Gendarmerie Gastronomie GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

B I L A N Z zum 31.12.2013

Gendarmerie Gastronomie GmbH

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs		0,00	25.000,00
B. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	9.814,00		12.420,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.357.473,00		1.465.431,00
		1.367.287,00	1.477.851,00
C. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren	115.111,99		62.809,18
		115.111,99	62.809,18
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	93.874,09		320.480,08
2. Forderungen gegen nahestehende Unternehmen	210.881,20		134.881,33
3. sonstige Vermögensgegenstände	152.485,01		28.055,57
- davon gegen Gesellschafter Euro 86.331,83 (Euro 0,00)
		457.240,30	483.416,98
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		106.210,58	134.325,67
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		151.770,38	0,00
		2.197.620,25	2.183.402.83
PASSIVA
	Geschäftsjahr		Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	1.000.000,00		1.000.000,00
II. Verlustvortrag	656.100,53		763.277,97
III. Jahresfehlbetrag (Jahresüberschuss)	495.669,85		107.177,44
nicht gedeckter Fehlbetrag	151.770,38		0,00
		0,00	343.899,47
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen	151.613,98		51.211,77
		151.613,98	51.211,77
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	7.563,02		14.705,88
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 7.563,02 (Euro 14.705,88)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	541.751,78		496.327,74
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 541.751,78 (Euro 496.327,74)
3. Verbindlichkeiten gegenüber nahestehende Unternehmen	494.219,28		259.894,11
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 494.219,28 (Euro 259.894,11)
4. sonstige Verbindlichkeiten	1.002.472,19		1.017.363,86
- davon gegenüber Gesellschaftern Euro 0,00 (Euro 4.492,98)
- davon aus Steuern Euro 63.850,17 (Euro 11.743,71)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 1.051,78 (Euro 0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 132.531,07 (Euro 26.236,69)
		2.046.006,27	1.788.291,59
		2.197.620,25	2.183.402.83

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2013

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gendarmerie Gastronomie GmbH, Berlin, wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Form des Jahresabschlusses ist gegenüber dem Vorjahr unverändert. Die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind mit denen des Vorjahres vergleichbar. Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten zwischen € 150 und € 1.000 werden in einem Sammelposten erfasst und linear über fünf Jahre abgeschrieben

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 150 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungswerten angesetzt. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände und die flüssigen Mittel sind zu Nennwerten angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf der Basis versicherungsmathematischer Berechnungen nach der PUC-Methode durchgeführt.

Die Steuerrückstellungen betreffen die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen die nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge für ungewisse Verbindlichkeiten. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Der Jahresabschluss enthält keine auf fremde Währung lautenden Sachverhalte, die in Euro umgerechnet wurden. Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung werden grundsätzlich mit Umrechnungskurs am Tage des Geschäftsvorfalls umgerechnet. Soweit der Umrechnungskurs am Bilanzstichtag bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung mit einer Restlaufzeit von einem Jahr sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Bruttoanlagenspiegel

Die Entwicklung des Anlagevermögens und die Abschreibungen sind in dem "Anlagenspiegel für das Geschäftsjahr 2013" (Anlage I/4) dargestellt.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Restlaufzeiten der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände betragen nicht mehr als ein Jahr. Zum Bilanzstichtag waren die ausstehenden Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werthaltig.

Zum Bilanzstichtag bestanden Forderungen gegenüber Gesellschaftern i.H.v. € 86.331,83..

3. Angabe der sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen gliedern sich wie folgt auf:	€
Rückstellung Belegaufbewahrung	2.000,00
Rückstellung Berufsgenossenschaft	3.000,00
Rückstellung Jahresabschluss	5.000,00
Rückstellung n.g. Urlaub	44.190,00
Rückstellung Umsatzsteuer 2013	20.000,00
Rückstellung für Rückbauverpflichtungen	12.520,59
Rückstellung BK-Abrechnung 2013	64.903,39

4. Aufgliederung der Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 619.044,18 €.

IV. Sonstige Pflichtangaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet- und Leasingverträgen bestehen jährliche Verpflichtungen in Höhe von T€ 879,9.

2. Geschäftsführung

Zum alleinigen Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2013 Herr Josef Laggner, Berlin, bestellt. Er war alleinvertretungsberechtigt. Zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung ist zur alleinigen Geschäftsführerin Frau Anne Maaß, Unterweikertshofen, bestellt. Sie ist alleinvertretungsberechtigt.

Auf die Angabe der Bezüge wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

3. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin,

Anna Maaß, Geschäftsführerin

Gendarmerie Austernbank & Humboldt Konferenz GmbH