German Asset Management II. GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVA

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen	3,000.00	3,000.00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	428,503.49	417,758.76
	431,503.49	420,758.76

PASSIVA

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25,000.00	25,000.00
II. Verlustvortrag	12,008.12	9,749.14
III. Jahresfehlbetrag	8,749.32	2,258.98
Summe Eigenkapital	4,242.56	12,991.88
B. Rückstellungen	10,320.00	4,020.00
C. Verbindlichkeiten	416,940.93	403,746.88
	431,503.49	420,758.76

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
1. sonstige betriebliche Aufwendungen	-8.926,61	-2.740,00
2. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	10.744,73	10.897,54
3. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-10.567,44	-10.416,52
4. Ergebnis nach Steuern	-8.749,32	-2.258,98
5. Jahresfehlbetrag	-8.749,32	-2.258,98

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach dem HGB und dem GmbHG aufgestellt.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB).

Der Jahresabschluss wurde unter Zugrundelegung der Going-Concern-Prämisse aufgestellt.

Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß der §§ 266 Abs. 1 Satz 3, 274a, 276 und 288 HGB wurde bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	German Asset Management II. GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Berlin
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Berlin (Charlottenburg)
Register-Nr.:	HRB 172640

Soweit "Davon-Vermerke" nicht in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung enthalten sind, werden sie im Anhang vorgenommen.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Bei dauerhafter Wertminderung wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden durch individuelle Wertberichtigungen berücksichtigt.

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen werden in der Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, und berücksichtigen alle bis zur Jahresabschlusserstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten sowie drohenden Verluste. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, soweit ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer erwarteten Restlaufzeit von über einem Jahr werden entsprechend § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

Rückstellungen unter einem Jahr werden nicht abgezinst.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Die Forderungen in Höhe von EUR 428.503,49 (Vorjahr: EUR 417.758,76) bestehen in Höhe von EUR 422.656,65 (Vorjahr: EUR 411.911,92) aus Forderungen gegen Gesellschaftern.

Verbindlichkeiten

In dem Verbindlichkeitenspiegel werden die Vorjahreswerte in Klammern ausgewiesen.

Art der Verbindlichkeit	Gesamt zum 31.12.2022	Laufzeit < 1 Jahr	Laufzeit > 1 bis 5 Jahre	Laufzeit > 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.134,61	1.134,61	0,00	0,00
	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	415.746,32	415.402,88	343,44	0,00
	(403.686,88)	(403.352,44)	(334,44)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	60,00	60,00	0,00	0,00
	(60,00)	(60,00)	(0,00)	(0,00)
Gesamt	416.940,93	416.597,49	343,44	0,00
	(403.746,88)	(403.412,44)	(334,44)	(0,00)

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 60,00 (Vorjahr: EUR 60,00) enthalten weder Steuervorauszahlungen, Zahlungen für soziale Sicherheiten noch erhaltene Kautionen von Mietern.

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 415.746,32 (Vorjahr: EUR 403.686,88) sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter in Höhe von EUR 343,44 (Vorjahr: EUR 334,44) enthalten.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Unter den sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträgen in Höhe von EUR 10.744,73 (Vorjahr: EUR 10.897,54) befinden sich sonstige Zinsen und ähnliche Erträge gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 10.744,73 (Vorjahr EUR 10.897,54).

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Unter den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen in Höhe von EUR 10.567,44 (Vorjahr: EUR 10.416,52) befinden sich Zinsen und ähnliche Aufwendungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 10.557,44 (Vorjahr: EUR 10.416,52).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0.

Konzernzugehörigkeit

Die German Asset Management II. GmbH wurde in den Konzernabschluss der European Property Investors Special Opportunities 5 SCSp-SICAV-SIF, Luxemburg, einbezogen.

Die European Property Investors Special Opportunities 5 SCSp-SICAV-SIF, Luxemburg, stellt den Konzernabschluss für den kleinsten Konzernkreis auf.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

•	Steven Spielmann, Geschäftsführer, Luxemburg
•	Nicolas Keiser, Geschäftsführer, Luxemburg (ab 24.April 2023)
•	Yves Barthels, Geschäftsführer, Luxemburg (bis 24.April 2023)

Luxemburg, 20. Dezember 2023

Steven Spielmann

Nicolas Keiser