IFÖ Geschäftsführung für Österreich GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

A K T I V A

					31.12.2006	31.12.2005
				EUR	EUR	TEUR
A.	Anlagevermögen
	I.	Finanzanlagen
			Beteiligungen		14.468,63	15
B.	Umlaufvermögen
	I.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
		1.	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		203
		2.	Forderungen gegen Unternehmen, mit denen	16.045,90		15
			ein Beteiligungsverhältnis besteht
		3.	sonstige Vermögensgegenstände	44.611,33	60.657,23	23
	II.	Guthaben bei Kreditinstituten			13.230,24	3
			Summe Aktiva		88.356,10	259

P A S S I V A

					31.12.2006	31.12.2005
				EUR	EUR	TEUR
A.	Eigenkapital
	I.	Gezeichnetes Kapital		26.000,00		26
	II.	Gewinnvortrag		2.611,74		0
	III.	Jahresfehlbetrag / -überschuss		-3.013,25	25.598,49	3
B.	Rückstellungen
		Steuerrückstellungen			0,00	7
C.	Verbindlichkeiten
	1.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		52.265,43		202
	2.	Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen		10.467,13		11
		ein Beteiligungsverhältnis besteht
	3.	Sonstige Verbindlichkeiten		25,05		10
			davon aus Steuern EUR 0,00 (Vj. T€ 10)		62.757,61
			Summe Passiva		88.356,10	259

Hamburg, den 25. Mai 2007

IFÖ Geschäftsführung für Österreich GmbH

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

IFÖ Geschäftsführung für Österreich GmbH

		31.12.2006	31.12.2005
		EUR	TEUR
1.	sonstige betriebliche Erträge	47.076,31	221
2.	sonstige betriebliche Aufwendungen	47.079,41	221
3.	Erträge aus Beteiligungen	816,09	15
4.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen	859,67	8
5.	Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-46,68	7
6.	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	2.966,57	4
7.	Jahresfehlbetrag / -überschuss	-3.013,25	3

Hamburg, den 25. Mai 2007

IFÖ Geschäftsführung für Österreich GmbH

IFÖ Geschäftsführung für Österreich GmbH,

Hamburg

Anhang zum Jahresabschluss 31. Dezember 2006

A.	Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2006 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetz- buches (HGB) sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Entsprechend § 264 Abs.1 Satz 3 HGB stellt die Gesellschaft keinen Lagebericht auf.

Die Gesellschaft wurde am 21.03.2002 errichtet und in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter der Registernummer HRB 62119 eingetragen.

Die IFÖ Geschäftsführung für Österreich GmbH ist geschäftsführende Kommanditistin der Erste IFÖ geschlossener Immobilienfonds für Österreich GmbH & Co. KG, der IFÖ Zweite geschlossener Immobilienfonds für Österreich GmbH & Co. KG, der IFÖ Dritte geschlossener Immobilienfonds für Österreich GmbH & Co. KG und der IFÖ Vierte geschlossener Immobilienfonds für Österreich GmbH & Co. KG.

B.	Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C.	Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva

Finanzanlagen

Die Beteiligungen setzen sich wie folgt zusammen:

		Nominal	Nominal	Buchwert
		%	EUR	EUR
Erste IFÖ Immobilienfonds für Österreich GmbH & Co. KG, Hamburg		0,0168	1.000,00	1.000,00
IFÖ Zweite Immobilienfonds für Österreich GmbH & Co. KG, Hamburg		0,0805	1.000,00	1.000,00
IFÖ Dritte Immobilienfonds für Österreich GmbH & Co. KG, Hamburg		0,0167	1.000,00	1.000,00
IFÖ Vierte Immobilienfonds für Österreich GmbH & Co. KG, Hamburg		0,0057	1.000,00	1.000,00
IFÖ Zweite Immobilienfonds für Österreich GmbH & Co. KG		0,025	10,00	2.514,10
Objekt Dresdner Straße KEG, Wien
IFÖ Dritte Immobilienfonds für Österreich GmbH & Co. KEG, Wien		0,01	1,00	1.286,94
IFÖ Vierte Immobilienfonds für Österreich GmbH & Co. OEG, Wien		0,01	10,10	6.666,09
Vision 73. GmbH & Co.KG		0,01	1,00	1,50
	Summe			14.468,63

Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

Die Forderungen bestehen gegenüber den österreichischen Beteiligungsgesellschaften.

Sonstige Vermögensgegenstände

Es handelt sich ausschließlich um Forderungen gegen das Finanzamt.

Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks

Das ausgewiesene Guthaben bei Kreditinstituten bestand gegenüber dem Bankhaus Wölbern & Co. (AG & Co. KG).

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Passiva

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Bei dieser Position handelt es sich um Verbindlichkeiten gegenüber der Wölbern Fondsmanagement GmbH aus Geschäftsführungsvergütung für die IFÖ Erste geschlossener Immobilienfonds für Österreich GmbH & Co. KG, die IFÖ Zweite geschlossener Immobilienfonds für Österreich GmbH & Co. KG, die IFÖ Dritte geschlossener Immobilienfonds für Österreich GmbH & Co. KG, sowie für die IFÖ Vierte geschlossener Immobilienfonds für Österreich GmbH & Co. KG.

Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

Diese Position beinhaltet die Kaufpreise für die österreichischen Beteiligungsgesellschaften.

Sonstige Verbindlichkeiten

Es handelt sich um Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

D.	Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Es handelt sich um die laufende Geschäftsführungsvergütung für das Geschäftsjahr 2006.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Beiträge, Rechts- und Beratungskosten, eine Umsatzsteuernachzahlung für 2005, die Vergütung für die Finanzbuchhaltung an das Bankhaus Wölbern & Co. (AG & Co. KG) sowie Aufwendungen aus dem Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Wölbern Fondsmanagement GmbH.

Erträge aus Beteiligungen

Hierbei handelt es sich um die Ergebnisanteile der österreichischen Beteiligungsgesellschaften.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Es handelt sich um Nebenleistungen auf Steuerzahlungen.

Steuern von Einkommen und Ertrag

Es wurde eine Rückstellung für Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag für das Jahr 2006 eingestellt.

E.	Sonstige Angaben

Gesellschafter

Alleingesellschafterin ist die Hansische Treuhand AG.

Geschäftsführung

Die Gesellschaft wird vertreten durch ihre Geschäftsführer:

Herr Thomas Höß, Dipl. Kaufmann, Hamburg,

Frau Tanja Einsiedler-Johannsen, Kauffrau, Stelle (bis 23.05.2007),

Herr Carsten Albrecht, Dipl. Kaufmann, Hamburg (ab 15.05.2007).

Personal

Die Gesellschaft hat während des gesamten Geschäftsjahres keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Organe der Gesellschaft

Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung. Organbezüge und Kredite an Organe der Gesellschaft wurden nicht gewährt.

Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, den 25. Mai 2007

IFÖ Geschäftsführung für Österreich GmbH

Thomas Höß Carsten Albrecht