Erkes Nutzfahrzeuge Handels- und Vermietungs-GmbH

Korschenbroich

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	680.342,00	594.540,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	680.341,00	594.539,00
B. Umlaufvermögen	4.256.225,50	3.835.802,05
I. Vorräte	244.997,38	340.471,50
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.009.090,33	3.492.208,43
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.137,79	3.122,12
C. Rechnungsabgrenzungsposten	11.615,00	13.355,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.948.182,50	4.443.697,05

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	78.000,00	78.000,00
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	28.000,00	28.000,00
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	71.870,00	69.605,00
C. Verbindlichkeiten	4.798.312,50	4.296.092,05
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	4.786.196,30	4.278.962,25
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.948.182,50	4.443.697,05

Anhang

1. Vorbemerkungen

Die Firma der Gesellschaft lautet Erkes Nutzfahrzeuge Handels- und Vermietungs GmbH. Sie hat ihren Sitz in Korschenbroich und ist eingetragen beim Amtsgericht Neuss unter der Registernummer HRB 14445.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 wurde nach den Vorschriften in den §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften in den §§ 264 ff. HGB aufgestellt.

Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurde Gebrauch gemacht, insbesondere ist auf die Erstellung eines Lageberichtes verzichtet worden. Des Weiteren wurde das Wahlrecht, Berichtspflichten im Anhang statt in der Bilanz zu erfüllen, in Anspruch genommen.

Die Wertansätze in der Bilanz zum 31. Dezember 2016 wurden unverändert übernommen. Gemäß § 265 Abs. 2 HGB sind in der Bilanz zu jedem Posten der entsprechende Betrag des vorhergehenden Geschäftsjahres angegeben. Posten der Bilanz, die im Geschäftsjahr keinen Betrag ausweisen, werden gemäß § 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben. Im Geschäftsjahr 2016 wurden erstmals die Vorschriften des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) angewendet.

Die Gesellschaft ist bei Anwendung des § 267 HGB in die Größenklasse der kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB einzustufen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung ist unter Berücksichtigung der Fortführung des Unternehmens durchgeführt worden (going-concern-Prinzip).

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten und den kumulierten Abschreibungen vorgetragen und um die Abschreibungen nach § 7 Abs. 1 EStG weiterentwickelt. Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer gilt dabei für die entgeltlich erworbene EDV-Software ein Zeitraum von 3 Jahren, so dass der zur Anwendung gelangte Abschreibungssatz 33 1/3 % beträgt. Die Abschreibungen der Zu- und Abgänge bei den immateriellen Vermögensgegenständen erfolgt im Jahr des Zu- bzw. Abgangs pro rata temporis. Trivialsoftware mit Anschaffungskosten bis zu EUR 410,00, wird im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wurde mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten und den kumulierten Abschreibungen zum 31. Dezember 2016 vorgetragen und um die Zu- und Abgänge zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und die Abschreibungen für das Geschäftsjahr 2017 weiterentwickelt. Die planmäßigen Abschreibungen des Sachanlagevermögens erfolgten linear nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Die Abschreibungen der Zu- und Abgänge bei den Vermögensgegenständen des Sachanlagevermögens erfolgt im Jahr des Zu- bzw. Abgangs pro rata temporis. Geringwertige Anlagegüter, deren Anschaffungskosten EUR 410,00 nicht übersteigen, werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die liquiden Mittel sind mit den Nominalwerten aktiviert unter Berücksichtigung individueller und pauschaler Wertberichtigungen bei den Lieferungsforderungen.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Betrages (Erfüllungsbetrag) ausgewiesen worden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist und entsprechen den zu erwartenden Ausgaben und drohenden Verlusten.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

3. Währungsumrechnung

Die Umrechnung von auf ausländischer Währung lautenden Vermögensgegenständen und Verbindlichkeiten, welche sämtlich eine Restlaufzeit von unter einem Jahr haben, ist mit dem Devisenkassenmittelkurs zum Bilanzstichtag erfolgt.

4. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen an die Gesellschafterin gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG liegen zum Bilanzstichtag in
Höhe von EUR 3.790.946,21 (Vorjahr EUR 3.408.047,85) vor.

Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden keine Unterschiedsbeträge gemäß § 250 Abs. 3 HGB (Disagio) ausgewiesen.

Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) beträgt EUR 50.000,00; es ist in voller Höhe erbracht.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für Gewährleistungen, nicht genommenen Urlaub der Mitarbeiter sowie für Buchhaltungs- und Jahresabschlusskosten.

Am Bilanzstichtag bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als fünf Jahren. Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Im Rahmen des üblichen Geschäftsverkehrs bestehen Eigentumsvorbehalte an bezogenen Waren. Für die Besicherung von Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind Sicherungsübereignungsverträge für Gegenstände des Sachanlagevermögens abgeschlossen worden. Außerdem sind zur Sicherstellung kurzfristiger Finanzierungen Gegenstände des Vorratsvermögens an die Kreditinstitute sicherungsübereignet.

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB sind nicht gegeben.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen aus Miet-, Leasing- und Wartungsverträgen.

5. Sonstige Angaben

Zum alleinigen Geschäftsführer ist Herr Artur Erkes, Korschenbroich, bestellt. Herr Erkes ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

6. Ergebnisverwendung

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages wird ein erzielter Jahresüberschuss an die Muttergesellschaft abgeführt und ein entstandener Jahresfehlbetrag durch diese ausgeglichen.

Korschenbroich, den 20. Juni 2018

Erkes Nutzfahrzeuge

Handels- und Vermietungs-GmbH

Artur Erkes

Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.08.2018 festgestellt.