäftsverlauf und Lage

Die Gesamtleistung im Jahr 2018 betrug € 64,2 Mio. und entsprach somit der Prognose und Leistung des Vorjahres. Das Geschäftsjahr zeigte eine stabile Ertragslage auf hohem Vorjahresniveau.

Die durchschnittlichen Preisentwicklungen für Bauleistungen lagen zwischen 2,5 % bis 3 %. Daran hatten Kostensteigerungen für Material, Lohn und Geräte mit +2,7 % einen wesentlichen Anteil. Das Rohergebnis im Sinne des § 276 Satz 1 HGB beträgt € 14,9 Mio. (2017: 16,1 Mio.€)

Für das Geschäftsjahr 2018 belief sich das Ergebnis vor Steuern auf € 2,9 Mio. (Vorjahr € 3,1 Mio.).

Der gute Auftragsbestand zum 31. Dezember 2018 in Höhe von € 138 Mio. bietet eine solide Basis für die kommenden Geschäftsjahre. Die bestehenden Aufträge haben eine Reichweite bis in das Jahr 2021. Durch die gute Witterung zu Beginn des Jahres konnten bereits gute Umsätze getätigt werden. Wir gehen von einer deutlich gesteigerten Gesamtleistung in 2019 aus.

Investitionen - Finanzierung

Neben den notwendigen geplanten Ersatzinvestitionen investiert die Gesellschaft 2018 in eine zusätzliche Erweiterung der Büros. Diese Erweiterung und die damit verbundenen Büroausstattungen werden aus eigenen Mitteln finanziert. Bedingt durch die häufig weit vom Firmensitz Bocholt entfernt liegenden Baustellen werden Baugeräte und andere Hilfsmittel im notwendigen Umfang weiterhin angemietet.

Für das Geschäftsjahr 2019 sind im Übrigen nur Ersatzinvestitionen geplant.

Die Finanzanlagen mit € 4,5 Mio. haben sich gegenüber dem Vorjahr nicht verändert. Dabei handelte es sich im Wesentlichen um die Anteile an eigenen Projektgesellschaften zur Errichtung und Verkauf von Wohnungen und gewerblichen Immobilien.

Für das beabsichtigte Wachstum stehen Avalrahmen zur Absicherung der geplanten Bauleistungen in ausreichendem Maße zur Verfügung.

Personal

Im Laufe des Geschäftsjahres 2018 betrug die durchschnittliche Mitarbeiterzahl 84 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer. Neben der Ausbildung junger Menschen legt das Unternehmen Wert auf die Weiterentwicklung und Fortbildung der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Auch durch ständige Verbesserung der Arbeitsbedingungen wird die Schmeing Bau GmbH ein attraktiver Arbeitgeber bleiben. Die Fluktuation unserer Beschäftigten ist nachhaltig seit vielen Jahren äußerst gering. Im Laufe des Geschäftsjahres ist es gelungen uns mit jungen und gut qualifizierten Fachpersonal zu verstärken. Auch im Jahr 2019 werden wir uns weiter verstärken. Durch die Mischung von erfahrenen Mitarbeitern und jungen Talenten ist das Unternehmen für seine zukünftigen Herausforderungen gut aufgestellt.

Liquiditätslage / Finanzlage

Die Vermögenslage der Gesellschaft ist im Jahr 2018 durch ein Bilanzvolumen von € 21,3 Mio. gekennzeichnet, wovon € 9,5 Mio. auf das Eigenkapital entfallen. Dies entspricht 44,6 % des Bilanzvolumens (Vorjahr 41,8 %). Das Eigenkapital konnte im Geschäftsjahr trotz leicht gestiegener Bilanzsumme verbessert werden.

Die Liquiditätslage der Gesellschaft hat sich im Jahr 2018 weiter solide entwickelt. Die liquiden Mittel beliefen sich zum 31.12.2018 auf € 14,7 Mio. (Vorjahr € 12,6 Mio.). Somit machen diese rd. 69 % der Bilanzsumme aus.

Da sich die Gesellschaft nach wie vor ohne Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten finanziert, betreffen die Zinsen und ähnliche Aufwendungen lediglich die branchenüblichen Avalprovisionen für Anzahlungs-, Vertragserfüllungs- und Gewährleistungsbürgschaften.

Wir gehen davon aus, wie in den vergangenen Jahren, Kontokorrentkredite auch im laufenden Geschäftsjahr nicht in Anspruch zu nehmen, und auch weiterhin alle Möglichkeiten zur Skontierung zu nutzen.

Chancen- und Risikobericht

Chancen

Ein über Jahre hinweg gut aufgebautes Netzwerk versetzt uns in die Lage, geeignete Grundstücke für Wohnungsbau und Gewerbe zu entwickeln. Diese Projekte werden gemeinsam mit institutionellen Anlegern wie Versicherungen, Pensionskassen oder auch privaten Investoren realisiert. Hierdurch schaffen wir die strategische Basis auch in den kommenden Jahren qualifiziertes Wachstum zu generieren.

In den vergangenen Geschäftsjahren hat das Unternehmen sehr komplexe und in der Bauausführung anspruchsvolle Bauvorhaben zur vollsten Zufriedenheit seiner Kunden erfolgreich abgewickelt, welche die Schmeing Bau GmbH wie gewohnt als zuverlässigen termin- und kostentreuen Partner kennengelernt haben. Die Kundenbeziehungen gelten als partnerschaftlich und dienstleistungsorientiert. Aufgrund erfolgreich abgeschlossener Projekte zeichnen sich immer wieder erneute Beauftragungen in allen Bereichen ab. Bewährte Partnerschafften mit den Nachunternehmern sichern der Gesellschaft die zukünftig benötigten handwerklichen Kapazitäten. Die gute Auftragslage eröffnet auch zusätzlich die Chance zur Realisierung von Gewinnen.

Risiken

Risiken für das Geschäftsmodell ergeben sich projektspezifisch.

Die stets angestrebte frühzeitige Vergabe von Schlüsselgewerken führt zu Kalkulations- und Budgetsicherheit. Risiken aus möglichen Schwachstellen während der Abwicklung werden durch ein zeitnahes Projekt Controlling mit laufenden Prognoserechnungen identifiziert, um rechtzeitig erforderliche Maßnahmen ergreifen zu können. Die Gesellschaft hat einen Liquiditätsplan und einen Rentabilitätsplan aufgestellt, deren Einhaltung anhand monatlich erstellter Soll-Ist-Vergleiche ständig kontrolliert wird.

Mit Hilfe monatlicher Leistungsmeldungen und Projektabrechnungen sowie kontinuierlicher Baubesprechungen, in denen auch der Zahlungsstand der Projekte systematisch überprüft wird, werden die Bauvorhaben gesteuert und kontrolliert.

Die Fachkräftesicherung stellt sich als ein latentes Risiko für die Geschäftsentwicklung der nächsten Jahre dar. Nach den Bemühungen der letzten Jahre ist der Bedarf der Gesellschaft an Fachkräften und Auszubildenden jedoch zufriedenstellend gedeckt. An der Aufgabe, die Gesellschaft nach außen und innen als einen attraktiven Arbeitgeber zu präsentieren, arbeiten wir aber kontinuierlich weiter - auch, um das vorhandene Personal, langjährige Leistungsträger, im Unternehmen zu halten.

Zinsrisiken bestehen nicht, da die Gesellschaft keine Bankverbindlichkeiten hat.

Die Überprüfung der gegenwärtigen Situation ergab, dass im Berichtszeitraum keine wesentlichen Risiken bestanden haben und auch für die nahe Zukunft außerordentliche Risiken nicht erkennbar sind.

Prognosebericht

Gesamtwirtschaftlich wird 2019 mit einem Wachstum von real 1 % gerechnet. Das Umsatzwachstum im Bauhauptgewerbe prognostizieren die Spitzenverbände der Bauwirtschaft mit 5 % deutlich darüber. Die Gesellschaft ist personell, finanziell und technisch solide aufgestellt.

Die Nachfrage am Markt nach den von der Gesellschaft angebotenen Bauleistungen bleibt weiterhin lebhaft. Durch nachhaltiges Wachstum und Schaffung moderner Strukturen ist das Unternehmen in den kommenden Jahren weiterhin in der Lage eine positive Entwicklung zu erreichen. Auf der Basis des Auftragsbestandes und der zurzeit vorhandenen zahlreichen Auftragschancen zu auskömmlichen Kalkulationspreisen, gehen wir davon aus, dass sich das Geschäftsjahr 2019 wie im Vorjahr positiv entwickelt und bei einer geplanten Gesamtleistung von ca. € 80,0 Mio. angemessene Gewinne erwirtschaftet werden.

Die vorstehenden Aussagen für das Jahr 2019 sind unterlegt durch eine ausführliche Umsatz-, Ertrags- und Finanzplanung.

Bocholt, 05. März 2019

Gezeichnet Rudolf Schmeing, Geschäftsführer

Gezeichnet Manfred Poguntke, Geschäftsführer

Gezeichnet Dietmar Woltering, Geschäftsführer

Gezeichnet Frank Röbbelen

Geschäftsführer

Bilanz

Aktiva

	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	5.196.827,07	5.314.213,07
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	84.662,00	99.692,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	84.662,00	99.692,00
II. Sachanlagen	649.313,00	747.919,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	187.648,00	204.920,00
2. technische Anlagen und Maschinen	56.756,00	52.943,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	404.909,00	490.056,00
III. Finanzanlagen	4.462.852,07	4.466.602,07
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.455.552,07	4.453.052,07
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	6.300,00	12.550,00
3. Beteiligungen	1.000,00	1.000,00
B. Umlaufvermögen	15.984.072,70	15.137.346,60
I. Vorräte	73.609,42	54.077,08
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	73.609,42	54.077,08
2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	20.851.069,98	23.023.561,70
3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	20.851.069,98	23.023.561,70
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.192.443,06	2.571.139,75
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	977.189,92	1.137.939,73
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	63.375,06	1.328.770,36
3. sonstige Vermögensgegenstände	151.878,08	104.429,66
III. Guthaben bei Kreditinstituten	14.718.020,22	12.512.129,77
C. Rechnungsabgrenzungsposten	86.430,00	42.960,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	21.267.329,77	20.494.519,67
Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	9.481.168,94	8.562.421,63
I. gezeichnetes Kapital	260.000,00	260.000,00
II. Bilanzgewinn	9.221.168,94	8.302.421,63
B. Rückstellungen	6.718.437,12	7.249.519,86
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	648.279,05	855.783,18
2. Steuerrückstellungen	22.157,00	332.830,00
3. sonstige Rückstellungen	6.048.001,07	6.060.906,68
C. Verbindlichkeiten	5.067.723,71	4.682.578,18
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	2.359.282,69	1.380.388,57
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.673.114,26	1.965.341,32
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	331.825,04
4. sonstige Verbindlichkeiten	1.035.326,76	1.005.023,25
Bilanzsumme, Summe Passiva	21.267.329,77	20.494.519,67

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2018 - 31.12.2018 EUR	1.1.2017 - 31.12.2017 EUR
1. Umsatzerlöse	66.281.391,45	69.434.990,00
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	-2.172.491,72	-4.414.583,00
3. sonstige betriebliche Erträge	402.799,29	377.960,01
4. Materialaufwand	49.659.404,13	49.318.088,15
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	7.379.189,94	5.688.302,66
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	42.280.214,19	43.629.785,49
5. Personalaufwand	8.103.740,44	8.759.418,17
a) Löhne und Gehälter	7.049.547,72	7.314.189,82
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.054.192,72	1.445.228,35
davon für Altersversorgung	81.584,24	403.521,37
6. Abschreibungen	189.684,89	155.095,77
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	189.684,89	155.095,77
7. sonstige betriebliche Aufwendungen	3.525.020,39	3.923.572,09
8. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	45,00	45,00
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	27.387,83	41.816,33
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	193.162,45	210.001,05
davon aus Abzinsung	57.631,00	59.183,00
11. Steuern vom Einkommen und Ertrag	949.372,24	1.022.582,74
12. Ergebnis nach Steuern	1.918.747,31	2.051.470,37
13. Jahresüberschuss	1.918.747,31	2.051.470,37

Ergebnisverwendung

	1.1.2018 - 31.12.2018 EUR	1.1.2017 - 31.12.2017 EUR
13. Jahresüberschuss	1.918.747,31	2.051.470,37
14. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	8.302.421,63	7.150.951,26
15. Vorabausschüttung / beschlossene Ausschüttung GJ	1.000.000,00	900.000,00
16. Bilanzgewinn	9.221.168,94	8.302.421,63

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Firma der Gesellschaft lautet Schmeing Bau GmbH. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Coesfeld unter HRB 8306 eingetragen.

Sitz der Gesellschaft ist Bocholt. Die Geschäftsleitung befindet sich ebenfalls an diesem Ort.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer großen Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs. 3 HGB) auf.

Der Jahresabschluss ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung kam das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) zur Anwendung.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB wurden angewandt.

II.Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf dem vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewendet.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensführung (§ 252 Abs. 2 HGB).

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen auf Neuzugänge werden zeitanteilig vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode auf Basis der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern. Die Abschreibungen auf Neuzugänge werden zeitanteilig vorgenommen. Neuzugänge mit Anschaffungskosten zwischen € 250 und € 1.000 sind in einen Sammelposten eingestellt und werden über 5 Jahre abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, in Einzelfällen zu niedrigeren beizulegenden Werten, angesetzt.

Sofern bei den Anlagengeständen zum Abschlussstichtag von einer voraussichtlichen dauernden Wertminderung auszugehen ist, werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Die Bewertung der unter dem Posten Vorräte ausgewiesenen Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Die Bewertung der unter dem Posten Vorräte ausgewiesenen unfertigen Bauvorhaben erfolgte zu Herstellungskosten, die neben den Material- und Fertigungseinzelkosten anteilige Gemeinkosten in zulässigem Umfang enthalten. Soweit Abwertungen aufgrund einer verlustfreien Bewertung erforderlich waren, wurden diese vorgenommen.

Die erhaltenen Anzahlungen wurden gemäß § 268 Abs. 5 S. 2 HGB offen von den Vorräten abgesetzt. Der übersteigende Betrag wurde auf der Passivseite unter den erhaltenen Anzahlungen ausgewiesen. Die erhaltenen Anzahlungen wurden mit dem zugeflossenen Betrag abzüglich der vereinnahmten Umsatzsteuer angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert ausgewiesen. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe 1% auf die Netto-Forderung ausreichend Rechnung getragen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit den von den Kreditinstituten bestätigten Nominalwerten zum Stichtag angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Die Berechnung der latenten Steuern beruht auf temporären Differenzen zwischen Bilanzposten aus handelsrechtlicher und steuerrechtlicher Betrachtungsweise gem. § 274 HGB. Die sich ergebenden Steuerbe- und entlastungen werden grundsätzlich saldiert angesetzt (§ 274 Abs. 1 S. 3 HGB). Auf den Ansatz einer sich insgesamt ergebenden Steuerentlastung als aktive latente Steuern gemäß § 274 Abs. 1 HGB wird verzichtet.

Die Ansprüche aus der Rückdeckungsversicherung wurden entsprechend § 255 Abs. 4 i.V.m.

§ 253 Abs. 4 HGB mit den fortgeführten Anschaffungskosten bewertet. Der beizulegende Zeitwert kann nicht aus den Informationen der zu Grunde liegenden Versicherungsverträge abgeleitet werden (IDW RS HFA 30 Tz. 68). Die unter Beachtung des Niederstwertprinzips fortgeführten Anschaffungskosten entsprechen dem Deckungskapital des Versicherungsvertrages zzgl. der zugeteilten Überschussbeteiligung. Dieser Wert stimmt auch mit dem steuerlichen Aktivwert überein.

Die Ansprüche aus der Rückdeckungsversicherung wurden entsprechend § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB mit den entsprechenden Rückstellungen für Pensionen verrechnet. Es handelt sich bei den Rückdeckungsversicherungsansprüchen um Vermögensgegenstände, die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen dienen.

Die Rückstellungen für Pensionen werden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 Abs. 1 Satz 2 HGB). Sie werden pauschal mit einem einer Restlaufzeit von 15 Jahren entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst (§ 253 Abs. 2 Satz 2 HGB).

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre (laufzeitadäquater Durchschnittszinssatz) gemäß § 253 Abs. 2 HGB abgezinst worden.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag bewertet.

Erhaltene Anzahlungen werden mit dem zugeflossenen Betrag ohne die vereinnahmte Umsatzsteuer angesetzt.

II. Angaben zur Bilanz

Eine von den gesamten Anschaffungskosten ausgehende Darstellung der Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist als Anlage wiedergegeben.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Finanzanlagen in der folgenden Aufstellung des Anteilsbesitzes dargestellt:

	Gezeichnetes Kapital/Festkapital	Beteiligungsanteil gem. § 16 AktG
Name und Sitz der Gesellschaft	nominal T€	unmittelbar %	mittelbar %	Pos.	Eigenkapital des letzten Geschäftsjahres T€	Ergebnis des letzten Geschäftsjahres T€
A. Verbundene Unternehmen
1. RSB Immobilien GmbH, Bocholt	25	94	0	A. III. 1.	130	0
2. Kaiserhöfe GmbH, Bocholt	25	100	0	A. III. 1.	25	-4
3. RSB Mindener Straße GmbH, Bocholt	25	100	0	A. III. 1.	25	-3
4. Neue Mitte Bonn-Auerberg GmbH, Bocholt	25	100	0	A. III. 1.	46	2
5. Schmeing Management GmbH, Bocholt	25	100	0	A. III. 1.	86	2
6. CAJA 11 Projekt GmbH, Bocholt	25	100	0	A. III. 1.	127	1
7. CAJA 14 Projekt GmbH, Bocholt	25	100	0	A. III. 1.	1.018	1
8. CAJA 16 Projekt GmbH, Bocholt	25	100	0	A. III. 1.	2	-4
9. CAJA 17 Projekt GmbH, Bocholt	25	100	0	A. III. 1.	20	-2
10. CAJA 18 Projekt GmbH, Bocholt	25	100	0	A. III. 1.	20	-2
11. CAJA 19 Projekt GmbH, Bocholt	25	100	0	A. III. 1.	20	-2
12. Alte Porzellan Manufaktur Düsseltal GmbH, Düsseldorf	25	94,6	0	A. III. 1.	1.089	-3
13. UNICA Bauträger GmbH, Bocholt	25	100	0	A. III. 1.	19	0

Die Forderungen teilen sich zum 31.12.2018 wie folgt auf:

Art der Forderung	Gesamt €	Restlaufzeit kleiner 1 Jahr €	Restlaufzeit größer 1 Jahr €
aus Lieferungen und Leistungen	977	977	0
(Vorjahr)	(1.138)	(1.138)	(0)
gegen verbundene Unternehmen	63	63	0
(Vorjahr)	(1.329)	(1.173)	(156)
sonstige Vermögensgegenstände	152	142	10
(Vorjahr)	(104)	(89)	(15)
Gesamt	1.192	1.182	10
(Vorjahr)	(2.571)	(2.400)	(171)

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen solche aus Lieferungen und Leistungen, davon T€ 34 an die Gesellschafterin.

Für die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden folgende Annahmen für die Berechnung berücksichtigt (§ 285 Nr. 24 HGB):

Bewertungsverfahren:	PUC Methode
Sterbetafeln:	Richttafeln 2018G von Prof. Dr. Klaus Heubeck
Rechnungszins:	3,21-3,25 % (Restlaufzeit 15 Jahre \| 10 - Jähriger Durchschnittszins)
Gehaltstrend:	0,00 %
Rententrend:	1,50-3,00 %
Fluktuation:	0,00 %
Pensionsalter:	65 Jahre

Die Ansprüche aus der Rückdeckungsversicherung wurden mit den Rückstellungen für Pensionen saldiert (§ 246 Abs. 2 HGB). Aus der Verrechnung des Aktivwertes der Rückdeckungsversicherung mit den entsprechenden Rückstellungen für Pensionen ergibt sich folgender Rückstellungsbetrag:

Rückstellungen für Pensionen	31.12.2018 €
Rückstellungen für Pensionen vor Saldierung	1.366.215,00
Saldierung mit dem Deckungsvermögen	-717.935,95
Rückstellungen für Pensionen nach Saldierung	648.279,05

Es wurden Aufwendungen und Erträge im Sinne des § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB in Höhe von T€ 0 verrechnet.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen:

	31.12.2018 T€	31.12.2017 T€
Ausstehende Rechnungen	5.085	4.899
Personal	268	478
Gewährleistungen	326	335
Urlaub	326	289
Jahresabschlusskosten	40	40
Berufsgenossenschaft	0	17
Übrige	3	3
	6.048	6.061

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitsspiegel zusammengefasst dargestellt.

Art der Verbindlichkeit	Gesamt €	Restlaufzeit kleiner 1 Jahr €	Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre €	Restlaufzeit größer 5 Jahre €
erhaltene Anzahlungen	2.359	2.359	0	0
(Vorjahr)	(1.380)	(1.380)	(0)	(0)
aus Lieferungen und Leistungen	1.673	1.673	0	0
(Vorjahr)	(1.966)	(1.965)	(0)	(0)
gegenüber verbundenen Unternehmen	0	0	0	0
(Vorjahr)	(332)	(332)	(0)	(0)
sonstige Verbindlichkeiten	1.035	1.035	0	0
(Vorjahr)	(1.005)	(1.005)	(0)	(0)
Gesamt	5.067	5.067	0	0
(Vorjahr)	(4.683)	(4.683)	(0)	(0)

Die Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte und ähnliche Rechte gesichert.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten werden Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von T€ 794 (im Vorjahr T€ 811) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von T€ 88 (im Vorjahr T€ 87) ausgewiesen.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren beibehalten.

Die Zinsen und ähnliche Erträge enthalten Zinserträge von verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 23 (i. Vj. T€ 37).

Unter den Zinsen und ähnliche Aufwendungen werden Zinsen aus der Abzinsung von Rückstellungen in Höhe von T€ 58 (i. Vj. T€ 59) ausgewiesen.

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Die Gesellschaft hat Bürgschaften für Verbindlichkeiten anderer Kreditnehmer in Höhe von T€ 8.290 (i. Vj. T€ 2.890), die vollständig zugunsten verbundener Unternehmen bestehen. Eine Inanspruchnahme der Schmeing Bau GmbH ist zum gegenwärtigen Zeitpunkt nicht erkennbar.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft betreibt ihr Geschäft in einem Gebäude, das von einem verbundenen Unternehmen gemietet wurde. Der Vertrag kann zwar kurzfristig gekündigt werden, doch ist mit einer Kündigung in den kommenden Jahren nicht zu rechnen. Der Gesamtbetrag des jährlichen Mietaufwands hieraus beträgt T€ 355.

Die durchschnittliche Arbeitnehmerzahl gem. § 267 Abs. 5 HGB beträgt:

	2018	2017
gewerbliche Arbeitnehmer	39	41
Angestellte	45	46
	84	87

Der Geschäftsführung gehörten in Geschäftsjahr an:

Herr Rudolf Schmeing	Bocholt
Herr Manfred Poguntke	Bocholt
Herr Dietmar Woltering	Ahaus
Herr Frank Röbbelen	Borken (seit 12. Juli 2018)

Die Gesamtbezüge der Geschäftsführung betrugen im Geschäftsjahr T€ 2.000.

Im Geschäftsjahr wurden keine Darlehen oder Vorschüsse an die Geschäftsführung gewährt.

Prüfungshonorar

Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar beträgt T€ 9 und entfällt ausschließlich Prüfungsleistungen.

Nachtragsbericht

Es gab keine Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eintraten und Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben.

Vorschlag zur Gewinnverwendung

Ausgehend von einem Jahresüberschuss von T€ 1.919 ergibt sich unter Berücksichtigung des Gewinnvortrags aus dem Vorjahr in Höhe von T€ 8.302 sowie den offenen Gewinnausschüttungen in Höhe von T€ 1.000 ein Bilanzgewinn von T€ 9.221. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Bocholt, den 05. März 2019

Schmeing Bau GmbH

Gezeichnet Rudolf Schmeing, Geschäftsführer

Gezeichnet Manfred Poguntke, Geschäftsführer

Gezeichnet Dietmar Woltering, Geschäftsführer

Gezeichnet Frank Röbbelen

Geschäftsführer

Anlagespiegel

	Anschaffungskosten/Herstellungskosten
	Stand 01.01.2018 €	Zugänge €	Abgänge €	Umbuchungen €	Stand 31.12.2018 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	172.846,24	7.620,60	2.830,20	0	177.636,64
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	172.846,24	7.620,60	2.830,20	0	177.636,64
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	207.252,24	0	0	0	207.252,24
2. technische Anlagen und Maschinen	452.496,92	25.053,86	21.240,00	0	456.310,78
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	991.788,79	44.934,43	64.093,75	0	972.629,47
Summe Sachanlagen	1.651.537,95	69.988,29	85.333,75	0	1.636.192,49
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.453.052,07	18.750,00	22.500,00	6.250,00	4.455.552,07
2. Anteile an Kapitalgesellschaften	12.550,00	0	0	-6.250,00	6.300,00
3. Anteile an Genossenschaften	1.000,00	0	0	0	1.000,00
Summe Finanzanlagen	4.466.602,07	18.750,00	22.500,00	0	4.462.852,07
Summe Anlagevermögen	6.290.986,26	96.358,89	110.663,95	0	6.276.681,20

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2018 €	Zugänge €	Abgänge €	Umbuchungen €	Stand 31.12.2018 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	73.154,24	22.649,60	2.829,20	0	92.974,64
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	73.154,24	22.649,60	2.829,20	0	92.974,64
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	2.332,24	17.272,00	0	0	19.604,24
2. technische Anlagen und Maschinen	399.553,92	21.238,86	21.238,00	0	399.554,78
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	501.732,79	128.524,43	62.536,75	0	567.720,47
Summe Sachanlagen	903.618,95	167.035,29	83.774,75	0	986.879,49
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0	0	0	0	0
2. Anteile an Kapitalgesellschaften	0	0	0	0	0
3. Anteile an Genossenschaften	0	0	0	0	0
Summe Finanzanlagen	0	0	0	0	0
Summe Anlagevermögen	976.773,19	189.684,89	86.603,95	0	1.079.854,13

	Buchwerte
	Stand 31.12.2018 €	Stand 31.12.2017 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	84.662,00	99.692,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	84.662,00	99.692,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	187.648,00	204.920,00
2. technische Anlagen und Maschinen	56.756,00	52.943,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	404.909,00	490.056,00
Summe Sachanlagen	649.313,00	747.919,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.455.552,07	4.453.052,07
2. Anteile an Kapitalgesellschaften	6.300,00	12.550,00
3. Anteile an Genossenschaften	1.000,00	1.000,00
Summe Finanzanlagen	4.462.852,07	4.466.602,07
Summe Anlagevermögen	5.196.827,07	5.314.213,07

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 20.03.2019 festgestellt.

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die Schmeing Bau GmbH, Bocholt

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Schmeing Bau GmbH, Bocholt, - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2018 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Schmeing Bau GmbH, Bocholt, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•

entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2018 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 und

•

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit

§ 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

•

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

•

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.

•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

•

ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.

•

beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.

•	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft.

•

führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Düsseldorf, den 14. März 2019

ADKL AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Tobias Polka, Wirtschaftsprüfer

Klaus Verstegen, Wirtschaftsprüfer

30:T121fb,

Schmeing Bau GmbH

Bocholt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Lagebericht

Grundlagen des Unternehmens

Die Firma Schmeing Bau GmbH zählt zu den führenden Bauunternehmen in ihrer Region und ist seit mehr als 50 Jahren als bundesweit agierendes Unternehmen in den Bereichen Entwickeln, Planen und Bauen aktiv. Die strategische Positionierung der "Schmeing Baugruppe" am Markt ist unverändert gut. Als Projektentwickler und Generalunternehmer verbindet die Gesellschaft alle Leistungs- und Planungsabläufe zu einem einheitlichen Produktionsprozess. Sie garantiert dabei die terminliche und fachliche Integration sämtlicher Kundenwünsche.

Eine überdurchschnittliche Eigenkapitalquote verbunden mit hoher Liquidität ermöglicht die Realisierung größerer und anspruchsvoller Projekte, sowie den kurzfristigen Ankauf von Projektentwicklungen und Grundstücken. Die Schmeing Bau GmbH hat auch im Jahr 2017 ihre Geschäftsbereiche schlüsselfertiges Bauen als Generalunternehmer und ebenso ihre eigenen Projektentwicklungen weiter ausgebaut. Von der Niederlassung in der Landeshauptstadt Düsseldorf werden sämtliche Projektentwicklungen der Tochtergesellschaften gesteuert.

Gesamtwirtschaftliche branchenbezogene Rahmenbedingungen

Das deutsche Bauhauptgewerbe sieht auf ein erfolgreiches Baujahr 2017 zurück. Die erwartet positive Entwicklung des Bausektors hat sich bestätigt. Korrekt war auch die Annahme, dass sich das Wohnungsbausegment überproportional stark entwickeln würde. Insgesamt hat sich die deutsche Bauwirtschaft in den vergangenen fünf Jahren als stabil erwiesen.

Bei günstiger Witterung lief die Bautätigkeit in allen Bausparten gleich im ersten Quartal zügig an. Mit einem Anstieg von 5,0 % gegenüber 2016 hat sich im Jahr 2017 der Jahresumsatz im Bauhauptgewerbe zum fünften Mal in Folge erhöht. Hierbei verbuchten alle Wirtschaftszweige des Bauhauptgewerbes Umsatzzuwächse. Hauptimpulsgeber des Wachstums in der deutschen Bauindustrie war wie bereits in den vergangenen Jahren der Wohnungsbau. Trotz eines Anstiegs von 10% blieben die Fertigstellungen mit 300.000 WE weiter deutlich hinter dem prognostizierten Bedarf von mindestens 350.000 WE zurück. Dabei wurde der Anstieg überwiegend im mehrgeschossigen Wohnungsneubau erzielt (+20%, 140.000 WE). Für 2018 erwarten die Spitzenverbände der Bauwirtschaft im Wohnungsbau ein Umsatzwachstum von +3,5 %.

Geschäftsverlauf und Lage

Die Gesamtleistung in 2017 betrug € 65,0 Mio. Das entspricht einer Steigerung von € 18,1 Mio. (+20,1 %). Für das Geschäftsjahr zeigte sich bei steigender Leistung eine stabile Ertragslage auf hohem Vorjahresniveau.

Das Rohergebnis im Sinne des § 276 Satz 1 HGB hat sich gegenüber dem Vorjahr von € 15,1 Mio um € 0,9 Mio. auf € 16,0 Mio. erhöht.

Für das Geschäftsjahr 2017 belief sich das Ergebnis vor Steuern auf € 3,1 Mio. (Vorjahr € 3,2 Mio.).

Der gute Auftragsbestand zum 31. Dezember 2017 in Höhe von € 106,6 Mio. bietet eine solide Basis für die kommenden Geschäftsjahre. Die bestehenden Aufträge haben eine Reichweite bis in

das Jahr 2020. Durch die gute Bauleistung in den ersten Monaten 2018 wurden Teile davon abgebaut. Weitere interessante Bauaufgaben können somit angenommen werden.

Investitionen - Finanzierung

Neben den notwendigen Ersatzinvestitionen (T€ 120) investierte die Gesellschaft 2017 in die Technik, Digitalisierung und Ausstattung des neuen Verwaltungstraktes mit Schulungs- und Konferenzräumen in Höhe von T€ 500. Diese Anschaffungen wurden aus eigenen Mitteln finanziert.

Für das Geschäftsjahr 2018 sind die üblichen Ersatzinvestitionen geplant.

Die Finanzanlagen betrugen € 4,5 Mio. (Vorjahr T€ 631). Dabei handelte es sich im Wesentlichen um die Anteile an eigenen Projektgesellschaften zur Errichtung und Verkauf von Wohnungen und gewerblichen Immobilien. Insgesamt sind im Geschäftsjahr 2017 Investitionen in weitere Projektgesellschaften i.H.v. € 3,9 Mio., ebenfalls aus eigenen Finanzmitteln, getätigt worden.

Für das beabsichtigte Wachstum stehen Avalrahmen zur Absicherung der geplanten Bauleistungen in ausreichendem Maße zur Verfügung.

Personal

Im Laufe des Geschäftsjahres 2017 betrug die durchschnittliche Mitarbeiterzahl

87 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer. Neben der Ausbildung junger Menschen legt das Unternehmen Wert auf die Weiterentwicklung und Fortbildung der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter.

Auch durch ständige Verbesserung der Arbeitsbedingungen wird die Schmeing Bau GmbH ein attraktiver Arbeitgeber bleiben.

Durch die Mischung von erfahrenen Mitarbeitern und jungen Talenten ist das Unternehmen für seine zukünftigen Herausforderungen gut aufgestellt.

Liquiditätslage / Finanzlage

Die Vermögenslage der Gesellschaft ist in 2017 durch ein Bilanzvolumen von € 20,5 Mio. gekennzeichnet, wovon € 8,5 Mio. auf das Eigenkapital entfallen. Dies entspricht 41,7 % des Bilanzvolumens (Vorjahr 44,7 %). Die Eigenkapitalquote von 41,7 % hat sich trotz der gestiegenen Bilanzsumme nur leicht vermindert.

Die Liquiditätslage der Gesellschaft hat sich in 2017 weiter solide entwickelt. Die liquiden Mittel belaufen sich trotz hoher Investitionen auf Vorjahresniveau und betragen zum 31.12.2017 € 12,6 Mio. (Vorjahr € 12,8 Mio.). Somit machen diese rd. 62 % der Bilanzsumme aus.

Des Weiteren wurden in die Tochtergesellschaften für Projektentwicklungen eigene Liquide Mittel von € 1,4 Mio. kurzfristig investiert.

Da sich die Gesellschaft nach wie vor ohne Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten finanziert, betreffen die Zinsen und ähnliche Aufwendungen lediglich die branchenüblichen Avalprovisionen für Vertragserfüllungs- und Gewährleistungsbürgschaften.

Wir gehen davon aus, wie in den vergangenen Jahren, Kontokorrentkredite auch im laufenden Geschäftsjahr nicht in Anspruch zu nehmen, und auch weiterhin alle Möglichkeiten zur Skontierung zu nutzen.

Wichtige Ereignisse während des Geschäftsjahres sowie Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Geschäftsschluss

Es sind keine wichtigen Ereignisse und Vorgänge eingetreten, die die Lage der Gesellschaft wesentlich beeinflusst haben.

Chancen- und Risikobericht

Chancen

In den vergangenen Geschäftsjahren hat das Unternehmen sehr komplexe und in der Bauausführung anspruchsvolle Bauvorhaben zur vollsten Zufriedenheit seiner Kunden erfolgreich abgewickelt. Diese haben die Schmeing Bau GmbH wie gewohnt als zuverlässigen termin- und kostentreuen Partner kennengelernt. Die Kundenbeziehungen gelten als partnerschaftlich und dienstleistungsorientiert. Aufgrund erfolgreich abgeschlossener Projekte zeichnen sich immer wieder erneute Beauftragungen in allen Bereichen ab. Bewährte Partnerschafften mit den Nachunternehmern sichern der Gesellschaft die zukünftig benötigten handwerklichen Kapazitäten.

Risiken

Risiken für das Geschäftsmodell ergeben sich projektspezifisch.

können. Die Gesellschaft hat einen Liquiditätsplan und einen Rentabilitätsplan aufgestellt, deren Einhaltung anhand monatlich erstellter Soll-Ist-Vergleiche ständig kontrolliert wird. Mit Hilfe monatlicher Leistungsmeldungen und Projektabrechnungen sowie kontinuierlicher Baubesprechungen, in denen auch der Zahlungsstand der Projekte systematisch überprüft wird, werden die Bauvorhaben gesteuert und kontrolliert.

Zinsrisiken bestehen nicht, da die Gesellschaft keine Bankverbindlichkeiten hat.

Prognosebericht

Gesamtwirtschaftlich wird 2018 mit einem Wachstum von real 2 % gerechnet. Das Umsatzwachstum im Bauhauptgewerbe prognostizieren die Spitzenverbände der Bauwirtschaft mit 4 % deutlich darüber. Die Gesellschaft ist personell, finanziell und technisch solide aufgestellt.

Die Nachfrage am Markt nach den von der Gesellschaft angebotenen Bauleistungen bleibt weiterhin lebhaft. Durch nachhaltiges Wachstum und Schaffung moderner Strukturen ist das Unternehmen in den kommenden Jahren weiterhin in der Lage eine positive Entwicklung zu erreichen. Auf der Basis des Auftragsbestandes und der zurzeit vorhandenen zahlreichen Auftragschancen zu auskömmlichen Kalkulationspreisen, gehen wir davon aus, dass sich das Geschäftsjahr 2018 wie im Vorjahr positiv entwickelt und bei einer geplanten Gesamtleistung von ca. € 65,0 Mio. angemessene Gewinne erwirtschaftet werden.

Die vorstehenden Aussagen für das Jahr 2018 sind unterlegt durch eine ausführliche Umsatz-, Ertrags- und Finanzplanung.

Bocholt, 29. März 2018

Gezeichnet

Rudolf Schmeing, Geschäftsführer

Manfred Poguntke, Geschäftsführer

Dietmar Woltering, Geschäftsführer

Bilanz

Aktiva

	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	5.314.213,07	1.011.415,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	99.692,00	36.872,00
II. Sachanlagen	747.919,00	343.793,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	204.920,00	0,00
2. technische Anlagen und Maschinen	52.943,00	59.292,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	490.056,00	284.501,00
III. Finanzanlagen	4.466.602,07	630.750,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.453.052,07	623.500,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	12.550,00	6.250,00
3. Beteiligungen	1.000,00	1.000,00
B. Umlaufvermögen	15.137.346,60	15.546.347,30
I. Vorräte	54.077,08	52.209,12
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	54.077,08	52.209,12
2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	23.023.561,70	27.438.144,70
3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	23.023.561,70	27.438.144,70
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.571.139,75	2.649.139,59
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.328.770,36	1.791.511,98
III. Guthaben bei Kreditinstituten	12.512.129,77	12.844.998,59
C. Rechnungsabgrenzungsposten	42.960,00	45.590,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	20.494.519,67	16.603.352,30
Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	8.562.421,63	7.410.951,26
I. gezeichnetes Kapital	260.000,00	260.000,00
II. Bilanzgewinn	8.302.421,63	7.150.951,26
B. Rückstellungen	7.249.519,86	6.693.006,19
C. Verbindlichkeiten	4.682.578,18	2.499.394,85
1. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	331.825,04	91.237,01
Bilanzsumme, Summe Passiva	20.494.519,67	16.603.352,30

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2017 - 31.12.2017 EUR	1.1.2016 - 31.12.2016 EUR
1. Rohergebnis	16.080.278,86	15.143.589,53
2. Personalaufwand	8.759.418,17	8.831.238,83
a) Löhne und Gehälter	7.314.189,82	7.439.561,96
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.445.228,35	1.391.676,87
davon für Altersversorgung	403.521,37	371.470,36
3. Abschreibungen	155.095,77	131.945,55
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	155.095,77	131.945,55
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	3.923.572,09	2.893.005,72
5. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	45,00	45,00
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	41.816,33	52.355,46
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	210.001,05	151.868,15
davon aus Abzinsung	59.183,00	57.687,00
8. Steuern vom Einkommen und Ertrag	1.022.582,74	685.764,96
9. Ergebnis nach Steuern	2.051.470,37	2.502.166,78
10. Jahresüberschuss	2.051.470,37	2.502.166,78

Ergebnisverwendung

	1.1.2017 - 31.12.2017 EUR	1.1.2016 - 31.12.2016 EUR
10. Jahresüberschuss	2.051.470,37	2.502.166,78
11. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	7.150.951,26	5.378.784,48
12. Vorabausschüttung / beschlossene Ausschüttung GJ	900.000,00	730.000,00
13. Bilanzgewinn	8.302.421,63	7.150.951,26

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Firma der Gesellschaft lautet Schmeing Bau GmbH. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Coesfeld unter HRB 8306 eingetragen.

Sitz der Gesellschaft ist Bocholt. Die Geschäftsleitung befindet sich ebenfalls an diesem Ort.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer mittelgroßen Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs. 2 HGB) auf.

Der Jahresabschluss ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung kam das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) zur Anwendung.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB wurden angewandt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf dem vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewendet.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensführung (§ 252 Abs. 2 HGB).

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden angewandt:

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen auf Neuzugänge werden zeitanteilig vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode auf Basis der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern. Die Abschreibungen auf Neuzugänge werden zeitanteilig vorgenommen. Neuzugänge mit Anschaffungskosten zwischen € 150 und € 1.000 sind in einen Sammelposten eingestellt und werden über 5 Jahre abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bzw. zu niedrigeren beizulegenden Werten, angesetzt.

Sofern bei den Anlagengeständen zum Abschlussstichtag von einer voraussichtlichen dauernden Werteminderung auszugehen ist, werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Die Bewertung der unter dem Posten Vorräte ausgewiesenen Roh‑, Hilfs‑ und Betriebsstoffe erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungs‑ bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit den von den Kreditinstituten bestätigten Nominalwerten zum Stichtag angesetzt.

Auf den Ansatz einer sich insgesamt ergebenden Steuerentlastung als aktive latente Steuern gemäß § 274 Abs. 1 HGB wird verzichtet.

Die Ansprüche aus der Rückdeckungsversicherung wurden entsprechend § 255 Abs. 4 i.V.m. § 253 Abs. 4 HGB mit den fortgeführten Anschaffungskosten bewertet. Die unter Beachtung des Niederstwertprinzips fortgeführten Anschaffungskosten entsprechen dem beizulegenden Zeitwert.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag bewertet.

Erhaltene Anzahlungen werden mit dem zugeflossenen Betrag ohne die vereinnahmte Umsatzsteuer angesetzt.

II. Angaben zur Bilanz

Eine von den gesamten Anschaffungskosten ausgehende Darstellung der Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist als Anlage wiedergegeben.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Finanzanlagen in der folgenden Aufstellung des Anteilsbesitzes dargestellt:

	Gezeichnetes Kapital/Festkapital		Beteiligungsanteil gem. § 16 AktG		Eigenkapital	Ergebnis
Name und Sitz der Gesellschaft	nominal	unmittelbar	mittelbar		des letzten Geschäftsjahres	des letzten Geschäftsjahres
	T€	%	%	Pos.	T€	T€
A. Verbundene Unternehmen
1. RSB Immobilien GmbH, Bocholt	25	94,0	0,0	A. III. 1.	130	‑1
2. Kaiserhöfe GmbH, Bocholt	25	100,0	0,0	A. III. 1.	36	3
3. RSB Mindener Straße GmbH, Bocholt	25	100,0	0,0	A. III. 1.	44	‑2
4. Neue Mitte Bonn‑Auerberg GmbH, Bocholt	25	100,0	0,0	A. III. 1.	44	-1
5. Schmeing Management GmbH, Bocholt	25	100,0	0,0	A. III. 1.	84	3
6. CAJA 11 Projekt GmbH, Bocholt	25	100,0	0,0	A. III. 1.	126	0
7. CAJA 14 Projekt GmbH, Bocholt	25	100,0	0,0	A. III. 1.	1.017	0
8. CAJA 16 Projekt GmbH, Bocholt	25	100,0	0,0	A. III. 1.	6	-2
9. CAJA 17 Projekt GmbH, Bocholt	25	100,0	0,0	A. III. 1.	22	‑3
10. CAJA 18 Projekt GmbH, Bocholt	25	100,0	0,0	A. III. 1.	22	‑3
11. CAJA 19 Projekt GmbH, Bocholt	25	100,0	0,0	A. III. 1.	22	‑3
12. Alte Porzellan Manufaktur Düsseltal GmbH, Düsseldorf	25	94,9	0,0	A. III. 1.	1.092	2
B. Anteile an Kapitalgesellschaften
13. UNICA Bauträger GmbH, Bocholt	25	25,0	0,0	A. III. 2.	19	-1

Die Forderungen teilen sich zum 31.12.2017 wie folgt auf:

Art der Forderung	Gesamt T€	Restlaufzeit kleiner 1 Jahr T€	Restlaufzeit größer 1 Jahr T€
aus Lieferungen und Leistungen	1.138	1.138	0
(Vorjahr)	(688)	(688)	(0)
gegen verbundene Unternehmen	1.329	1.173	156
(Vorjahr)	(1.792)	(1.550)	(242)
sonstige Vermögensgegenstände	104	89	15
(Vorjahr)	(169)	(161)	(8)
Gesamt	2.571	2.400	171
(Vorjahr)	(2.649)	(2.399)	(250)

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Darlehen einschließlich aufgelaufener Zinsen in Höhe von T€ 1.269 an zwei Tochterunternehmen sowie Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 60 an ein weiteres.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden nach der versicherungsmathematischen Teilwertmethode gebildet.

Es wurden folgende Annahmen für die Berechnung berücksichtigt (§ 285 Nr. 24 HGB):

Bewertungsverfahren:	PUC Methode
Sterbetafeln:	Richttafeln 2005G von Prof. Dr. Klaus Heubeck
Rechnungszins:	3,68-3,71 % (Restlaufzeit 15 Jahre \| 10 - Jähriger Durchschnittszins)
Gehaltstrend:	0,00 %
Rententrend:	1,50-3,00 %
Fluktuation:	0,00 %
Pensionsalter:	65 Jahre.

	31.12.2017 €
Rückstellungen für Pensionen
Rückstellungen für Pensionen vor Saldierung	1.603.171,00
Saldierung mit dem Deckungsvermögen	-747.387,82
Rückstellungen für Pensionen nach Saldierung	855.783,18

Es wurden Aufwendungen und Erträge im Sinne des § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB in Höhe von T€ 0

verrechnet.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen:

	31.12.2017 T€	31.12.2016 T€
Ausstehende Rechnungen	4.899	4.886
Personal	478	499
Gewährleistungen	335	173
Urlaub	289	275
Jahresabschlusskosten	40	40
Berufsgenossenschaft	17	13
Übrige	3	3
	6.061	5.889

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitsspiegel zusammengefasst dargestellt.

Art der Verbindlichkeit	Gesamt T€	Restlaufzeit kleiner 1 Jahr T€	Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre T€	Restlaufzeit größer 5 Jahre T€
erhaltene Anzahlungen	1.380	1.380	0	0
(Vorjahr)	(756)	(756)	(0)	(0)
aus Lieferungen und Leistungen	1.966	1.965	0	0
(Vorjahr)	(1.315)	(1.315)	(0)	(0)
gegenüber verbundenen Unternehmen	332	332	0	0
(Vorjahr)	(91)	(91)	(0)	(0)
sonstige Verbindlichkeiten	1.005	1.005	0	0
(Vorjahr)	(337)	(337)	(0)	(0)
Gesamt	4.683	4.683	0	0
(Vorjahr)	(2.499)	(2.499)	(0)	(0)

Die Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte und ähnliche Rechte gesichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (T€ 332) betreffen ausschließlich Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter aus der umsatzsteuerlichen Organschaft.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten werden Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von T€ 811 (im Vorjahr T€ 93) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von T€ 87 (im Vorjahr T€ 98) ausgewiesen.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren beibehalten.

Die Zinsen und ähnliche Erträge enthalten Zinserträge von verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 37 (i. Vj. T€ 40).

Unter den Zinsen und ähnliche Aufwendungen werden Zinsen aus der Abzinsung von Rückstellungen in Höhe von T€ 59 (i. Vj. T€ 58) ausgewiesen.

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Die Gesellschaft hat Bürgschaften für Verbindlichkeiten anderer Kreditnehmer in Höhe von T€ 2.890 (i. Vj. T€ 14.900), die vollständig zugunsten verbundener Unternehmen bestehen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft betreibt ihr Geschäft in einem Gebäude, das von einem verbundenen

Unternehmen gemietet wurde. Der Vertrag kann zwar kurzfristig gekündigt werden, doch ist mit einer Kündigung in den kommenden Jahren nicht zu rechnen. Der Gesamtbetrag des jährlichen Mietaufwands hieraus beträgt T€ 276.

Die durchschnittliche Arbeitnehmerzahl gem. § 267 Abs. 5 HGB beträgt:

	2017	2016
gewerbliche Arbeitnehmer	41	43
Angestellte	46	44
	87	87

Der Geschäftsführung gehörten im Zeitraum vom 1. Januar 2017 bis zum 31. Dezember 2017 an:

Herr Rudolf Schmeing	Bocholt
Herr Manfred Poguntke	Bocholt
Herr Dietmar Woltering	Ahaus

Die Angabe zu den Gesamtbezügen der Geschäftsführung entfällt entsprechend § 286 Abs. 4 HGB.

Im Geschäftsjahr wurden keine Darlehen oder Vorschüsse an die Geschäftsführung gewährt.

Nachtragsbericht

Es gab keine Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eintraten und Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben.

Vorschlag zur Gewinnverwendung

Ausgehend von einem Jahresüberschuss von T€ 2.051 ergibt sich unter Berücksichtigung des Gewinnvortrags aus dem Vorjahr in Höhe von T€ 7.151 sowie den offenen Gewinnausschüttungen in Höhe von T€ 900 ein Bilanzgewinn von T€ 8.302. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Bocholt, den 29. März 2018

Schmeing Bau GmbH

Gezeichnet

Rudolf Schmeing

Manfred Poguntke

Dietmar Woltering

Anlagespiegel

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 01.01.2017 €	Zugänge €	Umbuchungen €	Abgänge €	Stand 31.12.2017 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	92.994,95	79.851,29	0,00	0,00	172.846,24
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	92.994,95	79.851,29	0,00	0,00	172.846,24
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	207.252,24	0,00	0,00	207.252,24
2. Technische Anlagen und Maschinen	440.909,22	11.797,70	0,00	0,00	452.706,92
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	735.725,02	323.146,54	0,00	67.082,77	991.788,79
Summe Sachanlagen	1.176.634,24	542.196,48	0,00	67.082,77	1.651.747,95
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	623.500,00	3.934.552,07	-6.300,00	98.700,00	4.453.052,07
2. Anteile an Kapitalgesellschaften	6.250,00	0,00	6.300,00	0,00	12.550,00
3. Anteile an Genossenschaften	1.000,00	0,00	0,00	0,00	1.000,00
Summe Finanzanlagen	630.750,00	3.934.552,07	0,00	98.700,00	4.466.602,07
Summe Anlagevermögen	1.900.379,19	4.556.599,84	0,00	165.782,77	6.291.196,26

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2017 €	Geschäftsjahr €	Abgänge €	Stand 31.12.2017 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	56.122,95	17.031,29	0,00	73.154,24
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	56.122,95	17.031,29	0,00	73.154,24
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	2.332,24	0,00	2.332,24
2. Technische Anlagen und Maschinen	381.617,22	18.146,70	0,00	399.763,92
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	451.224,02	117.585,54	67.076,77	501.732,79
Summe Sachanlagen	832.841,24	138.064,48	67.076,77	903.828,95
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Anteile an Kapitalgesellschaften	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Anteile an Genossenschaften	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	888.964,19	155.095,77	67.076,77	976.983,19

	Buchwerte
	Stand 31.12.2017 €	Stand 31.12.2016 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	99.692,00	36.872,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	99.692,00	36.872,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	204.920,00	0,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	52.943,00	59.292,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	490.056,00	284.501,00
Summe Sachanlagen	747.919,00	343.793,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.453.052,07	623.500,00
2. Anteile an Kapitalgesellschaften	12.550,00	6.250,00
3. Anteile an Genossenschaften	1.000,00	1.000,00
Summe Finanzanlagen	4.466.602,07	630.750,00
Summe Anlagevermögen	5.314.213,07	1.011.415,00

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 20.04.2018 festgestellt.

Bestätigungsvermerk

In dem vorstehenden, zur Offenlegung bestimmten verkürzten Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 der Schmeing Bau GmbH, Bocholt, wurden die

größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 327, 267 HGB für mittelgroße Kapitalgesellschaften zutreffend in Anspruch genommen. Zu dem vollständigen Jahresabschluss zum 31.12.2017 und dem Lagebericht für das Geschäftsjahr 2017 haben wir folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Schmeing Bau GmbH, Bocholt, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2017 bis 31. Dezember 2017 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der Schmeing Bau GmbH den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Düsseldorf, den 18. April 2018

ADKL AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Tobias Polka, Wirtschaftsprüfer

Klaus Verstegen, Wirtschaftsprüfer

31:Tf765,

Schmeing Bau GmbH

Bocholt

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

Bilanz zum 31. DEZEMBER 2016

SCHMEING BAU GMBH, BOCHOLT

AKTIVA

	31.12.2016 €	31.12.2015 €
A. ANLAGEVERMÖGEN	1.011.415,00	1.274.952,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	36.872,00	8.848,00
1. Software	36.872,00	8.848,00
II. Sachanlagen	343.793,00	394.854,00
1. Technische Anlagen und Maschinen	59.292,00	66.004,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	284.501,00	328.850,00
III. Finanzanlagen	630.750,00	871.250,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	623.500,00	864.000,00
2. Beteiligungen	6.250,00	6.250,00
3. Geschäftsguthaben bei Genossenschaften	1.000,00	1.000,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	15.546.347,30	15.665.802,95
I. Vorräte	52.209,12	57.427,46
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	52.209,12	57.427,46
2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	27.438.144,70	17.443.497,92
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	-27.438.144,70	-17.443.497,92
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.649.139,59	2.931.314,53
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	688.157,46	1.281.612,88
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.791.511,98	1.514.975,73
3. Sonstige Vermögensgegenstände	169.470,15	134.725,92
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	12.844.998,59	12.677.060,96
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	45.590,00	12.200,00
	16.603.352,30	16.952.954,95
PASSIVA
	31.12.2016 €	31.12.2015 €
A. EIGENKAPITAL	7.410.951,26	5.638.784,48
I. Gezeichnetes Kapital	260.000,00	260.000,00
II. Bilanzgewinn	7.150.951,26	5.378.784,48
B. RÜCKSTELLUNGEN	6.693.006,19	5.959.192,49
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	772.225,93	729.765,37
2. Steuerrückstellungen	31.968,00	51.840,00
3. Sonstige Rückstellungen	5.888.812,26	5.177.587,12
C. VERBINDLICHKEITEN	2.499.394,85	5.354.977,98
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	756.148,82	1.969.827,13
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.314.537,08	2.332.166,73
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	91.237,01	337.492,65
4. Sonstige Verbindlichkeiten	337.471,94	715.491,47
- davon aus Steuern: € 92.692,87 (Vorjahr: € 495.356,54)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 98.223,77 (Vorjahr: € 90.137,46)
	16.603.352,30	16.952.954,95

Gewinn- und Verlustrechnung FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2016

	2016 €	2015 €
1. Rohergebnis	15.143.589,53	12.659.755,88
2. Personalaufwand	-8.831.238,83	-7.443.535,69
a) Löhne und Gehälter	-7.439.561,96	-5.969.680,62
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-1.391.676,87	-1.473.855,07
- soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung: € 371.470,36 (Vorjahr: € 527.736,43)
3. Abschreibungen	-131.945,55	-141.522,28
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-2.893.005,72	-2.836.155,46
5. Betriebsergebnis	3.287.399,43	2.238.542,45
6. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	45,00	45,00
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	52.355,46	41.850,79
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-151.868,15	-159.392,69
- davon Aufwendungen aus der Aufzinsung von Rückstellungen: € 57.687,00 (Vorjahr: € 54.370,00)
9. Finanzergebnis	-99.467,69	-117.496,90
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-685.764,96	-718.175,22
11. Jahresüberschuss	2.502.166,78	1.402.870,33
12. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	5.378.784,48	4.625.914,15
13. Gewinnausschüttungen	-730.000,00	-650.000,00
14. Bilanzgewinn	7.150.951,26	5.378.784,48

Anhang 2016

Schmeing Bau GmbH, Bocholt

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Firma der Gesellschaft lautet Schmeing Bau GmbH. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Coesfeld unter HRB 8306 eingetragen.

Sitz der Gesellschaft ist Bocholt. Die Geschäftsleitung befindet sich ebenfalls an diesem Ort.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer mittelgroßen Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs. 2 HGB) auf.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Die größenabhängigen Erleichterungen gem. §§ 276 und 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

I. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu 3 Jahren), bewertet.

Das Sachanlagevermögen wird mit Anschaffungs-/Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Die Nutzungsdauer für technische Anlagen und Maschinen liegt zwischen 4 und 10 Jahren.

Die Nutzungsdauer für andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung liegt zwischen 3 und 10 Jahren.

Die Gesellschaft wendet sowohl die lineare als auch die degressive Abschreibungsmethode auf Anlagenzugänge an. Bei degressiv abgeschriebenen Vermögensgegenständen wird die Abschreibungsmethode gewechselt, sobald eine lineare Abschreibung des Restbuchwertes zu einer höheren Abschreibung führt als bei Fortsetzung der degressiven Abschreibungsmethode.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 150,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Für Zugänge von Wirtschaftsgütern mit Anschaffungskosten von € 150,00 bis € 1.000,00 wird ein Sammelposten gebildet. Dieser Sammelposten wird in jedem Geschäftsjahr mit einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst (§ 6 Abs. 2a EStG).

Die Vermögensgegenstände des Finanzanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten, in Einzelfällen zu niedrigeren beizulegenden Werten, angesetzt.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden grundsätzlich zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet.

Die unfertigen Erzeugnisse sind mit ihren Herstellungskosten berücksichtigt.

Die Herstellungskosten enthalten in Anlehnung an die steuerlichen Bewertungsvorschriften neben den direkten Material- und Fertigungskosten in angemessenem Umfang notwendige Material- und Fertigungsgemeinkosten. Kosten der allgemeinen Verwaltung, freiwillige soziale Aufwendungen, Aufwendungen für betriebliche Altersversorgung wurden in die Herstellungskosten eingerechnet.

Fremdkapitalzinsen sind in den Herstellungskosten nicht enthalten.

Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen werden von den Vorräten offen abgesetzt, soweit unfertige Erzeugnisse und Leistungen bestehen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nominalwert nach Abzug der erforderlichen Wertberichtigungen bilanziert. Es werden alle erkennbaren Einzelrisiken berücksichtigt.

Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wurde bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen durch Pauschalwertberichtigungen in Höhe von 1,0 % auf die nicht bereits einzelwertberichtigten Nettoforderungen ausreichend Rechnung getragen.

Flüssige Mittel werden zu Nennwerten bilanziert.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen werden aufgrund von Versorgungsplänen für Zusagen auf Alters-, Invaliden- und Hinterbliebenenleistungen gebildet. Die Leistungen hängen in der Regel von der Beschäftigungsdauer und dem Entgelt der Mitarbeiter ab. Die betriebliche Altersversorgung erfolgt auf Basis von individuellen Leistungszusagen. Die Pensionsrückstellungen für Leistungszusagen werden nach dem PUCM-Verfahren ermittelt. Dabei werden die zukünftigen Verpflichtungen auf der Grundlage der zum Bilanzstichtag anteilig erworbenen Leistungsansprüche bewertet.

Bei der Bewertung werden Trendannahmen für die relevanten Größen, die sich auf die Leistungshöhe auswirken, berücksichtigt. Bei allen Leistungssystemen sind versicherungsmathematische Berechnungen erforderlich. Sterbewahrscheinlichkeiten werden nach den aktuellen Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck ermittelt.

Für die Abzinsung wurde der dazu von der Deutschen Bundesbank auf den Bilanzstichtag ermittelte durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen 10 Jahre von 4,00 - 4,03 % angesetzt (im Vorjahr: durchschnittlicher Marktzinssatz der vergangenen 7 Jahre von 3,22 - 3,28 %). Aus der Abzinsung mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahre ergibt sich im Vergleich zur Abzinsung mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre ein Unterschiedsbetrag in Höhe von T€ 175.

Bei der Bemessung der Steuer- und sonstigen Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung getragen.

Für die sonstigen Rückstellungen wurde der Erfüllungsbetrag als Bewertungsmaßstab berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

II. Angaben zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2016 ist im Anlagenspiegel der Schmeing Bau GmbH (Anlage 3a) dargestellt.

2. Finanzanlagen

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit dem Anteilsbesitz in einer Aufstellung des Anteilsbesitzes (Anlage 3b) zusammengefasst dargestellt. Bei Abgängen der Finanzanlagen entstand ein Buchgewinn in Höhe von € 1,1 Mio. Dieser wird im Rohergebnis ausgewiesen.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 1.550 (Vorjahr: T€ 616) enthalten.

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind nachfolgende Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten:

	31.12.2016 T€	31.12.2015 T€
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	242	1.265
Sonstige Vermögensgegenstände	0	17
	242	1.282

4. Rückstellungen

Die gebundenen Vermögensgegenstände und Altersversorgungsverpflichtungen wurden verrechnet. Der beizulegende Zeitwert der verrechneten Vermögensgegenstände wurde auf Grundlage des Marktwertes ermittelt. Die Anschaffungskosten der verrechneten Vermögensgegenstände betragen T€ 735. Der beizulegende Zeitwert beträgt T€ 735. Der Erfüllungsbetrag der Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen beträgt T€ 1.507.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2016 T€	31.12.2015 T€
Personalbezogene Rückstellungen	787	465
Verkaufsbezogene Rückstellungen	173	327
Andere Rückstellungen
Ausstehende Rechnungen	4.886	4.343
Abschluss- und Prüfungsgebühren	40	40
Aufbewahrungspflichten für Geschäftsunterlagen	3	3
	4.929	4.386
	5.889	5.178

5. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 0 (Vorjahr: T€ 0), Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 91 (Vorjahr: T€ 337), enthalten.

6. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Abschlussstichtag bestehen folgende Haftungsverhältnisse:

	31.12.2016 T€	31.12.2015 T€
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften	14.900	2.500
	14.900	2.500

Von den oben genannten Haftungsverhältnissen wurden T€ 14.900 (Vorjahr: T€ 2.500) zugunsten von verbundenen Unternehmen übernommen.

Zum Stichtag betragen die wesentlichen sonstigen finanziellen Verpflichtungen:

	31.12.2016 T€	31.12.2015 T€
Verpflichtungen aus Pachtverträgen	140	140
	140	140

III. Sonstige Angaben

1. Beschäftigte im Jahresdurchschnitt

Die durchschnittliche Arbeitnehmerzahl gem. § 267 Abs. 5 HGB beträgt:

	2016	2015	2014
gewerbliche Arbeitnehmer	43	43	41
Angestellte	44	41	39
	87	84	80

2. Geschäftsführer

Der Geschäftsführung gehörten im Zeitraum vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 an:

Herr Rudolf Schmeing
Herr Manfred Poguntke	Bocholt
Herr Dietmar Woltering	Ahaus
Herr Dany Brodhag	Gelsenkirchen

3. Vorgänge von besonderer Bedeutung

Es sind keine wichtigen Ereignisse und Vorgänge eingetreten, die die Lage der Gesellschaft wesentlich beeinflusst haben.

4. Ergebnisverwendungsvorschlag

Ausgehend von einem Jahresüberschuss von T€ 2.502 ergibt sich unter Berücksichtigung des Gewinnvortrags aus dem Vorjahr in Höhe von T€ 5.379 sowie den offenen Gewinn-auschüttungen in Höhe von T€ 730 ein Bilanzgewinn von T€ 7.151. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Bocholt, den 6. März 2017

Schmeing Bau GmbH

gez. Rudolf Schmeing

gez. Manfred Poguntke

gez. Dietmar Woltering

gez. Dany Brodhag

Entwicklung des Anlagevermögens

	ANSCHAFFUNGS- UND HERSTELLUNGSKOSTEN
	01.01.2016 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2016 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software	59.536,20	33.458,75	0,00	92.994,95
	59.536,20	33.458,75	0,00	92.994,95
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	435.808,37	12.368,00	7.267,15	440.909,22
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	706.405,57	63.814,80	34.495,35	735.725,02
	1.142.213,94	76.182,80	41.762,50	1.176.634,24
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	864.000,00	436.000,00	676.500,00	623.500,00
2. Beteiligungen	6.250,00	0,00	0,00	6.250,00
3. Geschäftsguthaben bei Genossenschaften	1.000,00	0,00	0,00	1.000,00
	871.250,00	436.000,00	676.500,00	630.750,00
	2.073.000,14	545.641,55	718.262,50	1.900.379,19

	AUFGELAUFENE ABSCHREIBUNGEN
	01.01.2016 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2016 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software	50.688,20	5.434,75	0,00	56.122,95
	50.688,20	5.434,75	0,00	56.122,95
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	369.804,37	18.348,00	6.535,15	381.617,22
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	377.555,57	108.162,80	34.494,35	451.224,02
	747.359,94	126.510,80	41.029,50	832.841,24
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Geschäftsguthaben bei Genossenschaften	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00
	798.048,14	131.945,55	41.029,50	888.964,19


	31.12.2016 €	31.12.2015 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software	36.872,00	8.848,00
	36.872,00	8.848,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	59.292,00	66.004,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	284.501,00	328.850,00
	343.793,00	394.854,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	623.500,00	864.000,00
2. Beteiligungen	6.250,00	6.250,00
3. Geschäftsguthaben bei Genossenschaften	1.000,00	1.000,00
	630.750,00	871.250,00
	1.011.415,00	1.274.952,00

Aufstellung des Anteilsbesitzes zum 31. Dezember 2016

Schmeing Bau GmbH, Bocholt

			Beteiligungsanteil gem. § 16 AktG			Eigenkapital	Ergebnis
	Gezeichnetes Kapital/Festkapital			mittelbar		des letzten Geschäftsjahres 1)
Name und Sitz der Gesellschaft	Währung	nominal	unmittelbar %	%	Pos.	T€	T€
A. Verbundene Unternehmen
I. Inland
1. RSB Immobilien GmbH, Bocholt	€	25.000	94,0	0,0	A. III. 1.	131	-1
2. Kaiserhöfe GmbH, Bocholt	€	25.000	100,0	0,0	A. III. 1.	33	3
3. RSB Mindener Straße GmbH, Bocholt	€	25.000	100,0	0,0	A. III. 1.	46	-2
4. Neue Mitte Bonn-Auerberg GmbH, Bocholt	€	25.000	100,0	0,0	A. III. 1.	45
5. Schmeing Management GmbH, Bocholt	€	25.000	100,0	0,0	A. III. 1.	81	48
6. CAJA 11 Projekt GmbH, Bocholt	€	25.000	100,0	0,0	A. III. 1.	66
7. CAJA 12 Projekt GmbH, Bocholt	€	25.000	100,0	0,0	A. III. 1.	28	-30
8. CAJA 14 Projekt GmbH, Bocholt	€	25.000	100,0	0,0	A. III. 1.	1.017	984
9. CAJA 16 Projekt GmbH, Bocholt	€	25.000	100,0	0,0	A. III. 1.	9	-14
B. Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
I. Inland
10. UNICA Bauträger GmbH, Bocholt	€	25.000	25,0	0,0	A. III. 2.	23

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2016

Schmeing Bau GmbH, Bocholt

Allgemeine Marktsituation

Die erwartete positive Entwicklung des deutschen Bausektors hat sich bestätigt. Der Umsatz des Bauhauptgewerbes wuchs in 2016 gegenüber dem Vorjahr um rd. 3 %. Hauptimpulsgeber des Wachstums in der deutschen Bauindustrie war wie bereits in den vergangenen Jahren der Wohnungsbau, welcher um 6 % zunahm. Die Nachfrage im öffentlichen Bau und Wirtschaftsbau zeigte sich stabil.

Für das Jahr 2017 wird allgemein ein Wachstum von rd. 3 % erwartet. Tragende Säule des zu erwartenden Wachstums wird weiterhin der Wohnungsbau bleiben. Durch die Binnenwanderung in die Städte sowie die steigende Zahl von Zuzügen aus anderen Ländern wird der Druck auf die Wohnungsmärkte noch stärker.

Marktsituation der Schmeing Bau GmbH

Die Firma Schmeing Bau GmbH zählt zu den führenden Bauunternehmen in ihrer Region und ist seit mehr als 50 Jahren als bundesweit agierendes Unternehmen in den Bereichen Bauen und Entwickeln aktiv. Die Positionierung der Gesellschaft innerhalb der Branche ist unverändert gut. Eine überdurchschnittliche Eigenkapitalquote verbunden mit hoher Liquidität ermöglicht die Realisierung größerer und anspruchsvoller Projekte. Die Schmeing Bau GmbH hat auch im Jahr 2016 ihre Geschäftsbereiche schlüsselfertiges Bauen als Generalunternehmer und ebenso ihre Projektentwicklungen weiter ausgebaut. Seit einigen Jahren ist das Unternehmen räumlich in der Landeshauptstadt Düsseldorf vertreten. Von dort aus werden sämtliche Projektentwicklungen der Tochtergesellschaften gesteuert.

Lage des Unternehmens

Die Gesamtleistung in 2016 betrug € 54,1 Mio. (Vorjahr € 53,8 Mio.). Von dieser Gesamtleistung wurden Leistungen von € 7,2 Mio. in Tochtergesellschaften und Arbeitsgemeinschaften erwirtschaftet. Betrachtet man die Gesamtleistung in Summe liegt diese weiter auf hohem Vorjahresniveau.

Die Rohertragsquote (ohne Berücksichtigung der sonstigen betrieblichen Erträge) konnte auf 28,8 % gegenüber dem Vorjahr (22,7 %) gesteigert werden. Für das Geschäftsjahr 2016 wird ein Ergebnis vor Steuern von € 3,2 Mio. (Vorjahr € 2,1 Mio.) ausgewiesen. Auch der Jahresüberschuss hat sich um € 1,1 Mio. auf € 2,5 Mio. erhöht.

Das Geschäftsjahr 2016 zeigte bei weiter steigender Leistung eine stabile Ertragslage.

Der gute Auftragsbestand zum 31. Dezember 2016 in Höhe von 90,3 Mio. € bietet eine solide Basis zur Realisierung der geplanten Bauleistung von 62 Mio. € im Geschäftsjahr 2017. Insgesamt haben die vorliegenden Beauftragungen eine Reichweite bis in das Jahr 2019.

Investitionen - Finanzierung

In 2016 haben wir Sachinvestitionen in Höhe von ca. T€ 110 vorgenommen. Diese wurden aus eigenen Mitteln finanziert. Bedingt durch die häufig weit vom Firmensitz Bocholt entfernt liegenden Baustellen werden Baugeräte und andere Hilfsmittel im notwendigen Umfang angemietet.

Für das Geschäftsjahr 2017 sind die üblichen Ersatzinvestitionen geplant.

Die Finanzanlagen betrugen T€ 631 (Vorjahr: T€ 871). Dabei handelte es sich im Wesentlichen um die Anteile an unseren Projektgesellschaften zur Errichtung und Verkauf von Wohnungen und gewerblichen Immobilien.

Für das beabsichtigte Wachstum stehen in ausreichendem Maße Avalrahmen zur Absicherung unserer Bauleistungen zur Verfügung.

Personal

Im Laufe des Geschäftsjahres 2016 betrug die durchschnittliche Mitarbeiterzahl 87 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer mit einem Durchschnittsalter von 45 Jahren. Zum 31. Dezember 2016 waren bei der Schmeing Bau GmbH 88 Mitarbeiter beschäftigt (31. Dezember 2015: 86). Die Fluktuation unserer Beschäftigten ist nachhaltig seit vielen Jahren äußerst gering. Im Laufe des Geschäftsjahres ist es gelungen uns mit jungem und gut qualifizierten Fachpersonal zu verstärken. Auch im Jahr 2017 werden wir uns weiter verstärken.

Neben der Ausbildung junger Menschen legt das Unternehmen Wert auf die Weiterentwicklung und Fortbildung der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter und macht entsprechende Angebote.

Auch durch ständige Verbesserung der Arbeitsbedingungen wird die Schmeing Bau GmbH ein attraktiver Arbeitgeber bleiben.

Liquiditätslage / Finanzlage

Das Eigenkapital konnte im Geschäftsjahr trotz nahezu gleichbleibender Bilanzsumme erneut verbessert werden. Die Eigenkapitalquote beträgt 44,7 Prozent (31. Dezember 2015: 33,2 %).

Die Liquiditätslage der Gesellschaft hat sich in 2016 weiter solide entwickelt. Die liquiden Mittel belaufen sich zum 31.12.2016 auf € 12,8 Mio. (Vorjahr € 12,7 Mio.) und betragen somit rd. 77 % der Bilanzsumme.

Des Weiteren wurden in unseren Tochtergesellschaften für Projektentwicklungen eigene liquide Mittel von € 2,2 Mio. kurzfristig investiert.

Wir gehen davon aus, wie in den vergangenen Jahren, Kontokorrentkredite auch im laufenden Geschäftsjahr nicht in Anspruch zu nehmen, und auch weiterhin alle Möglichkeiten zur Skontierung zu nutzen.

Besondere Vorgänge des Geschäftsjahres

Im Berichtsjahr fand eine steuerliche Betriebsprüfung für die Jahre 2011 - 2014, ohne wesentliche Korrekturen, statt.

Wichtige Ereignisse während des Geschäftsjahres sowie Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Geschäftsschluss

Es sind keine wichtigen Ereignisse und Vorgänge eingetreten, die die Lage der Gesellschaft wesentlich beeinflusst haben.

Chancen

Ein über Jahre hinweg gut aufgebautes Akquisitionsnetzwerk versetzt uns in die Lage, geeignete Grundstücke für Wohnungsbau und Gewerbe zu entwickeln. Diese Projekte werden gemeinsam mit institutionellen Anlegern wie Versicherungen, Pensionskassen oder auch privaten Investoren realisiert. Hierdurch schaffen wir die strategische Basis auch in den kommenden Jahren qualifiziertes Wachstum zu generieren.

In den vergangenen Geschäftsjahren haben wir sehr komplexe und auch in der Bauausführung anspruchsvolle Bauvorhaben zur vollsten Zufriedenheit unserer Kunden erfolgreich abgewickelt. Diese haben uns wie gewohnt als zuverlässigen termin- und kostentreuen Partner kennengelernt.

Aufgrund erfolgreich abgeschlossener Projekte zeichnen sich immer wieder erneute Beauftragungen in allen Bereichen ab.

Risiken

Bei der Schmeing Bau GmbH wird seit Jahren ein Risikomanagement-System gelebt. Risiken aus Kalkulationen werden durch bewährte Prüfroutinen im Angebotswesen verringert, dabei wird das hauseigene Kennzahlensystem der Baukosten ständig fortgeschrieben. Projekte mit vermeintlich höheren technischen oder wirtschaftlichen Risiken werden im Vorfeld intensiv geprüft und anschließend besonders begleitet. Die stets angestrebte frühzeitige Vergabe von Schlüsselgewerken sichert Kalkulations- und Budgetsicherheit. Risiken aus möglichen Schwachstellen während der Abwicklung werden durch ein zeitnahes Projekt Controlling mit laufenden Prognoserechnungen identifiziert, um rechtzeitig die erforderlichen Maßnahmen ergreifen zu können.

Zinsrisiken bestehen nicht, da die Gesellschaft keine Bankverbindlichkeiten hat.

Ausblick 2017

Für die kommenden Jahre ist ein weiteres Wachstum in der Bauwirtschaft zu erwarten. Basis dafür ist eine allgemein gute Wirtschaftslage. Das Wohnungsbausegment wird von den positiven Konjunkturerwartungen sowie den zu erwarteten Migrationsbewegungen nach Deutschland profitieren.

Die Nachfrage am Markt nach den von der Gesellschaft angebotenen Bauleistungen ist weiterhin lebhaft. Durch nachhaltiges Wachstum und Schaffung moderner Strukturen ist das Unternehmen in den kommenden Jahren weiterhin in der Lage eine positive Entwicklung zu erreichen. Auf der Basis des Auftragsbestandes und der zurzeit vorhandenen zahlreichen Auftragschancen zu auskömmlichen Kalkulationspreisen, gehen wir davon aus, im Geschäftsjahr 2017 bei einer geplanten Leistung von ca. 62 Mio. € angemessene Gewinne erwirtschaften zu können.

Die vorstehenden Aussagen für das Jahr 2017 sind unterlegt durch eine ausführliche Umsatz-, Ertrags- und Finanzplanung.

Bocholt, den 6. März 2017

Schmeing Bau GmbH

gez. Rudolf Schmeing

gez. Manfred Poguntke

gez. Dietmar Woltering

gez. Dany Brodhag

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Schmeing Bau GmbH, Bocholt, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Düsseldorf, den 29. März 2017

Dr. Schumacher & Partner GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

gez. Ernst Kreymborg, Wirtschaftsprüfer

gez. Markus Jansen, Wirtschaftsprüfer

32:Tf627,

Schmeing Bau GmbH

Bocholt

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015

Bilanz zum 31. DEZEMBER 2015

SCHMEING BAU GMBH, BOCHOLT

AKTIVA

	31.12.2015 €	31.12.2014 €
A. ANLAGEVERMÖGEN	1.274.952,00	1.219.147,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	8.848,00	710,00
1. Software	8.848,00	710,00
II. Sachanlagen	394.854,00	462.937,00
1. Technische Anlagen und Maschinen	66.004,00	72.364,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	328.850,00	390.573,00
III. Finanzanlagen	871.250,00	755.500,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	864.000,00	748.500,00
2. Beteiligungen	6.250,00	6.250,00
3. Geschäftsguthaben bei Genossenschaften	1.000,00	750,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	15.665.802,95	13.029.381,00
I. Vorräte	57.427,46	47.853,44
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	57.427,46	47.853,44
2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	17.443.497,92	29.460.244,57
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	-17.443.497,92	-29.460.244,57
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.931.314,53	3.487.458,99
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.281.612,88	3.027.631,97
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.514.975,73	340.107,90
3. Sonstige Vermögensgegenstände	134.725,92	119.719,12
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	12.677.060,96	9.494.068,57
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	12.200,00	17.260,00
	16.952.954,95	14.265.788,00
PASSIVA
	31.12.2015 €	31.12.2014 €
A. EIGENKAPITAL	5.638.784,48	4.885.914,15
I. Gezeichnetes Kapital	260.000,00	260.000,00
II. Bilanzgewinn	5.378.784,48	4.625.914,15
B. RÜCKSTELLUNGEN	5.959.192,49	6.745.731,25
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	729.765,37	514.232,38
2. Steuerrückstellungen	51.840,00	224.451,00
3. Sonstige Rückstellungen	5.177.587,12	6.007.047,87
C. VERBINDLICHKEITEN	5.354.977,98	2.634.142,60
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.969.827,13	97.705,79
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.332.166,73	1.495.684,69
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	337.492,65	742.836,10
4. Sonstige Verbindlichkeiten	715.491,47	297.916,02
- davon aus Steuern: € 495.356,54 (Vorjahr: € 76.224,05)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 90.137,46 (Vorjahr: € 96.881,64)
	16.952.954,95	14.265.788,00

Gewinn- und Verlustrechnung FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2015

	2015 €	2014 €
1. Rohergebnis	12.659.755,88	12.848.109,33
2. Personalaufwand	-7.443.535,69	-7.396.395,48
a) Löhne und Gehälter	-5.969.680,62	-5.745.694,49
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-1.473.855,07	-1.650.700,99
- soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung: € 527.736,43 (Vorjahr: € 744.338,85)
3. Abschreibungen	-141.522,28	-188.934,80
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-141.522,28	-188.934,80
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-2.836.155,46	-3.166.840,99
5. Betriebsergebnis	2.238.542,45	2.095.938,06
6. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	45,00	45,00
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	41.850,79	33.347,64
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-159.392,69	-109.713,24
- davon Aufwendungen aus der Aufzinsung von Rückstellungen: € 54.370,00 (Vorjahr: € 24.144,90)
9. Finanzergebnis	-117.496,90	-76.320,60
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	2.121.045,55	2.019.617,46
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-718.175,22	-672.628,45
12. Jahresüberschuss	1.402.870,33	1.346.989,01
13. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	4.625.914,15	3.878.925,14
14. Gewinnausschüttungen	-650.000,00	-600.000,00
15. Bilanzgewinn	5.378.784,48	4.625.914,15

Anhang 2015

Schmeing Bau GmbH, Bocholt

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer mittelgroßen Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs. 2 HGB) auf.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Die größenabhängigen Erleichterungen gem. §§ 276 und 288 HGB wurden in Anpruch genommen.

Die Schutzklausel § 286 Abs. 4 HGB wurde in Anspruch genommen.