TREUCON Management Immobilien GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

		Geschäftsjahr		Vorjahr
	Euro	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen		16.069,06		6.014,06
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.000,00		0,00
II. Sachanlagen	3.915,67		5.860,67
III. Finanzanlagen	7.153,39		153,39
B. Umlaufvermögen		140.660,93		146.779,10
I. Vorräte	0,00		0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	119.569,82		43.265,47
III. Wertpapiere	0,00		0,00
IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	21.091,11		103.513,63
C. Rechnungsabgrenzungsposten		62,50		0,00
Summe Aktiva		156.792,49		152.793,16

PASSIVA

		Geschäftsjahr		Vorjahr
	Euro	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital		103.906,77		99.040,11
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	34.040,11		15.778,41
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	44.866,66		58.261,70
B. Rückstellungen		15.620,75		27.295,31
C. Verbindlichkeiten		37.264,97		26.457,74
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
Summe Passiva		156.792,49		152.793,16

ANHANG

TREUCON Management Immobilien GmbH

A N H A N G Z U M J A H R E S A B S C H L U S S

für das Geschäftsjahr vom

01. Januar 2006 bis 31. Dezember 2006

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1.1. Gliederung des Jahresabschlusses

Die Bilanz per 31.12.2006 der TREUCON Management Immobilien GmbH (im folgenden kurz: "TREUCON MI GmbH") ist nach dem Gliederungsschema des § 266 HGB aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft.

1.2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches. Ergänzend hierzu wurden die Vorschriften des GmbH-Gesetzes beachtet.

Es wurde entsprechend dem Going-Concern-Prinzip bilanziert.

Die Jahresabschlussaufstellung erfolgt in Euro.

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, angesetzt.

Umlaufvermögen

Die Bewertung der Forderungen erfolgte zum Nominalwert. Für die als zweifelhaft eingestuften Forderungen wurden einzelne Wertberichtigungen eingestellt. Auf den nicht einzelwertberichtigten Forderungsbestand wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% vorgenommen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital wurde gemäß § 283 HGB zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger und vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung bemessen und berücksichtigen nach Auskunft des Geschäftsführers in ausreichender und angemessener Höhe alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Verbindlichkeiten wurden gemäß § 253 (1) Satz 2 HGB mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

2. Erläuterungen zu den einzelnen Jahresabschlussposten

2.1. Erläuterungen zur Bilanz

2.1.1. Sachanlagen

Die Abschreibungen werden linear vorgenommen und bemessen sich nach einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von zehn Jahren bei Büromöbeln, vier Jahren bei der EDV-Ausstattung sowie acht Jahren bei der sonstigen Betriebs- und Geschäftsausstattung.

2.1.2. Finanzanlagen

Die TREUCON MI GmbH war im Wirtschaftsjahr an 10 Grundstücksgesellschaften als Komplementärin mit einer Einlageverpflichtung von EUR 0,00 beteiligt. Im einzelnen handelt es sich um folgende Gesellschaften:

- Seniorenresidenz Pirna KG SALUTA GmbH & Co.

- Seniorenresidenzen Halle Senftenberg KG SALUTA GmbH & Co. i.L.

- Seniorenresidenz Berlin-Lichtenberg KG SALUTA GmbH & Co.

- Seniorenresidenz Berlin-Lichtenrade KG SALUTA GmbH & Co.

- Seniorenresidenz Neuenhagen KG SALUTA GmbH & Co. i.L.

- Seniorenresidenzen Chemnitz Gotha KG SALUTA GmbH & Co.

- Seniorenresidenzen Eberswalde Cottbus KG SALUTA GmbH & Co.

- Kurresidenz Ferch KG SALUTA GmbH & Co.

- Seniorenresidenzen Dresden Freudenstadt KG SALUTA GmbH & Co.

- Seniorenwohnstift Dresdner Hof Leipzig KG SALUTA GmbH & Co.

An folgenden Gesellschaften ist die TREUCON MI GmbH als Kommanditistin beteiligt.

EUR

- Seniorenresidenz Chemnitz Gotha KG SALUTA GmbH & Co. 5.112,92

- Seniorenwohnstift Dresdner Hof Leipzig KG SALUTA GmbH & Co. 15.339,76

- Fleesensee GmbH & Co. Entwicklung KG 15.338,76

Der Ausweis der Beteiligungen in der Bilanz erfolgt zu Anschaffungskosten. Die hier angegebenen Werte betreffen das auf den Anteil entfallende Haftungskapital.

2.1.3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, werden an die unter 2.1.2.) genannten Gesellschaften gerichtet. Auf den hierin enthaltenen Forderungsbestand aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 33.071,23 wurde eine pauschale Wertberichtigung von 1 % vorgenommen.

Es wurden Steuerrückforderungen für Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag in Höhe von EUR 4.770,00 sowie für Gewerbesteuer in Höhe von EUR 3.730,00 eingebucht.

2.1.4. Steuerrückstellungen

Steuerrückstellung brauchten für das Jahr 2006 nicht gebildet werden.

2.1.5. Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen wurden gebildet für nachlaufende Rechnungen, Berufsgenossenschaftsbeiträge, offene Überstunden und Urlaubstage, Tantiemen sowie für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen des Jahres 2006.

2.1.6. Verbindlichkeiten

Alle ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen betreffen die TREUCON Immobilienfonds Verwaltung GmbH.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen in Höhe von EUR 2.116,14 Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt.

3. Haftungsverhältnisse

Im Rahmen ihrer Beteiligungen an Kommanditgesellschaften haftet die TREUCON MI GmbH als Komplementärin der Grundstücksgesellschaften mit ihrem gesamten Vermögen. Hierbei wurden von den Hauptgläubigern Haftungsfreistellungen erteilt. In einem Falle wurde die Freistellung betragsmäßig beschränkt.

Weitere Haftungsverhältnisse bestanden nach Auskunft der Geschäftsführung zum Abschlussstichtag nicht.

4. Sonstige Pflichtangaben

4.1. Geschäftsführung und Vertretung

Alleinvertretungsberechtigter und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiter Geschäftsführer der TREUCON MI GmbH im Geschäftsjahr ist Herr Thomas Doll.

Frau Sandra Kotlorz wurde zur Prokuristin bestellt.

4.2. Angaben zu Arbeitnehmern

Die TREUCON MI GmbH hat in 2006 durchschnittlich 2 Arbeitnehmer beschäftigt.

Berlin, den 29.03.2007

gez. Thomas Doll, Geschäftsführer