Schwenk u. Dieterich Heizungs-, Sanitär- u. Rohrleitungsbau GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	35.089,50	49.725,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	10,00
II. Sachanlagen	35.089,00	49.715,00
B. Umlaufvermögen	8.541.807,34	3.530.141,33
I. Vorräte	6.471.850,73	1.454.804,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.069.865,72	2.073.748,47
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	334.878,33
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	90,89	1.588,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten	19.083,18	13.564,86
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	820.533,60
Aktiva	9.416.513,62	3.593.431,19

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	0,00	155.317,43
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage	25.564,59	25.564,59
III. Bilanzverlust	871.662,78	-104.188,25
davon Gewinnvortrag	104.188,25	902.754,73
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	820.533,60
B. Rückstellungen	113.255,64	134.293,85
C. Verbindlichkeiten	9.303.257,98	3.303.819,91
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	9.007.340,33	3.302.019,91
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	295.917,65	1.800,00
davon gegenüber Gesellschaftern	302.791,67
Passiva	9.416.513,62	3.593.431,19

Anhang

der Schwenk u. Dieterich Heizungs-, Sanitär- u. Rohrleitungsbau GmbH

für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 ist nach den Vorschriften der §§ 242, 264 ff. HBG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Die Wertansätze zum 31.12.2020 wurden unverändert übernommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Anlagevermögen

Sachanlagen werden mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Steuerlich mögliche Sonderabschreibungen werden genutzt und aktivisch abgesetzt. Für Abschreibungen gelten die Grundsätze des § 7 EStG. Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer in der Regel linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Unter den Finanzanlagen werden Beteiligungen, Anteile an verbundenen Unternehmen sowie sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten, Ausleihungen zum Nennwert und unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert angesetzt und bewertet. Soweit erforderlich ist der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

2. Umlaufvermögen

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, sind diese angesetzt.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten bzw. Barwerten bei unverzinslichen langfristigen Ansprüchen bilanziert. Alle erkennbaren Einzelrisiken sind durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

3. Passiva

Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Sonstigen Rückstellungen sind für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Alle erkennbaren Risiken sind dabei berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im anliegenden Anlagenspiegel dargestellt.

Als Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die historischen Werte angesetzt. Die Bilanzansätze sind die fortgeführten Anschaffungskosten i.S.v. § 253 II HGB.

2. Forderungen

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten im Wesentlichen Kundenforderungen.

Die Position "sonstige Vermögensgegenstände" beinhaltet hauptsächlich Bonusforderungen und Steuererstattungsansprüche.

3. Eigenkapital

Die Gesellschaft erwirtschaftet in diesem Geschäftsjahr einen Jahresfehlbetrag von 975.851,03 € (Vorjahr 20.772,23 €).

Die Gesellschaft weist damit zum 31.12.2021 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von € 820.533,60 aus, sie ist damit bilanziell überschuldet.

Zur Abwendung der tatsächlichen Überschuldung verpflichtet sich durch eine Patronatserklärung die 100%ige Gesellschafterin AREAL Dienstleistung-Beteiligungs GmbH, sicherzustellen, dass die Schwenk & Dieterich GmbH in der Lage ist, ihre Verbindlichkeiten bis zu einer Höhe von T€ 825 zu begleichen.

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen für weitere ungewisse Verbindlichkeiten betragen insgesamt 113.255,64 € (Vorjahr: 99.317,68 €).

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen insgesamt 1.687.049,60 € (Vorjahr 1.133.639,89 €).

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beläuft sich auf 436.871,85 €.

Ausgewiesen werden Verbindlichkeiten gegenüber der Areal Dienstleistung-Beteiligung GmbH und deren Tochtergesellschaften, die gemäß Darlehensvertrag mit 1% verzinst werden. Die Verbindlichkeiten sind jederzeit rückzahlbar.

Die Position "sonstige Verbindlichkeiten" beinhaltet hauptsächlich kreditorischen Debitoren sowie Verbindlichkeiten aus abzuführenden Steuern.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im anliegenden Verbindlichkeitsspiegel dargestellt.

III. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Entfällt gem. § 288 HGB.

IV. Ergänzende Angaben

Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Herrn Wolfgang Thelen, Essen
Herrn Christoph Thelen, Essen
Herrn Thomas Dieterich, Berlin (bis 20.04.2023)

Berlin, den 07.06.2023

gez. Wolfgang Thelen, Christoph Thelen

Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.06.2023 festgestellt.