FOSCH GmbH

Marsberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva

	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	47.386,00	57.026,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.303,00	3.012,00
II. Sachanlagen	46.083,00	54.014,00
B. Umlaufvermögen	400.794,65	425.457,04
I. Vorräte	54.615,92	18.170,05
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	199.839,63	196.498,48
davon gegen Gesellschafter	36.114,64	53.505,04
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	146.339,10	210.788,51
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	739,73
Aktiva	448.180,65	483.222,77
Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	239.036,98	207.675,79
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	0,00	12.500,00
III. eingefordertes Kapital	25.000,00	12.500,00
IV. Bilanzgewinn	214.036,98	195.175,79
davon Gewinnvortrag	195.175,79	98.712,24
B. Rückstellungen	17.406,46	30.502,76
C. Verbindlichkeiten	191.737,21	245.044,22
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	161.693,42	208.979,13
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	30.043,79	36.065,09
davon gegenüber Gesellschaftern	30.043,79	36.694,97
Passiva	448.180,65	483.222,77

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2020

A. Angaben zur Bewertung und Bilanzierung

Allgemeine Angaben

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. von § 267 HGB.

Der Jahresabschluss ist ohne Berücksichtigung einer Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

Aktiva

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten vermindert um die lineare Abschreibung bewertet.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vornahme der planmäßigen Abschreibungen erfolgte unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen und degressiven Methode auf den Monat genau (pro rata temporis).

Geringwertige Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungswert von bis zu € 800 wurden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Der Ansatz des Vorratsvermögens erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Sofern der Zeitwert am Bilanzstichtag niedriger war, wurde dieser angesetzt. Das strenge Niederstwertprinzip wurde bei der Bewertung beachtet. In die Herstellungskosten werden neben den direkt zurechenbaren Kosten auch die Fertigungs- und Materialgemeinkosten sowie Abschreibungen einbezogen.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennbetrag ausgewiesen. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kredit- und Zinsrisiko sowie die Verwaltungskosten sind durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend berücksichtigt worden.

Die Pauschalwertberichtigung wurde in Höhe von 1% der Nettoforderungen gebildet.

Der Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Passiva

Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, sie sind ausreichend bemessen und nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung in der Höhe notwendig.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Gewinn- und Verlustrechnung

Aufwendungen und Erträge wurden auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

B. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten

Posten der Bilanz

Einzelposten des Anlagevermögens

Die Entwicklung des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres für die Einzelposten des Anlagevermögens ergeben sich aus dem folgenden Anlagenspiegel:

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Rückstellungen

Zusammensetzung und Entwicklung:

	01.01.2020 EUR	Abgang EUR	Zuführung EUR	31.12.2020 EUR
Gewährleistungen	0,00	0,00	0,00	0,00
Urlaubsansprüche	6.194,88	0,00	2.893,58	9.088,46
Tantiemen	20.000,00	20.000,00	10.000,00	10.000,00
Jahresabschlusskosten	3.500,00	3.500,00	3.500,00	3.500,00
Sonstige	0,00	0,00	0,00	0,00
	21.778,54	6.555,67	6.200,00	21.422,87

Die Rückstellungen für Resturlaubsansprüche wurden auf Basis der Bruttogehälter zzgl. der darauf entfallenden Arbeitgeberbeiträge zur Sozialversicherung ermittelt.

Verbindlichkeitenspiegel

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten beträgt € 73.030,00 (Vorjahr: € 84.190,00).

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind enthaltene Verbindlichkeiten:

- aus Steuern:

€ 19.100,60 (€ 41,520,59)

- im Rahmen der sozialen Sicherheit:

€ 1.596,87 (€ 383,04)

aus Lohn und Gehalt

€ 0,00 (€ 31.655,77)

Sicherheiten werden nicht gestellt.

Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Aufwendungen für Altersversorgung

Im Gesamtbetrag der Aufwendungen für soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung sind Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von € 1.281,00 enthalten.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Dem Geschäftsjahr zuzuordnende Steueraufwendungen:

	€
Körperschaftsteuer	4.637,78
Gewerbesteuer	4.818,00
Kapitalertragsteuer/Solidaritätszuschlag	0,00
	0,00

Sonstige Pflichtangaben

Mitglieder der Organe

Geschäftsführung

Herr Jan Fobbe, Zur Heide 34, 34431 Marsberg

Herr Chris Stuhldreier, Kluesweg 1, 34431 Marsberg

Von der Befreiungsvorschrift des § 181 BGB wird Gebrauch gemacht.

Brilon, 22.12.2021

Fosch GmbH

vertreten durch den Geschäftsführer

Jan Fobbe und Chris Stuhldreier

- Geschäftsführer-

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 22.12.2021 festgestellt.