PROSERVICE UG (haftungsbeschränkt)

Ense

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	88.904,00	11.986,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	57,00
II. Sachanlagen	88.903,00	11.929,00
B. Umlaufvermögen	630.059,80	207.031,24
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	80.062,39	40.492,40
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	549.997,41	166.538,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten	45,07	1.082,20
Summe Aktiva	719.008,87	220.099,44

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	25.000,00	25.000,00
I. gezeichnetes Kapital	5.000,00	5.000,00
II. Gewinnrücklagen	20.000,00	20.000,00
B. Rückstellungen	79.170,00	2.500,00
C. Verbindlichkeiten	614.838,87	192.599,44
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	519.176,29	192.599,44
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	95.662,58	0,00
Summe Passiva	719.008,87	220.099,44

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Firma PROSERVICE UG hat ihren Sitz in Ense und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Arnsberg, Handelsregister Abteilung B, mit Registernummer 12447

Der Jahresabschluss der PROSERVICE UG für das Geschäftsjahr 2022 wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und der Generalnorm, ein möglichst getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens zu vermitteln, aufgestellt.

Die Bilanzierung, die Bewertung und der Ausweis der einzelnen Positionen des Jahresabschlusses wurden nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 242 bis 263 HGB, den Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften der §§ 264 bis 289 HGB sowie den Sondervorschriften für Pflegeeinrichtungen gemäß § 3 bis 5 PBV vorgenommen.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß der Anlage 2 der PVB aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Der Jahresabschluss der Firma PROSERVICE UG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs in der Fassung des Bilanzrichtlinie- Umsetzungsgesetz (BilRUG) aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Bewegliche selbständig nutzbare Gegenstände des Anlagevermögens mit Nettoanschaffungskosten bis zu Euro 250,00 wurden im Jahr des Zugangs analog § 6 Abs. 2 EStG vollständig als Betriebsausgabe abgesetzt.

Bewegliche selbständig nutzbare Gegenstände des Anlagevermögens mit Nettoanschaffungskosten von Euro 250,01 bis zu Euro 800,00 wurden im Jahr des Zugangs analog § 6 Abs. 2 EStG vollständig abgeschrieben.

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Eine Bildung von Bewertungseinheiten erfolgte nicht.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Zinsen für Fremdkapital sind nicht in die Herstellungskosten mit einbezogen worden.

Forderungen und Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Gebuchte Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem diesem Anhang angefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Erläuterungen zur Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in dem als Anlage zum Jahresabschluss beigefügten Anlagespiegel dargestellt.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind sämtlich vor Ablauf von fünf Jahren fällig und nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

Aperiodische Aufwendungen und Erträge haben das Jahresergebnis nicht nennenswert beeinflusst.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung, sonstige Angaben

Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag zwischen der PROVITA Ges. f. häusliche Krankenpflege und der PROVITA Pflege-Konzern-Holding GmbH.

Namen der Geschäftsführer, Arbeitnehmer, Beteiligungen, Haftungsverhältnisse

Einzelvertretungsberechtigte Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr Herr Robert Mazur, Arnsberg, und Herr Thorsten Vlatten, Arnsberg.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden keine Anteile oder Anlageaktien an inländischen Investmentvermögen im Sinne des § 1 des Investmentgesetzes oder vergleichbare ausländische Investmentanteile von mehr als dem zehnten Teil gehalten.

Eventualverbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln, aus Bürgschaften, aus Wechsel- und Scheckbürgschaften sowie Verbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen bestanden zum Bilanzstichtag nicht. Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten wurden nicht bestellt.

Verpflichtungen gem. § 268 Abs. 7 HGB

Nachfolgende Rechte und Pflichten im Sinne der vorgenannten Vorschriften sind nicht zu verzeichnen:

Angaben zu Forderungen gegen verbundene Unternehmen und zu den sonstigen Vermögensgegenständen

Der Betrag der Forderungen gegen verbundene Unternehmen beträgt EUR 54.975,61 (Vorjahr: € 0,00).

Angaben zu Verbindlichkeiten

Sämtliche bilanzierte Verbindlichkeiten sind vor Ablauf eines Jahres fällig.

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sowie der Muttergesellschaft beträgt EUR 482.961,22 (Vorjahr: € 0,00).

Wesentliche Bedingungen sind mit den vorgenannten Sachverhalten nicht verknüpft, Haftungsverhältnisse sind ebenfalls zugunsten der vorgenannten Sachverhalte nicht eingegangen worden.

Angabe nach § 328 Abs. 1 HGB

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am 26.10.2023.

Ense, den ..................................

PROSERVICE UG
(Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Ense, den 26.10.2023

gez. Robert Mazur, Geschäftsführer

gez. Thorsten Vlatten, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung
Der Jahresabschluss wurde am 26.10.2023 festgestellt.