Madsack Logistik Nord GmbH

Rostock

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		0,00	0
II. Sachanlagen		30.454,47	38
III. Finanzanlagen		176.425,66	176
B. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		114.535,49	193
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	2
Summe Aktiva		321.415,62	409

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	13.418,69		17
III. Jahresüberschuss	21.854,52	60.273,21	30
B. Rückstellungen		228.200,50	268
C. Verbindlichkeiten		29.369,91	103
D. Rechnungsabgrenzungsposten		3.572,00	-
Summe Passiva		321.415,62	409

ANHANG

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Madsack Logistik Nord GmbH hat ihren Sitz in Rostock und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Rostock (HRB 10484).

Der Jahresabschluss ist nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften (sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbHG) aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert. Sofern es der Übersichtlichkeit dient, sind bei Wahlrechten die Angaben im Anhang gemacht.

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Anlagevermögen

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände (ohne Geschäfts- oder Firmenwerte) und die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten einschließlich eventueller Anschaffungsnebenkosten vermindert um die planmäßigen und außerplanmäßigen Abschreibungen bewertet. Die planmäßige Abschreibung erfolgt linear über die voraussichtliche Nutzungsdauer. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung werden entsprechend § 253 Abs. 3 HGB außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Sofern die Gründe für einen niedrigeren Wertansatz weggefallen sind, wurden entsprechend § 253 Abs. 5 HGB Zuschreibungen vorgenommen. Die Nutzungsdauern orientieren sich an den amtlichen AfA-Tabellen, denen die steuerrechtlich zulässigen Höchstsätze zugrunde liegen.

Für geringwertige Anlagegüter, deren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten EUR 800,00 (netto) nicht überschreiten, wird das Sofortabschreibungswahlrecht entsprechend § 6 Abs. 2 EStG in Anspruch genommen.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten. Sie werden bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung gemäß § 253 Abs. 3 HGB auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

2. Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt mit dem Nominalbetrag.

3. Rechnungsabgrenzungsposten

Hierunter werden Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwendungen bzw. Erträge für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen. Sie sind nur für wesentliche Posten gebildet worden.

4. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag bilanziert.

5. Rückstellungen

Erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verpflichtungen wird durch die Bildung von Rückstellungen in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme Rechnung getragen.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Effekte aus Zinsänderungen werden in den sonstigen Zinsen und ähnlichen Aufwendungen ausgewiesen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr werden nicht abgezinst.

Die Rückstellung für Altersteilzeitvereinbarungen wird mit dem Barwert angesetzt. Für die Bewertung wurde ein Zinssatz für eine mittlere Restlaufzeit von 2 Jahren in Höhe von 1,03% angesetzt.

Steuerrückstellungen sind in Höhe des voraussichtlichen Anfalls aufgrund des steuerlichen Gewinns dotiert.

6. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

7. Latente Steuern

Aktive und passive latente Steuern werden mit dem unternehmensindividuellen Steuersatz im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet. Latente Steuern werden für zeitliche, sich in der Zukunft voraussichtlich abbauende Differenzen zwischen den handels- und steuerlichen Bilanzansätzen gebildet. Der Ausweis aktiver und passiver latenter Steuern erfolgt saldiert. Soweit sich ein aktiver latenter Steuerüberhang ergibt, wird vom Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 HGB kein Gebrauch gemacht.

8. Zuwendungen der öffentlichen Hand

Die Gesellschaft hat an ihre Mitarbeiter im Geschäftsjahr Zahlungen für Inflationsausgleich in Höhe von TEUR 8 (Vorjahr: TEUR 12) geleistet.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden unter dem Posten sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 6 (Vorjahr: TEUR 6) ausgewiesen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen entfallen mit TEUR 108 (Vorjahr: TEUR 182) auf die Tagesgeldanlage.

2. Verbindlichkeiten

Für die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten gelten die folgenden Restlaufzeiten:

	Laufzeit
	bis zu 1 Jahr TEUR	mehr als 1 Jahr TEUR	mehr als 5 Jahre TEUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1	0	0
Vorjahr in TEUR	4	-	-
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	7	0	0
Vorjahr in TEUR	58	-	-
sonstige Verbindlichkeiten	21	0	0
Vorjahr in TEUR	41	-	-

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind in den folgenden Bilanzpositionen enthalten:

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 6 (Vorjahr: TEUR 0).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit TEUR 7 (Vorjahr: TEUR 58) Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 8 (Vorjahr: TEUR 10) sowie im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 4 (Vorjahr: TEUR 22).

D. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus bestehenden Miet-, Leasing- und Dienstleistungsverträgen belaufen sich auf TEUR 320 (davon gegen verbundene Unternehmen TEUR 245). Diese haben in Höhe von TEUR 252 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr (davon gegen verbundene Unternehmen TEUR 216) und in Höhe von TEUR 68 eine Restlaufzeit von bis zu fünf Jahren (davon gegen verbundene Unternehmen TEUR 29).

2. Zahl der durchschnittlich Beschäftigten

	2023 Anzahl	Vorjahr Anzahl
Arbeitnehmer	23	26

3. Konzernzugehörigkeit

Die Verlagsgesellschaft Madsack GmbH & Co. KG erstellt einen Konzernabschluss mit Konzernlagebericht für den größten und den kleinsten Kreis von Unternehmen, in den die Madsack Logistik Nord GmbH einbezogen wird. Der vorgenannte Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht.

4. Geschäftsführer

Die Geschäftsführung erfolgt durch:

Herrn Björn Bothe, Hannover, Geschäftsführer,
Herrn Adrian Schimpf, Hannover, Geschäftsführer,
Herrn Marko Schomacker, Schönberg, Geschäftsführer.

Rostock, den 31. Januar 2024

gez. Björn Bothe gez. Arian Schimpf gez. Marko Schomacker

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30. April 2024